BALANÇO - HDI SEGUROS S.A
| Data de publicação | 26 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
262 – São Paulo, 131 (38) Diário Ofi cial Empresarial sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021
HDI Seguros S.A.
CNPJ nº 29.980.158/0001-57
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação
de V.Sas. as demonstrações financeiras da HDI Seguros S.A. relativas ao
exercício findo em 31 de dezembro de 2020.
A empresa
A HDI é uma empresa do grupo alemão Talanx e seu acionista direto é a
empresa HDI International AG. Atuando no Brasil há 40 anos, a HDI conta
hoje com uma estrutura de mais de 69 filiais e escritórios atendendo a todo
o mercado nacional. A Companhia tem forte atuação nos seguros de
automóveis, residenciais e empresariais, mas busca constantemente
atender às necessidades dos consumidores ao mesmo tempo em que
diversifica os ramos em que opera.
O Grupo Talanx
O Grupo Talanx é o terceiro maior grupo segurador na Alemanha e um dos
maiores da Europa. O Grupo com sede em Hannover atua em mais de 150
países e conta com mais de 23 mil colaboradores. Apresentou um forte
crescimento na última década e atingiu uma receita de prêmios de 41
bilhões de Euros em 2020. A agência de classificação Standard & Poor’s
concedeu ao Grupo de Seguros Primários da Talanx, que considera as
empresas de seguros diretos sem levar em conta as operações de
resseguro, um rating de força financeira A+/ estável (atribuído em
28/10/2020).
Pandemia da COVID-19
A HDI colocou todos os seus funcionários em trabalho remoto no dia 17 de
março de 2020. Graças aos investimentos em digitalização, não houve per-
da de produtividade nem queda no nível de atendimento aos nossos segu-
rados e corretores.
A HDI aderiu ao movimento “Não Demita” durante a fase crítica da pandemia
e proporcionou a testagem de COVID-19 para todos os seus colaboradores.
Preocupada com seu papel social, a HDI fez uma doação de R$ 1 milhão e
de sua expertise de análise de dados para o desenvolvimento do aplicativo
“Dados do Bem”, com o objetivo de monitorar a disseminação da COVID-19
e ajudar as autoridades de saúde em seu enfrentamento. Também doou
equipamentos de proteção e produtos de higiene para o Hospital das
Clínicas e subsidiou sua equipe de anestesistas no montante de R$ 700 mil.
Os impactos no resultado do exercício estão descritos a seguir.
Desempenho no exercício
Além da solidez de seus acionistas, a Companhia atingiu provisões técnicas
de R$ 2,8 bilhões e patrimônio líquido de R$1,2 bilhão, R$ 328 milhões aci-
ma do capital mínimo requerido pelo regulador, oferecendo segurança e
tranquilidade aos seus segurados.
O crescimento do mercado de seguros foi afetado pela redução da atividade
econômica no segundo e terceiro trimestres. A Companhia alcançou o mon-
tante de R$ 3,6 bilhões de prêmios emitidos, com crescimento de 1,7% em
comparação com 2019. Ocupamos a sexta posição no ranking de seguros
de automóveis com 9,1% de market share, a sexta em seguros residenciais
com 5,2% de market share e a quarta em seguros empresariais com 8,2%
de market share (com base nos dados de mercado sobre prêmios diretos
emitidos até dezembro de 2020, consolidados por grupo segurador).
A sinistralidade aumentou de 64,9% em relação aos prêmios ganhos para
66,3%. Tivemos a nosso favor uma redução de quase dois pontos percen-
tuais nos seguros de automóveis em função da queda nas frequências ad-
vindas do isolamento social durante a pandemia. Em contrapartida, tivemos
um aumento da sinistralidade de seguros patrimoniais.
Considerando nossa solidez financeira e capacidade operacional de atua-
ção, pudemos atender mais de 6,9 mil segurados, durante um dos maiores
eventos climáticos dos últimos anos no sul do país, o Ciclone Bomba, que
afetou principalmente o estado de Santa Catarina, gerando perdas líquidas
relevantes (acima de R$ 30 milhões) comparadas com o histórico da região.
Os custos de aquisição aumentaram de 19,5% para 20,7% em relação aos
prêmios ganhos sendo que o principal fator foi o aumento nas vendas de
seguros patrimoniais com maior comissionamento.
O resultado financeiro apresentou uma queda de R$ 201 para R$ 111
milhões, em virtude da redução das taxas de juros (o CDI caiu de 5,97% em
2019 para 2,77% no mesmo período em 2020). Nossa rentabilidade em
relação ao CDI aumentou de 124% para 168% em decorrência de alocações
em títulos prefixados.
As demais rubricas se mantiveram estáveis.
A Companhia encerrou o exercício com um resultado antes dos impostos e
participações de R$ 88,6 milhões.
Perspectivas e planos da Administração para 2021
A Confederação Nacional das Empresas de Seguros Gerais, Previdência
Privada e Vida, Saúde Suplementar e Capitalização (CNseg) projeta um
crescimento dos prêmios de seguro de ramos elementares entre 1,4% e
7,5% em 2021.
A HDI trabalha para ser uma empresa Humana, Digital e Inovadora. Para
isto está investindo em tecnologia da informação, na diversificação de seus
produtos e em novas parcerias.
Declaração sobre capacidade financeira
A Companhia possui intenção e capacidade financeira de manter, até o
vencimento, os títulos e valores mobiliários classificados na categoria
mantidos até o vencimento, comprovada por projeções econômico-
financeiras e estudos atuariais.
Política de distribuição e reinvestimento de lucros
Aos acionistas são assegurados dividendos mínimos de 25% sobre o lucro
líquido, ajustado de acordo com a Lei das Sociedades por Ações. A HDI tem
distribuído aos seus acionistas valores superiores a esses dividendos
mínimos a título de juros sobre capital próprio, sendo que o restante é
acumulado nas reservas de lucros para capitalização da companhia.
Governança corporativa
Seguindo a política adotada pelo Grupo Talanx, a Companhia dá grande
importância à manutenção de adequados controles internos e estrito
cumprimento das políticas e dos procedimentos estabelecidos pela
administração, das leis e dos regulamentos (compliance). Auditores externos
independentes auxiliam a administração a atingir esse objetivo, sendo a
PricewaterhouseCoopers responsável pela auditoria externa e a KPMG pela
auditoria interna. O Conselho de Administração e o Comitê de Auditoria são
compostos por executivos de larga experiência e prestígio nos setores
nacional e internacional. A Companhia mantém ainda uma estrutura de
controle interno, incluindo funções de compliance e gestão de riscos, que se
encontram integralmente aderentes aos preceitos estabelecidos pelos
normativos do CNSP e SUSEP.
Agradecimentos
Agradecemos aos mais de 28 mil corretores que mantêm operações com a
HDI, pelo trabalho conjunto e pela confiança renovada com a qual fomos
distinguidos; aos segurados; às autoridades da Superintendência de
Seguros Privados, pela orientação e atenção dispensadas; e aos nossos
funcionários, pela sua dedicação.
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
ATIVO Nota 2020 2019
CIRCULANTE ................................................. 2.934.107 3.145.417
Disponível ..................................................... 50.758 31.053
Caixa e bancos ............................................ 50.758 31.053
Aplicações .................................................... 4 1.042.273 1.632.292
Créditos das operações com seguros
e resseguros ............................................... 5a 1.241.212 954.072
Prêmios a receber ........................................ 5b 1.198.867 941.811
Operações com seguradoras ....................... 295 682
Operações com resseguradoras .................. 6a 42.050 11.579
Outros créditos operacionais ..................... 5.799 9.897
Ativos de resseguros e retrocessão .......... 6b/17a 101.244 64.410
Títulos e créditos a receber ........................ 42.231 44.439
Títulos e créditos a receber ......................... 7a 26.750 27.619
Créditos tributários e previdenciários ........... 7c 10.238 8.225
Outros créditos ............................................. 5.243 8.595
Outros valores e bens ................................. 54.524 44.871
Bens à venda ............................................... 8a 45.459 32.482
Outros valores .............................................. 8d 9.065 12.389
Despesas antecipadas ................................ 11.563 6.263
Custos de aquisição diferidos .................... 9 384.503 358.120
Seguros ........................................................ 384.503 358.120
ATIVO NÃO CIRCULANTE ............................. 1.481.297 1.129.870
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ................. 1.121.217 833.626
Aplicações .................................................. 4 992.365 710.861
Créditos das operações com seguros
e resseguros ............................................. 5a 1 –
Prêmios a receber ...................................... 5b 1–
Ativos de resseguros e retrocessão ........6b/17a 67.146 71.471
Títulos e créditos a receber ...................... 56.553 46.695
Créditos tributários e previdenciários ......... 7c 31.359 27.903
Depósitos judiciais e fiscais........................ 19d 25.194 18.792
Custos de aquisição diferidos .................. 9 5.152 4.599
Seguros ...................................................... 5.152 4.599
INVESTIMENTOS .......................................... 10 15.677 12.380
Participações societárias ............................. 15.677 12.380
IMOBILIZADO ............................................... 11 49.608 48.518
Bens móveis ................................................. 33.873 28.143
Outras imobilizações .................................... 15.735 20.375
INTANGÍVEL ................................................. 12 294.795 235.346
Ágio .............................................................. 176.478 176.478
Outros intangíveis ........................................ 118.317 58.868
TOTAL DO ATIVO ........................................... 4.415.404 4.275.287
PASSIVO Nota 2020 2019
CIRCULANTE .................................................... 2.854.363 2.749.997
Contas a pagar ................................................ 164.892 165.674
Obrigações a pagar ........................................ 13 31.781 51.490
Impostos e encargos sociais a recolher .......... 14 101.195 87.160
Encargos trabalhistas...................................... 20.444 17.436
Impostos e contribuições ................................ 15 6.986 6.721
Outras contas a pagar..................................... 4.486 2.867
Débitos de operações com seguros
e resseguros .................................................. 155.593 139.065
Prêmios a restituir ........................................... 720 668
Operações com seguradoras .......................... 376 206
Operações com resseguradoras ..................... 6f 49.719 21.338
Corretores de seguros e resseguros .............. 96.320 110.552
Outros débitos operacionais ........................... 8.458 6.301
Depósitos de terceiros ................................... 16 3.909 6.442
Depósitos de terceiros .................................... 3.909 6.442
Provisões técnicas - seguros ........................ 17 2.529.969 2.438.816
Danos .............................................................. 2.527.145 2.437.160
Pessoas .......................................................... 2.824 1.656
PASSIVO NÃO CIRCULANTE ........................... 356.152 344.334
Contas a pagar .............................................. 77.907 73.155
Tributos diferidos ........................................... 18 76.084 71.544
Outras contas a pagar ................................... 1.823 1.611
Provisões técnicas - seguros ...................... 17 255.551 249.293
Danos ............................................................ 255.478 249.122
Pessoas ......................................................... 73 171
Outros débitos............................................... 22.694 21.886
Provisões judiciais ......................................... 19 20.084 19.326
Outras Provisões ........................................... 2.610 2.560
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ..................................... 1.204.889 1.180.956
Capital social .................................................... 20a 755.043 755.043
Reservas de lucros ........................................... 441.848 423.880
Ajuste de avaliação patrimonial ........................ 7.998 2.033
TOTAL DO PASSIVO
E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO .......................... 4.415.404 4.275.287
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
Reservas de lucros
Capital
social Reserva
legal Reserva de
retenção de lucros Ajustes
com TVM Lucros
acumulados Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 .........................................755.043 50.400 308.184 3.415 – 1.117.042
Títulos e valores mobiliários ....................................................... – – – (1.382) – (1.382)
Lucro líquido do exercício ........................................................... – – – – 131.106 131.106
Distribuição do resultado: –
Reserva legal ............................................................................ – 6.555 – – (6.555) –
Reserva de retenção de lucros ................................................. – – 58.741 – (58.741) –
Juros sobre o capital próprio ..................................................... – – – – (65.810) (65.810)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 .........................................755.043 56.955 366.925 2.033 – 1.180.956
Títulos e valores mobiliários ....................................................... – – – 5.730 – 5.730
Títulos e valores mobiliários em controladas .............................. – – – 235 – 235
Lucro líquido do exercício ........................................................... – – – – 70.430 70.430
Proposta para distribuição do resultado:
Reserva legal ............................................................................ – 3.522 – – (3.522) –
Reserva de retenção de lucros ................................................. – – 14.446 – (14.446) –
Juros sobre o capital próprio ..................................................... – – – – (52.462) (52.462)
Saldos em 31 de dezembro de 2020 .........................................755.043 60.477 381.371 7.998 – 1.204.889
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais, exceto o lucro líquido por ação)
Nota 2020 2019
Prêmios emitidos ........................................... 3.620.622 3.558.903
Variações das provisões técnicas de prêmios (24.256) (56.978)
PRÊMIOS GANHOS ..................................... 21 3.596.366 3.501.925
Sinistros ocorridos ......................................... 22a (2.385.814) (2.273.692)
Custos de aquisição ...................................... 22b (744.260) (681.793)
Outras receitas e despesas operacionais ..... 22c (23.238) (24.111)
Resultado com resseguro .............................. 44.429 (22.731)
Receita com resseguro ................................ 22d 108.626 15.661
Despesa com resseguro .............................. 22e (64.197) (38.392)
Despesas administrativas .............................. 22f (430.655) (426.393)
Despesas com tributos .................................. 22g (76.498) (88.136)
Resultado financeiro ......................................22h/i 110.952 200.781
Resultado patrimonial .................................... 22j (2.468) (2.175)
RESULTADO OPERACIONAL ..................... 88.814 183.675
Ganhos ou perdas com ativos não correntes (245) (267)
RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS
E PARTICIPAÇÕES ..................................... 88.569 183.408
Imposto de renda ........................................... 24 (6.791) (28.318)
Contribuição social ........................................ 24 (3.782) (17.121)
Participações sobre o lucro ........................... (7.566) (6.863)
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO ............... 70.430 131.106
Quantidade de ações .................................. 20a 64.175 64.175
Lucro líquido por ação - R$ ........................ 1.097,47 2.042,95
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTES
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
2020 2019
Lucro líquido do exercício .................................................... 70.430 131.106
Variação no valor justo dos ativos financeiros
disponíveis para venda ...................................................... 9.550 (2.303)
Variação no valor justo dos ativos financeiros
disponíveis para venda em controladas ............................ 392 –
Imposto de renda e contribuição social sobre
os resultados abrangentes ................................................(3.977) 921
Resultados abrangentes ...................................................... 5.965 (1.382)
Total dos resultados abrangentes - atribuível
aos acionistas controladores ......................................... 76.395 129.724
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
2020 2019
Atividades operacionais
Lucro líquido do exercício ......................................... 70.430 131.106
Ajustes para:
Variações das provisões técnicas de prêmios ............ 24.256 56.978
Variação do custo de aquisição diferido...................... (26.868) (32.978)
Variação da despesa de resseguro ............................ (10.165) (2.873)
Depreciações e amortizações..................................... 25.634 21.729
Ganho ou perda na alienação de imobilizado ............. 245 267
Provisão para redução ao valor recuperável ............... 2.066 381
Resultado de equivalência patrimonial ....................... 2.468 2.175
Variação nas contas patrimoniais:
Aplicações ................................................................... 308.515 54.361
Créditos das operações de seguros e resseguros...... (289.207) (47.246)
Outros créditos operacionais ...................................... 4.098 (3.058)
Ativos de resseguros e retrocessões -
provisões técnicas ..................................................... (22.344) 9.035
Títulos e créditos a receber ........................................ (7.650) (10.249)
Outros valores e bens ................................................. (9.653) (13.966)
Despesas antecipadas ................................................ (5.300) (1.865)
Custos de aquisição diferidos ..................................... 25 –
Contas a pagar ........................................................... 18.361 62.198
Débitos de operações com seguros e resseguros ...... 16.528 22.879
Depósito de terceiros .................................................. (2.533) (7.392)
Provisões técnicas - seguros ...................................... 73.155 (55.483)
Outros débitos ............................................................. 809 2.029
Ajuste com títulos e valores mobiliários ...................... 5.965 (1.382)
Caixa gerado pelas operações .................................... 178.835 186.646
Impostos sobre o lucro pago ........................................ (14.248) (50.669)
Caixa líquido gerado nas atividades operacionais ... 164.587 135.977
Atividades de investimento
Investimentos ................................................................ (6.000) (7.000)
Aquisição de imobilizado e intangível ........................... (86.420) (50.263)
Caixa líquido consumido nas atividades
de investimento ........................................................... (92.420) (57.263)
Atividades de financiamento
Juros pagos .................................................................. (52.462) (65.810)
Caixa líquido consumido nas atividades
de financiamento ........................................................ (52.462) (65.810)
Aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa ... 19.705 12.904
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício ..... 31.053 18.149
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício ....... 50.758 31.053
Aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa ... 19.705 12.904
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS (Em milhares de Reais)
1. Contexto operacional: A HDI Seguros S.A. (Companhia) é uma socieda-
de anônima de capital fechado, autorizada pela Superintendência de Segu-
ros Privados (SUSEP) a operar em todas as modalidades de seguros de
danos e de pessoas em todo o território nacional. O endereço da sede da
Companhia é Avenida das Nações Unidas, 14.261, 21º a 23º andar, Ala B e
23º andar, Ala A, Condomínio WT Morumbi - Brooklin Paulista, São Paulo. A
Companhia é integrante do grupo segurador alemão Talanx. Sua controlado-
ra direta é a HDI International AG e o controlador em última instância é a HDI
V.a.G., ambas sediadas em Hannover, Alemanha. 2. Base de elaboração e
apresentação: As demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo
com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às entidades super-
visionadas pela SUSEP, em consonância com a Circular SUSEP nº 517/15
e alterações, incluindo os pronunciamentos, as orientações e as interpreta-
ções emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), quando
aprovadas pela SUSEP. As referidas demonstrações financeiras foram pre-
paradas no pressuposto da continuidade dos negócios. A Administração
j
ulga que a Companhia tem condições de manter suas atividades e capaci-
dade financeira e liquidez necessárias para enfrentar os eventuais desdo-
bramentos da pandemia. A autorização para a conclusão destas demonstra-
ções financeiras foi concedida pela Diretoria em reunião realizada em 10 de
fevereiro de 2021 e foram aprovadas pelo Conselho de Administração em 23
de fevereiro de 2021. 2.1 Base para mensuração: As demonstrações finan-
ceiras foram elaboradas de acordo com o custo histórico, com exceção dos
seguintes itens reconhecidos nas demonstrações financeiras: • Ativos
financeiros mensurados pelo valor justo por meio do resultado; • Ativos fi-
nanceiros disponíveis para venda mensurados pelo valor justo; • Ativos para
venda mensurados pelo valor justo menos os custos de venda - valor reali-
zável líquido. 2.2 Moeda funcional e de apresentação: As demonstrações
financeiras estão apresentadas em Real, que é a moeda funcional e de
apresentação da Companhia. Exceto quando indicado, as informações es-
tão expressas em milhares de reais. As transações em moeda estrangeira
são convertidas para a moeda funcional da Companhia utilizando-se a taxa
de câmbio da data da transação. Os respectivos ativos e passivos monetá-
rios são atualizados pela variação da taxa de câmbio até a data de liquida-
ção ou reporte. As variações cambiais resultantes são reconhecidas no re-
sultado do período em que surgirem. 2.3 Uso de estimativas e julgamentos:
Na preparação das demonstrações financeiras, a Administração utilizou es-
timativas e julgamentos que afetam a aplicação das políticas contábeis da
Companhia e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e des-
pesas. As estimativas podem necessitar de revisão se ocorrerem alterações
nas circunstâncias em que se basearam ou em consequência de novas in-
formações ou de maior experiência, sendo que os efeitos desta revisão se-
rão reconhecidos prospectivamente. As notas explicativas listadas abaixo
fornecem informações sobre julgamentos realizados na aplicação das políti-
cas contábeis que têm efeitos significativos sobre os valores reconhecidos
nas demonstrações financeiras e sobre as incertezas relacionadas às esti-
mativas que possuem um risco de resultar em um ajuste material dentro do
próximo período contábil: • Notas 3.14 e 3.15 - Classificação e mensuração
dos contratos de seguro; • Notas 3.2 e 4 - Instrumentos financeiros (aplica-
ções financeiras); • Nota 7c - Créditos tributários e previdenciários; • Notas
3.7 e 12 - Ativo intangível; • Notas 3.8, 3.9 e 17 - Provisões técnicas; e • No-
tas 3.13 e 19 - Provisões judiciais. 3. Principais políticas contábeis: As
políticas contábeis discriminadas abaixo foram aplicadas em todos os perío-
dos apresentados nas demonstrações financeiras. 3.1 Caixa: Representam
numerário disponível em caixa, em contas bancárias e investimentos
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sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 às 01:32:04
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