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BALANÇO - IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICORDIA DE SP

Versão original (Diário Oficial do Estado de São Paulo (DOSP)) Citações 21 Citado por Related
Vincent
Data de publicação15 Dezembro 2020
SeçãoCaderno Empresarial
terça-feira, 15 de dezembro de 2020 Diário Of‌i cial Empresarial São Paulo, 130 (236) – 7
IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SÃO PAULO
CNPJ nº 62.779.145/0001-90
Demonstrações Financeiras
Balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2019 e 2018 (Em milhares de Reais - R$)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
1RWDVH[SOLFDWLYDVjVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV(Valores expressos em milhares de reais - R$)
'HPRQVWUDo}HVGDVPXWDo}HVGRSDWULP{QLROtTXLGR([HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH(Em milhares de Reais - R$)
3DWULP{QLR 5HVHUYDGH $MXVWHGHDYDOLDomR 6XSHUiYLW'p¿FLWV
Nota Social reavaliação Patrimonial acumulados Total
6DOGRVHPGHGH]HPEURGH     
Transferência do superávit acumulado para o patrimônio social 68.713 - - (68.713) -
'p¿FLWGRH[HUFtFLR      
Outros resultados abrangentes
5HFODVVL¿FDomRGHLPRELOL]DGRSDUDSURSULHGDGHV
para investimento - ajuste ao valor justo 10 - - 10.951 - 10.951
5HDOL]DomRGDUHVHUYDGHUHDYDOLDomR    
6DOGRVHPGHGH]HPEURGH     
7UDQVIHUrQFLDGRGp¿FLWDFXPXODGRSDUDRSDWULP{QLRVRFLDO     
6XSHUiYLWGRH[HUFtFLR      
5HDOL]DomRGD$YDOLDomR3DWULPRQLDO     
Outros resultados abrangentes
5HFODVVL¿FDomRGHLPRELOL]DGRSDUDSURSULHGDGHV
para investimento - ajuste ao valor justo 10 - - 4.808 - 4.808
5HDOL]DomRGDUHVHUYDGHUHDYDOLDomR    
6DOGRVHPGHGH]HPEURGH     
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
Ativo Nota 2019 2018
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa 4 2.516 680
7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV   
Recurso de subvenções para investimentos 16 5.641 3.916
Contas a receber 6 52.352 65.960
Estoques 7 12.145 8.020
V
alores a receber - Precatório 8 - 88.115
Outros créditos 6.743 2.855
Total do ativo circulante 102.725 192.196
Não circulante
Depósitos judiciais 6.884 8.720
&HUWL¿FDGRGH3RWHQFLDO$GLFLRQDOGH&RQVWUXomR  
Outros créditos 7.411 3.046
Total do ativo Realizável a Longo Prazo 131.696 72.428
Propriedades para investimentos 10 621.165 664.731
,PRELOL]DGR   
,QWDQJtYHO   
Total do ativo não circulante 978.882 971.963
Total do ativo 1.081.607 1.164.159
Passivo Nota 2019 2018
Circulante
Fornecedores 12 100.613 166.127
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV   
Salários, férias e contribuições sociais 14 117.972 248.778
Impostos e contribuições sociais parcelados 15 15.250 12.844
Impostos e contribuições a recolher 6.203 5.499
Subvenções para investimentos 16 5.641 3.916
Outras contas a pagar 17 38.811 24.461
Subvenção a pagar - devolução OSS 18 394 2.801
Conta corrente a pagar 18 54.042 52.638
Total do passivo circulante 728.349 900.597
Não circulante
FGTS anterior a 1989 14 4.685 4.685
Impostos e contribuições sociais parcelados 15 99.921 100.086
Provisão para riscos e processos judiciais 19 138.141 54.471
Subvenções para investimentos 16 30.429 30.617
Outras contas a pagar 17 2.642 4.239
Total dos passivos não circulantes 275.817 194.098
Patrimônio líquido 20
Patrimônio Social (371.328) (311.612)
Reserva de reavaliação 134.890 136.007
Ajuste de avaliação patrimonial 279.383 304.786
6XSHUiYLW'p¿FLW$FXPXODGR  
Total do patrimônio líquido 77.441 69.464
Total do passivo e patrimônio líquido 1.081.607 1.164.159
'HPRQVWUDo}HVGHUHVXOWDGRV([HUFtFLRV¿QGRV
em 31 de dezembro de 2019 e 2018 (Em milhares de Reais - R$)
Receitas Nota 2019 2018
Receitas com subvenções para custeio
e contratos de gestão hospitalar 21 277.522 259.461
Receitas de convênios e de assistência
ao Sistema Único de Saúde - SUS 22 244.336 247.933
Receitas de convênios e particulares 23 121.833 114.981
Receitas de aluguéis 32.801 37.990
Outras receitas 24 48.329 28.484
Receita com trabalhos voluntários 3.o 4.942 1.773
729.762 690.622
Custos e despesas operacionais
Custos com medicamentos,
materiais e serviços médicos 25 (161.712) (134.087)
Despesas com pessoal e encargos 26 (431.133) (450.613)
Despesas gerais e administrativas 27 (156.697) (88.743)
'HSUHFLDo}HVHDPRUWL]Do}HV  
Despesas com trabalhos voluntários 3.o (4.942) (1.773)
2XWUDVUHFHLWDVGHVSHVDVRSHUDFLRQDLVOtTXLGDV  
(651.644) (672.681)
Resultado operacional antes das
 UHFHLWDVGHVSHVDV¿QDQFHLUDV 78.118 17.941
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV   
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV   
5HVXOWDGR¿QDQFHLUROtTXLGR   
6XSHUiYLWGp¿FLWGRH[HUFtFLRSURYHQLHQWH
de operações em continuidade 3.168 (63.694)
6XSHUiYLWGp¿FLWGRH[HUFtFLR 3.168 (63.694)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
1. Contexto operacional: A Irmandade da Santa Casa de Misericórdia de São
3DXOR³,UPDQGDGH´VRFLHGDGHFLYLOEHQH¿FHQWHVHP¿QVOXFUDWLYRVWHPFRPR
atividade principal a prestação de assistência médica através de suas unida-
des hospitalares: Hospital Central, Hospital Santa Isabel, Hospital Geriátrico
'RP3HGUR,,+RVSLWDO6mR/XL]*RQ]DJDH&HQWURGH 6D~GH(VFROD%DUUD
Funda Dr. Alexandre Vranjac, além de outras atividades secundárias: Escola
de Enfermagem, Instituto de Pesquisa e Administração Imobiliária. As receitas
aprovadas mediante aos contratos de convênios com a Secretaria de Estado
da Saúde de São Paulo para gestão hospitalar e de integração ao Sistema Úni-
FRGH6D~GH686SDUDRSHUtRGRD¿QGRHPGHGH]HPEURGHVmRGH
5H5UHVSHFWLYDPHQWH3DUDRH[HUFtFLRD¿QGDUVHHP
GHGH]HPEURGHDVUHFHLWDVRUoDGDVFRPD6HFUHWDULDGH(VWDGRGD
Saúde de São Paulo e de integração ao Sistema Único de Saúde - SUS, são
de R$ 136.080 e R$ 251.387, respectivamente. A Irmandade administra me-
GLDQWHFRQWUDWRGHFRQYrQLR¿UPDGRSDUDJHVWmRKRVSLWDODUFRPD3UHIHLWXUD
0XQLFLSDOGH6mR3DXORHPPDLRGHVmRD+RVSLWDO6mR/XL]*RQ]DJD
HE&HQWURGH6D~GH(VFROD%DUUD)XQGD³'U$OH[DQGUH9UDQMDF´3DUDR
H[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHDVUHFHLWDVRULXQGDVGRFRQWUD-
to de gestão hospitalar foram R$ 124.293 e R$ 7.425, respectivamente, cujo
SHUtRGRGRFRQWUDWRGHJHVWmR¿QGDUiHPGHDEULOGH3DUDRH[HUFtFLR
D¿QGDUVHHPGHGH]HPEURGHDVUHFHLWDVRUoDGDVSHOD3UHIHLWXUD
Municipal de São Paulo, são de R$ 135.462 e R$ 7.993, respectivamente.
1.1. Plano da Administração: 2VGHVD¿RVSRVWRVjVRUJDQL]Do}HVGHVD~GH
SDUDDREWHQomRFRQWtQXDGHPHOKRUHVUHVXOWDGRVFRPYLVWDVDH[FHOrQFLD
FRQVWLWXHPXPDUHDOLGDGHQRVGLDVDWXDLVVHQGRFUHVFHQWHRQtYHOGHH[LJrQ-
FLDSHODPRGHUQL]DomR GDJHVWmRGHVVDV RUJDQL]Do}HV1RTXH WDQJHDRV
KRVSLWDLV¿ODQWUySLFRVHVVHVGHVD¿RVDVVXPHPSURSRUo}HVPDLVH[SUHVVL-
YDVREVHUYDGRRSDVVLYRKLVWyULFRGHGL¿FXOGDGHVTXH WHPFDUDFWHUL]DGRD
VD~GHS~EOLFDHPQRVVRSDtVEHPFRPRjSHUVLVWrQFLDGHREVWiFXORVH GH
OLPLWDo}HVWpFQLFDVHFXOWXUDLVGHWRGDRUGHP TXHUHVLVWHPjVVROXo}HVLP-
plementadas, sem lastros estruturantes na maioria dos casos. Esses fatores,
TXHVHDYROXPDPHSURVSHUDPDRORQJRGRWHPSRREVWDFXOL]DPRGHVHQYRO-
YLPHQWRGHSUiWLFDVJHUHQFLDLVLQRYDGRUDVTXHVmRLPSUHVFLQGtYHLVQDDWXDO
FRQMXQWXUDGHH[LJrQFLDGHXPFRQWtQXRHTXDFLRQDPHQWRGHUHFXUVRVIUHQWHD
demandas crescentes por serviços de qualidade. A Irmandade da Santa Casa
GH0LVHULFyUGLDGH6mR3DXORDVVLPFRPRRVGHPDLV+RVSLWDLV¿ODQWUySLFRV
GRSDtVHQIUHQWD XPDFULVH¿QDQFHLUD TXHMi VHHVWHQGHSRU DOJXQVDQRV
'LDQWHGHVWDFULVHHFRQ{PLFDH¿QDQFHLUDD,UPDQGDGHWHPIHLWRXPJUDQGH
HVIRUoRSDUDGDUFRQWLQXLGDGH jRSHUDomRVHPSHUGHU DTXDOLGDGHVREUHD
SUHVWDomRGHVHUYLoRjSRSXODomRTXHXWLOL]DR6LVWHPDÒQLFRGH6D~GH686
Com o objetivo de prolongar as expectativas da continuidade da Irmandade,
em 2020 o compromisso da alta administração é dar andamento aos projetos
TXHSURPRYHPDo}HVGHPHOKRULDQDRSHUDomRDVVLVWHQFLDO H¿QDQFHLUDGD
instituição, almejando o alinhamento entre os objetivos estratégicos aos re-
sultados auferidos. Atualmente, a nossa maior fonte de recurso é através do
repasse da Secretaria de Estado da Saúde de São Paulo, Prefeitura Municipal
de São Paulo e dos repasses cedidos pelo Governo Federal através de
(PHQGDV3DUODPHQWDUHV(VWDPRVLQYHVWLQGRFDGDYH]PDLVQDFDSWDomRGH
recursos junto ao governo federal, para obtenção de novas verbas para inves-
WLPHQWRVHFXVWHLR0DQWLYHPRVDFHUWL¿FDomR21$1tYHOHHVWDPRVQRV
SUHSDUDQGRSDUDREWHQomRGRFHUWL¿FDGRGHH[FHOrQFLD1tYHOSDUDR+RV-
pital Santa Isabel, em 2020, garantindo novas negociações com as operado-
ras e seguradoras de saúde, além de melhores condições para o atendimento.
Implantamos o Planejamento Estratégico onde a Fundação Instituto de Ad-
PLQLVWUDomR),$863IRLUHVSRQViYHOSHORPDSHDPHQWRGHWRGRVRVÀX[RVH
processos, estabelecendo metas de acompanhamento mensal, e objetivan-
do melhorias no gerenciamento da operação. Não obstante, cabe ressaltar
RXWURDFRQWHFLPHQWRLPSRUWDQWHSDUDDLQVWLWXLomRUHODFLRQDGRDWHUFHLUL]DomR
GR/DERUDWyULRGH3DWRORJLD&OtQLFDSHODHPSUHVD'$6$TXHSUHVWDUiVHUYLoR
QHVWHVHJXLPHQWRGHVWDPDQHLUDWHUHPRVPDLVTXDOLGDGHHFXVWRVUHGX]LGRV
Foi iniciada a negociação junto ao Tribunal Regional do Trabalho (TRT), para
o pagamento do salário de novembro e 13º Salário atrasados referentes ao
ano de 2014, dando como pagamento imóveis da Irmandade. Contratamos
XPDHPSUHVDHVSHFLDOL]DGDHPHVWUXWXUDomR HQHJRFLDomRGHGtYLGD SDUD
YLDELOL]DUDUHQHJRFLDomRGDGtYLGDEDQFiULDFRPD&DL[D(FRQ{PLFD)HGHUDO
M
XQWRDR%1'(6(VWDDomRWUDUiEHQHItFLRVFRPRUHGXomRGDWD[DGHMXURVGR
contrato, que atualmente está em 18,71% a.a., alongar a carência e a obten-
ção de capital de giro para assegurar a operação da Irmandade, possibilitando
assim a retomada das negociações com os fornecedores para pagamento das
GtYLGDV$$GPLQLVWUDomRSODQHMRXSDUDDo}HVLPSRUWDQWHVSDUDDUHGX-
ção de custos e geração de receitas, tais como: Redução de folha de pa-
gamento com a continuidade da restruturação no quadro de funcionários da
Irmandade, onde já se iniciamos em 2019, a troca de médicos CLT por pes-
VRDMXUtGLFD([HFXomRGRSURMHWRGHH¿FLrQFLDHQHUJpWLFDQRFRPSOH[RGR
Hospital Central, gerando uma redução no gasto mensal; Restruturação do
processo de suprimentos; Controle de serviços de terceiros, com revisão de
WRGRVRVFRQWUDWRV¿UPDGRVFRPD,UPDQGDGHCriação da área de Auditoria
Interna e Compliance, exercendo uma atividade independente e objetiva de
DYDOLDomRHDSRLRRULHQWDGDSRUXPD¿ORVR¿DGHDJUHJDUYDORUHWUDQVSDUrQFLD
jVRSHUDo}HVGD,UPDQGDGHReforço nos controles internos da Irmandade.
Negociação da entrega do serviço prestado no Hospital Geral e de Conva-
lescentes Dom Pedro II, com a Secretaria de Estado da Saúde, no segundo
VHPHVWUHUHGX]LQGRXPGp¿FLWPHQVDOGHDSUR[LPDGDPHQWH5
*HVWmRQRVDSRUWHV¿QDQFHLURVUHSDVVDGRVYHUVXV DSURGXomRGHFRQWUD-
WXDOLGDGHSDUDSUHYHQomRGHSRVVtYHLVPXOWDVFRQWUDWXDLV Inauguração do
novo Centro de Medicina Diagnóstica no Hospital Santa Isabel, com toda a in-
fraestrutura reformada e ampliada pela compra de novos equipamentos de alta
tecnologia como Tomógrafo, Mamógrafo Digital e Ressonância Magnética.
Com base nas ações tomadas e propostas para 2020 pela gestão adminis-
trativa, a Irmandade da Santa Casa de Misericórdia de São Paulo, garante a
VXDFRQWLQXLGDGHQDVRSHUDo}HVDVVLVWHQFLDLVVHPSUHSUHFRQL]DQGRDVD~GH
S~EOLFDHVXSOHPHQWDUGHIRUPDKXPDQL]DGDHFRPTXDOLGDGHGHPRQVWUDQ-
GRWUDQVSDUrQFLDH¿FLrQFLDHVXVWHQWDELOLGDGH9DOHOHPEUDUTXHHPDEULOGH
2020 haverá eleições para escolha de uma nova administração, e que quaisquer
que sejam os integrantes desta nova direção, os mesmos darão andamento
das ações e buscarão o melhor para Irmandade, pois enfrentamos e sempre
HQIUHQWDUHPRVTXDOTXHU GL¿FXOGDGHSDUDPDQWHU RQRVVR FRPSURPLVVRQD
SUHVWDomRHPDWHQomRjVD~GHFRPUHVSHLWRHGLJQLGDGHDRVQRVVRVFOLHQWHV
2. Base de preparação: a. Declaração de conformidade: As demonstra-
o}HV¿QDQFHLUDVIRUDPHODERUDGDVGHDFRUGRFRPDVSUiWLFDVFRQWiEHLVDGR-
WDGDVQR%UDVLO(VVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVFRQWHPSODPDSRVLomRSD-
WULPRQLDOH¿QDQFHLUDGD,UPDQGDGH6DQWD&DVD&13-SULQFLSDOHGDV¿OLDLV
&13-VGH¿OLDLVTXHVmRJHULGDVSHOD,UPDQGDGHSRUVHUDHQWLGDGHMXUtGLFD
UHVSRQViYHOSHODRSHUDFLRQDOL]DomRGDJHVWmRHH[HFXomRGDVDWLYLGDGHVH
GRVVHUYLoRVGHVD~GHGHVVDV¿OLDLV$HPLVVmRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
foi aprovada pela Provedoria e Mesa Administrativa da Irmandade em 21 de
outubro de 2020 e aprovada pela Assembleia Geral em 30 de novembro de
$VPXGDQoDVLQWURGX]LGDVSHODDGRomRDVQRYDVQRUPDVFRQWiEHLV1%&
7*5$UUHQGDPHQWRVH1%&7*,QFHUWH]DVREUH7UDWDPHQWRGH7UL-
EXWRVVREUHD5HQGDQmRDIHWDUDPVLJQL¿FDWLYDPHQWHDVSROtWLFDVFRQWiEHLV
e as suas aplicações a partir de 1º de janeiro de 2019 não causaram efeito nos
saldos contábeis correntes e comparativos. O detalhamento está apresen-
tado na nota explicativa nº 2f. b. Base de mensuração: As demonstrações
¿QDQFHLUDVIRUDPSUHSDUDGDVFRPEDVHQRFXVWRKLVWyULFRFRPH[FHomRGRV
seguintes itens reconhecidos no balanço patrimonial: 2VLQVWUXPHQWRV¿QDQ-
FHLURVQmRGHULYDWLYRVPHQVXUDGRVHDWXDOL]DGRVSHORYDORUMXVWRSRUPHLRGR
resultado e as propriedades para investimentos mensuradas ao valor justo.
c. Moeda funcional e moeda de apresentação: (VVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQ-
ceiras são apresentadas em Real, que é a moeda funcional da Irmandade. To-
GDVDVLQIRUPDo}HV¿QDQFHLUDVVmRDSUHVHQWDGDVHP5HDOHIRUDPDUUHGRQGD-
das para milhar mais próximo, exceto quando indicado de outra forma. d. Uso
de estimativas e julgamentos: 1DSUHSDUDomRGHVWDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQ-
FHLUDVD $GPLQLVWUDomRXWLOL]RX MXOJDPHQWRVHVWLPDWLYDV HSUHPLVVDV TXH
DIHWDPDDSOLFDomRGDVSROtWLFDVFRQWiEHLVGD,UPDQGDGHRVYDORUHVUHSRUWD-
dos dos ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem di-
vergir dessas estimativas. As estimativas e premissas são revisadas de forma
continua. As revisões das estimativas são reconhecidas prospectivamente.
e. Incertezas sobre premissas e estimativas: As informações sobre as in-
FHUWH]DVUHODFLRQDGDVDSUHPLVVDVHHVWLPDWLYDVTXHSRVVXHPXPULVFRVLJ-
QL¿FDWLYRGHUHVXOWDUHPXPDMXVWHPDWHULDOQRH[HUFtFLRD¿QGDUVHHPGH
GH]HPEURGHHVWmRLQFOXtGDVQDVVHJXLQWHVQRWDVH[SOLFDWLYDV1RWDH[-
plicativa 3.cYDORUUHVLGXDOGRDWLYRLPRELOL]DGR1RWDH[SOLFDWLYD- provisão
para perda de crédito esperada; 1RWDH[SOLFDWLYD- provisão para contin-
gência. Mensuração do valor justo: 8PDVpULHGHSROtWLFDV HGLYXOJDo}HV
contábeis da Irmandade requer a mensuração dos valores justos, para os ati-
YRVHSDVVLYRV¿QDQFHLURVHQmR¿QDQFHLURV4XHVW}HVVLJQL¿FDWLYDVGHDYD-
liação são reportadas para a Administração da Irmandade. Ao mensurar o
valor justo de um ativo ou um passivo, a Irmandade usa dados observáveis de
PHUFDGRWDQWRTXDQWRSRVVtYHO2VYDORUHVMXVWRVVmRFODVVL¿FDGRVHPGLIH-
UHQWHVQtYHLVHPXPDKLHUDUTXLDEDVHDGDQDVLQIRUPDo}HVLQSXWVXWLOL]DGDV
HPWpFQLFDVGHDYDOLDomR,QIRUPDo}HVDGLFLRQDLVVREUHDVSUHPLVVDVXWLOL]D-
GDVQDPHQVXUDomRGRVYDORUHVMXVWRVHVWmRLQFOXtGDVQDVVHJXLQWHVQRWDVH[-
plicativas: 1RWDH[SOLFDWLYD- Propriedade para investimentos; 1RWDH[-
plicativa 33,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVf. Mudanças nas principais políticas
contábeis: $,UPDQGDGHDSOLFRXLQLFLDOPHQWHR1%&7*5$UUHQGDPHQ-
WRVDSDUWLUGHGHMDQHLURGH1mRKRXYHDDGRomRGR1%&7*,Q-
FHUWH]DVREUH7UDWDPHQWRGH7ULEXWRVVREUHD5HQGDVHQGRTXHD,UPDQGD-
de possui Imunidade Tributária. Outras novas normas também entraram em
vigor a partir de 1º de janeiro de 2019, mas não afetaram materialmente as
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD,UPDQGDGH'HYLGRDRVPpWRGRVGHWUDQVLomR
escolhidos pela Irmandade na aplicação dessas normas, as informações com-
SDUDWLYDVGHVVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVQmRIRUDPUHDSUHVHQWDGDVSDUD
UHÀHWLURVUHTXHULPHQWRVGDVQRYDVQRUPDV(i) NBC TG 06(R3) Arrendamen-
to Mercantil: $1%&7*5LQWURGX]XPPRGHOR~QLFRGHFRQWDELOL]DomR
de arrendamentos no balanço patrimonial para arrendatários. Com a nova
norma, os arrendatários passam a ter que reconhecer o passivo dos paga-
mentos futuros e o direito de uso do ativo arrendado para praticamente todos
os contratos de arrendamento mercantil, incluindo os operacionais, podendo
¿FDUIRUDGRHVFRSRGHVVDQRYDQRUPDGHWHUPLQDGRVFRQWUDWRVGHFXUWRSUD-
]RRXGHEDL[RYDORU$1%&7*5VXEVWLWXLDVQRUPDVGHDUUHQGDPHQ-
to existentes, incluindo o CPC 06 Operações de Arrendamento Mercantil e o
ICPC 03 (IFRIC 4, SIC 15 e SIC 27) Aspectos Complementares das Operações
de Arrendamento Mercantil. 3. Principais práticas contábeis: As práticas
contábeis descritas em detalhes abaixo têm sido aplicadas de maneira consis-
'HPRQVWUDo}HVGRVÀX[RVGHFDL[D([HUFtFLRV¿QGRV
em 31 de dezembro de 2019 e 2018 (Em milhares de Reais - R$)
Fluxo de caixa das atividades operacionais 2019 2018
5HVXOWDGRGRH[HUFtFLR  
Ajuste por
-XURVVREUHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV  
Reversão e multa sobre encargos trabalhistas em atraso 11.401 (6.654)
Juros sobre parcelamentos de impostos 6.228 9.131
Constituição de juros(reversão)de fornecedores em atraso 14.143 18.810
$WXDOL]DomRGRYDORUHVDUHFHEHU3UHFDWyULRV  
&HUWL¿FDGRGH3RWHQFLDO$GLFLRQDOGH&RQVWUXomR  
$WXDOL]DomRGHYDORUMXVWRGHSURSULHGDGHV
para investimentos (16.339) (14.877)
'HSUHFLDo}HVHDPRUWL]Do}HV  
Provisão para perda de crédito esperada 14.752 2.469
Reversão de obrigação com ICMS - 14.771
&XVWRUHVLGXDOGHEHQVGRDWLYRLPRELOL]DGREDL[DGRV  
Provisão para riscos e processos judiciais,
 OtTXLGDGHUHYHUV}HV  
 
Variações nos ativos e passivos
$XPHQWRUHGXomRGDVFRQWDVGRDWLYR
Contas a receber (1.144) (6.019)
Estoques (4.125) (910)
Depósitos judiciais 1.836 (4.487)
Valores a receber - precatório 88.115 37.845
Outros créditos (8.253) 1.683
$XPHQWRUHGXomRGDVFRQWDVGRSDVVLYR
Fornecedores (79.657) 12.922
Salários e contribuições sociais (142.207) (68.902)
FGTS - anterior a 1989 - (169)
Impostos e contribuições parcelados (3.987) 88.499
Impostos e contribuições a recolher 704 (34.020)
Subvenção a pagar - devolução OSS (2.407) 1.082
Conta corrente a pagar 1.404 (17.413)
Outras contas a pagar 12.753 (3.114)
&DL[DJHUDGRSHODVRSHUDo}HV  
Pagamento de contingências (17.015) (3.996)
&DL[DOtTXLGRXWLOL]DGRVSHODV
 JHUDGRQDVDWLYLGDGHVRSHUDFLRQDLV  
Fluxo de caixa das atividades de investimento
7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV  
$TXLVLo}HVGHEHQVGRDWLYRLPRELOL]DGRHLWHQVGRLQWDQJtYHO 
Aquisições de bens de propriedades para investimento (6.518) (5.821)
Recursos provenientes da alienação
de propriedades para investimento 71.760 12.856
Subvenções para investimentos (188) 5.525
&DL[DOLTXLGRXWLOL]DGRVQDV
 JHUDGRVQDVDWLYLGDGHVGHLQYHVWLPHQWR  
)OX[RGHFDL[DGDVDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
&DSWDomRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV  
3DJDPHQWRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVSULQFLSDO  
Pagamento de empréstimos
 H¿QDQFLDPHQWRVDPRUWL]DomRGHMXURV  
&DL[DOtTXLGRXWLOL]DGRVQDV
 DWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR  
$XPHQWRUHGXomRGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D  
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQRLQtFLRGRH[HUFtFLR  
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQR¿PGRH[HUFtFLR  
$XPHQWRUHGXomRGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D  
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
'HPRQVWUDo}HVGHUHVXOWDGRVDEUDQJHQWHV([HUFtFLRV¿QGRV
em 31 de dezembro de 2019 e 2018 (Em milhares de Reais - R$)
2019 2018
'p¿FLWVXSHUiYLWGRH[HUFtFLR 3.168 (63.694)
,WHQVTXHQmRVHUmRUHFODVVL¿FDGRVSDUDRUHVXOWDGR
5HFODVVL¿FDomRGHLPRELOL]DGRSDUDSURSULHGDGHV
para investimento - ajuste ao valor justo 4.808 10.951
Resultado abrangente 7.976 (52.744)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
WHQWHSHOD,UPDQGDGHHPWRGRVRVH[HUFtFLRVDSUHVHQWDGRVQHVWDVGHPRQV-
WUDo}HV¿QDQFHLUDVa. Contas a receber: Correspondem aos valores a rece-
ber de clientes, pela prestação de serviços no curso normal das atividades da
,UPDQGDGHOtTXLGRVGDSURYLVmRSDUDSHUGDGHFUpGLWRHVSHUDGD$SURYLVmR
SDUDSHUGDGHFUpGLWRHVSHUDGDpFRQVWLWXtGDTXDQGRKiHYLGrQFLDGHTXHD
,UPDQGDGHQmRVHUiFDSD]GHUHFHEHUWRGRVRVPRQWDQWHVGHYLGRVPHGLDQWH
análise de riscos e levando em consideração a análise histórica da recupera-
ção dos valores em atraso e a vencer. O valor da provisão é a diferença entre o
YDORUFRQWiELOHRYDORUUHFXSHUiYHO6HRSUD]RGHUHFHELPHQWRIRUHTXLYDOHQWH
DXPDQRRXPHQRVDVFRQWDVDUHFHEHUVmRFODVVL¿FDGDVQRDWLYRFLUFXODQWH
caso contrário, estão apresentadas no ativo não circulante. b. Estoques: Os
estoques são apresentados pelo menor valor entre o custo e o mercado e cor-
respondem aos itens de materiais hospitalares, medicamentos e materiais de
FRQVXPRSDUDVHUHPXWLOL]DGRVMXQWRDRVSDFLHQWHVDWHQGLGRVQRKRVSLWDO2
FXVWRGRVHVWRTXHVpEDVHDGRQRSULQFtSLRGRFXVWRPpGLRVHQGRDYDOLDGR
FRPEDVHQRFXVWRKLVWyULFRGHDTXLVLomR2VYDORUHVGHHVWRTXHVFRQWDELOL]D-
dos não excedem os valores de mercado. c. Imobilizado: Reconhecimento
e mensuração: ,WHQVGRLPRELOL]DGRVmRPHQVXUDGRVSHORFXVWRKLVWyULFRGH
DTXLVLomRRXGHFRQVWUXomRGHGX]LGRGHGHSUHFLDomRHDPRUWL]DomRDFXPX-
ODGDTXDQGRQHFHVViULDV2FXVWRLQFOXLJDVWRVTXHVmRGLUHWDPHQWHDWULEXt-
YHLVjDTXLVLomRGHXPDWLYR2FXVWRGHDWLYRVFRQVWUXtGRVSHODSUySULD,UPDQ-
dade inclui o custo de materiais e mão de obra direta, quaisquer outros custos
para colocar o ativo no local e em condição necessárias para que esses sejam
FDSD]HVGHRSHUDUGDIRUPDSUHWHQGLGDSHOD$GPLQLVWUDomR8PLWHPGHLPR-
ELOL]DGRpEDL[DGRTXDQGRYHQGLGRRXTXDQGRQHQKXPEHQHItFLRHFRQ{PLFR
IXWXURIRUHVSHUDGRGRVHXXVRGHYLGRjVXDREVROHVFrQFLD(YHQWXDOJDQKR
ou perda resultante da baixa do ativo (calculado como sendo a diferença en-
WUHRYDORUOtTXLGRGDYHQGDHRYDORUFRQWiELOGRDWLYR VmRLQFOXtGRVQDGH-
PRQVWUDomRGRUHVXOWDGRQRH[HUFtFLRCustos subsequentes: Itens do cus-
WRGHUHSRVLomRGHXPFRPSRQHQWHGRLPRELOL]DGRVmRUHFRQKHFLGRVQRYDOR
U
FRQWiELOGRLWHPFDVRVHMDSURYiYHOTXHRVEHQHItFLRVHFRQ{PLFRV
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste documento
quando visualizado diretamente no portal www.imprensaoficial.com.br
terça-feira, 15 de dezembro de 2020 às 02:10:05.

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