BALANÃ?O - BANCO JOHN DEERE S.A
| Data de publicação | 17 Março 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
quarta-feira, 17 de março de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (51) – 97
Banco John Deere S.A.
CNPJ 91.884.981/0001-32
Rodovia Engenheiro Ermênio Oliveira Penteado s/nº Km 57,5 - Indaiatuba/SP
Continua
Relatório da Administração
Em cumprimento às disposições legais, submetemos à apreciação de V.Sas.
as demonstrações financeiras, acompanhadas das notas explicativas e do
relatório do auditor independente, correspondentes ao semestre e exercício
findos em 31/12/2020. Resumo das Operações: o Banco John Deere S.A.
tem seus esforços voltados ao financiamento de máquinas, equipamentos e
peças da marca John Deere. Tais esforços resultaram na contratação e libe-
ração de novas operações de crédito no montante de R$9,917 bilhões no
exercício de 2020. O lucro líquido do exercício de 2020 foi de R$ 167.997.
Aspectos Econômicos e de negócio: O plantio de soja está quase concluí-
do com mais de 92% plantado, 3 pontos percentuais (pp) à frente do ano
passado e 1 pp à frente da média de 5 anos. O atraso no início da estação de
plantio ainda representa riscos para a produtividade do milho 2ª safra e área
plantada com algodão. A consultoria agrícola Agroconsult ajustou sua previ-
são de área de volta para 38,4 milhões de hectares (+ 4% no ano), mas redu-
ziu sua previsão de produção para 131,9 milhões de toneladas métricas
(MMT) (+ 5% no ano). Uma série de consultorias estimam a produção de
128-133 MMT - os volumes recentes de chuvas devem estabilizar os rendi-
mentos. Plantio de milho 1ª safra quase concluído com mais de 94% plantado,
7 pp à frente do ano passado e 2 pp à frente da média dos últimos 05 anos. A
Agroconsult manteve sua previsão de área em 5,0 milhões de hectares (-2%
ao ano), mas reduziu sua previsão de produção em 0,1 milhões de toneladas
para 25,3 milhões de toneladas (-8% ao ano) devido às condições de seca no
sul. A moagem de cana-de-açúcar no Centro-Sul está aproximadamente 98%
concluída, 3 pp a mais do que a média dos últimos 5 anos. Desde o início da
safra a qualidade da cana está cerca de 4,2% superior ao ano anterior, segun-
do a UNICA - União da Indústria da Cana de Açúcar. A Agroconsult aumentou
sua previsão de moagem de cana-de-açúcar para 2020/21 para 605 MMT (+
2,5% em relação ao ano anterior). Neste contexto, a agricultura foi um dos
setores que resistiu ao impacto da pandemia, apresentando alguns proble-
mas logísticos e queda na demanda interna de alguns produtos. No atual ce-
nário motivado pela COVID-19, o Banco entende que tanto a rede de conces-
sionários quanto o segmento agrícola possuem capacidade de honrar seus
compromissos. Sendo assim, o impacto mais significativo ocasionado pela
pandemia, deverá ser no setor de Construção, que terá os casos avaliados
pontualmente pela Instituição. Para fomentar novos negócios e ajudar seus
clientes, o Banco vem adotando novas condições de financiamento e flexibili-
zando pagamentos para o segmento mais afetado (Construção). Aspectos
Sociais: O Banco reconhece a importância do engajamento corporativo em
ações de responsabilidade social, por essa razão, anualmente, destina parte
de seu lucro, a projetos sociais que ajudam na redução da desigualdade so-
cial, democratização do acesso à Cultura, Educação e Esporte. Todo esse
trabalho é desenvolvido através da Fundação John Deere, fundada em 2004,
a qual é responsável por gerenciar os programas de desenvolvimento. Suas
ações estão focadas aos seguintes pilares de atuação: Educação, Desenvol-
vimento de Comunidades e Combate à Fome. As doações aos projetos so-
ciais ocorrem no segundo semestre de cada ano-calendário. Gerenciamen-
tos de Riscos e de Capital: em cumprimento às disposições regulatórias
dispostas nas Resoluções números 4.557/17 e 2.554/98, publicadas pelo
Conselho Monetário Nacional - CMN, o Banco mantém uma estrutura de ge-
renciamento integrada de riscos e gestão de capital. Em 31 de Dezembro de
2020, os limites operacionais do Banco, que são apurados de forma consoli-
dada, apresentaram níveis adequados e suficientes, sendo compatíveis com
a natureza de suas operações. Ouvidoria: a missão da Ouvidoria é a de atua
r
como canal de comunicação entre o Banco John Deere S.A., seus clientes e
os usuários de seus produtos e serviços, inclusive na mediação de conflitos,
assegurando a estrita observância das normas legais e regulamentares rela-
tivas aos direitos do consumidor.
Demonstrações Financeiras para os Exercícios Findos em 31.12.2020 e de 2019 e para o Semestre Findo em 31.12.2020 (Valores expressos em milhares de reais - R$, exceto quando de outra forma mencionado)
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras
1. Contexto Operacional: O Banco John Deere S.A. (“Banco”) é um Banco
múltiplo, autorizado a operar com as carteiras comerciais e de crédito, finan-
ciamento e investimento. Sua sede é na Rodovia Engenheiro Ermênio Olivei-
ra Penteado, s/n, km 57,5, Indaiatuba/SP. As operações de crédito do Banco
referem-se basicamente a financiamentos a agricultores e empresas agríco-
las, construtores e empresas de construção, concessionárias e distribuidores
da John Deere Brasil Ltda. (“Controladora”) visando ao fomento da venda de
máquinas, equipamentos, peças e serviços da marca John Deere. 2. Apre-
sentação das Demonstrações Financeiras: As demonstrações financeiras
foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil
aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Cen-
tral do Brasil - BACEN, emanadas das normas consubstanciadas no Plano
Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF e da Lei
das Sociedades por Ações do Brasil nº 6.404/76 e respectivas alterações in-
CEN. As normas e interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos
Contábeis (CPC), serão aplicadas somente quando aprovadas pelo BACEN
em aderência ao processo de convergência com as normas internacionais de
contabilidade (“IFRS”), o Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC emi-
tiu pronunciamentos relacionados ao processo de convergência contábil in-
ternacional, aprovados pela CVM, porém nem todos homologados pelo BA-
CEN. Dessa forma, o Banco na elaboração de suas demonstrações
financeiras adotou os seguintes pronunciamentos:
Pronun-
ciamento Descrição Pronunciamento Homologação BACEN
CPC 00 (R1) Estrutura Conceitual para Relatório
Financeiro Homologado pela Reso-
lução CMN nº 4.144/12;
CPC 01
Redução ao Valor Recuperável
de Ativos Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.566/08;
CPC 02 (R2)
Efeitos das mudanças nas taxas
de câmbio e conversão de
demonstrações contábeis Homologado pela Reso-
lução CMN nº 4.524/16;
CPC 03 Demonstração dos Fluxos de Caixa Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.604/08;
CPC 04 (R1) Ativo Intangível Homologado pela Reso-
lução CMN nº 4.534/16;
Pronun-
ciamento Descrição Pronunciamento Homologação BACEN
CPC 05 (R1)
Divulgação sobre Partes
Relacionadas Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.750/09;
CPC 10 (R1) Pagamento Baseado em Ações Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.989/11;
CPC 23
Políticas Contábeis, Mudança
de Estimativa e Retificação de Erro Homologado pela Reso-
lução CMN nº 4.007/11;
CPC 24 Evento Subsequente Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.973/11;
CPC 25
Provisões, Passivos Contingentes
e Ativos Contingentes Homologado pela Reso-
lução CMN nº 3.823/09
CPC 27 Ativo Imobilizado Homologado pela Reso-
lução CMN nº 4.535/16;
CPC 33 Benefícios a Empregados Homologado pela Reso-
lução CMN n° 4.424/15;
CPC 41 Resultado por Ação Homologado pela Reso-
lução CMN n° 4.748/19;
CPC 46 Mensuração do Valor Justo
Homologado pela Resolução
CMN n° 4.748/19;
Conforme estabelecido na Resolução CMN nº 4.720/19, Circular BCB nº
3.959 e alterações posteriores, as instituições financeiras e demais institui-
ções autorizadas a funcionar pelo BACEN, devem preparar suas demonstra-
ções financeiras seguindo critérios e procedimentos mencionados nestes
normativos. Em 31/12/2020 o Banco revisou as receitas de recuperação de
operações de crédito anteriormente baixadas para prejuízo e o respectivo
saldo de provisão para perdas associadas ao risco de crédito. Foi ajustado em
2019 e 2020 por conta da revisão do critério de contabilização no montante de
R$ 32.278 e R$ 30.520, respectivamente. Ambos ajustes não produziram
efeitos no resultado. Em 25/02/2021 a Diretoria do Banco autorizou a emissão
destas demonstrações financeiras. 3. Resumo das Principais Práticas
Contábeis - 3.1. Apuração do resultado: As receitas e despesas são apro-
priadas pelo regime de competência. Os valores sujeitos à variação monetá-
ria são atualizados “pro rata temporis” até a data do balanço. 3.2. Caixa e
equivalentes de caixa: Caixa e equivalentes de caixa são representados por
disponibilidades e aplicações financeiras de liquidez com vencimento na data
Balanços Patrimoniais
Ativo NE 2020 2019
Disponibilidades 4 16.188 1.090
Aplicações interfinanceiras de liquidez -
aplicações no mercado aberto 4 1.262.602 466.737
Aplicações em depósitos interfinanceiros 4 17.924 -
Relações interfinanceiras 6.315 3.090
Depósitos no Banco Central 6.315 3.090
Carteira de Crédito 5 8.586.790 8.394.748
Operações de crédito - setor privado 8.581.613 8.390.889
Outros créditos com característica de
operação de crédito 5.177 3.859
Provisões para Perdas Associadas
ao Risco de Crédito 6 (354.835) (325.293)
(Operações de Créditos) (354.752) (325.197)
(Outros Créditos) (83) (96)
Outros créditos 198.032 201.009
Ativos fiscais diferidos 13b 189.524 195.119
Diversos 7 8.508 5.890
Outros valores e bens 16.130 14.400
Outros valores e bens 15.510 13.808
Despesas antecipadas 620 591
Imobilizado de uso 2.412 1.775
Outras imobilizações de uso 4.983 4.018
(Depreciações Acumuladas) (2.571) (2.243)
Intangível 6.460 7.619
Ativos Intangíveis 19.227 17.983
(Amortização Acumulada) (12.767) (10.364)
Total do Ativo 9.758.018 8.765.175
Passivo NE 2020 2019
9659.637 314.981
Depósitos à vista 168.062 260.087
Depósitos interfinanceiros 30.365 1.447
Depósitos a prazo 461.210 53.447
Relações interfinanceiras 805 28
Recebimentos e Pagamentos a Liquidar - 3
Correspondentes 805 25
Obrigações por repasses do País -
Instituições oficiais 8 6.008.163 5.995.672
BNDES 142.022 126.863
BNDES - FINAME 5.866.141 5.868.809
Obrigações por repasses Exterior 8 1.103.814 638.818
Obrigações por repasses do exterior
em Moeda Estrangeira 872.495 638.818
Obrigações por empréstimos no exterior
em Moeda Local 231.319 -
Letras Financeiras 10 301.577 303.708
Letras Financeiras 301.577 303.708
Outras obrigações 137.143 133.866
Cobrança e arrecadação de tributos e as
semelhados 12a 751 526
Sociais e estatutárias 12a 6.964 7.685
Passivos fiscais correntes 11 101.528 96.545
Diversas 12a 23.317 26.946
Provisão para riscos contingentes 12b 4.583 2.164
Resultados de Exercícios Futuros 16 7.458 7.868
Resultados de exercícios futuros 7.458 7.868
Patrimônio Líquido
Capital social - de domiciliados no País 14a 692.000 567.000
Capital social - a integralizar 14a 85.000 -
Reserva de capital 323 323
Reservas de lucros 14b 763.692 805.000
Outros resultados abrangentes (1.594) (2.089)
Total do patrimônio líquido 1.539.421 1.370.234
Total do Passivo e Patrimônio Líquido 9.758.018 8.765.175
Demonstrações do Resultado 2020 2019
NE Semestre Exercício Exercício
Receitas da Intermediação Financeira
Operações de crédito 346.778 928.325 795.800
Resultado de operações com títulos
e valores mobiliários 8.307 18.822 8.696
Total 355.085 947.147 804.496
Despesas de Intermediação Financeira
Operações de captação no mercado 9 (8.348) (15.462) (19.551)
Operações de empréstimos
e repasses 8 (171.172) (577.112) (331.321)
(Provisões para Perdas Associadas
ao Risco de Crédito) 6.a (57.375) (46.510) (22.000)
Total (236.895) (639.084) (372.872)
Resultado Bruto da Intermediação
Financeira 118.190 308.063 431.624
Outras Receitas (Despesas) Operacionais
Receitas de prestação de serviços 17 25.278 40.887 54.735
Rendas de tarifas bancárias 516 844 544
Despesas de pessoal (26.347) (46.355) (52.334)
Outras despesas administrativas (16.737) (31.073) (44.624)
Despesas tributárias (11.986) (23.954) (27.779)
Provisões para riscos contingentes 12.b (1.366) (1.755) (447)
Outras receitas operacionais 41.451 54.582 11.427
Outras despesas operacionais (1.546) (3.780) (3.639)
Total 9.263 (10.604) (62.117)
Resultado Operacional 127.453 297.459 369.507
Resultado Não Operacional 473 1.585 1.194
Resultado antes da Tributação
sobre o Lucro e Participações 127.926 299.044 370.701
Imposto de Renda e
Contribuição Social 13 (54.117) (126.863) (124.249)
Provisão para imposto de renda (40.126) (67.385) (69.086)
Provisão para contribuição social (34.716) (54.289) (43.502)
Imposto de renda e CS diferido 20.725 (5.189) (11.661)
Participações Estaturárias nos Lucros (2.408) (4.184) (5.308)
Lucro Líquido do Semestre/ Exercício 71.401 167.997 241.144
Lucro Líquido do Semestre/
Exercício por Ação - R$ 0,13 0,30 0,43
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido
Reservas de Lucros
Caixa e equivalentes de caixa NE
Capital
social
realizado
Capital
social a
integralizar Reserva
de capital Reserva
legal Reserva
estatutária Lucros
acumulados
Outros
resultados
abrangentes Total
Saldos em 01/01/2019 492.000 - 323 51.188 588.548 - (801) 1.079.747
Aumento de capital 14.a 75.000 - - - (75.000) - - -
Reversão de dividendos para reserva estatutária 14.b - - - - 1.409 - - 1.410
Lucro líquido do exercício - - - - - 241.144 - 241.144
Destinações:
Dividendos - - - - - (2.290) - (2.290)
Reserva legal - - - 12.058 - (12.057) - -
Reserva estatutária - - - - 226.797 (226.797) - -
Outros eventos:
Ajustes de avaliação atuarial - - - - - - (1.288) (1.288)
Saldos em 31/12/2019 567.000 - 323 63.246 741.754 - (2.089) 1.318.723
Mutações do exercício 75.000 - - 12.057 153.207 - 1.288 238.976
Saldos em 01/01/2020 567.000 - 323 63.246 741.754 - (2.089) 1.370.234
Aumento de capital 14.a 125.000 85.000 - - (210.000) - - -
Reversão de dividendos para reserva estatutária 14.a - - - - 2.291 - - 2.291
Lucro líquido do exercício 14.b - - - - - 167.997 - 167.997
Destinações:
Dividendos - - - - - (1.596) - (1.596)
Reserva legal - - - 8.400 - (8.400) - -
Reserva estatutária - - - - 158.001 (158.001) - -
Outros eventos:
Ajustes de avaliação atuarial - - - - - - 495 495
Saldos em 31/12/2020 692.000 85.000 323 71.646 692.046 - (1.594) 1.539.421
Mutações do semestre 125.000 85.000 - 8.400 (49.708) - 495 169.187
Saldos em 01/07/2020 567.000 125.000 323 63.246 619.045 96.596 (2.089) 1.417.610
Aumento de capital 14.a 125.000 85.000 - - (85.000) - - 125.000
Lucro líquido do semestre 14.b - - - - - 71.401 - 71.401
Destinações:
Dividendos - - - - - (1.596) - (1.596)
Reserva legal - - - 8.400 - (8.400) - -
Reserva estatutária - - - - 158.001 (158.001) - -
Outros eventos:
Ajustes de avaliação atuarial - - - - - - 495 495
Saldos em 31/12/2020 692.000 85.000 323 71.646 692.046 (0) (1.594) 1.539.421
Mutações do semestre 125.000 85.000 - 8.400 73.001 (96.596) 495 195.300
Demonstração do Resultado Abrangente
2020 2019
Semestre Exercício Exercício
Lucros Líquido do semestre e exercício 71.401 167.997 241.144
Avaliação atuarial 902 902 (2.342)
Efeito fiscal (406) (406) 1.054
Total de resultados abrangentes do período 71.897 168.493 239.856
Demonstrações de Fluxos de Caixa - Método Indireto
2020 2020 2019
NE 2° Semestre Exercício Exercício
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Lucro líquido ajustado 162.390 69.844 338.383
Lucro líquido do Semestre/Exercício 71.401 167.997 241.144
Ajustes ao lucro líquido 90.988 (98.154) 97.239
Provisão beneficio empregados 508 1.108 683
Provisão para riscos fiscais
e trabalhistas 12b 1.826 1.754 2.970
Efeito de variação cambial
com partes relacionadas 37.841 (185.966) (24.912)
Imposto de renda e contribuição
social diferidos 13b (20.725) 5.189 11.661
Provisão para créditos
de liquidação duvidosa 70.040 77.030 54.278
Depreciações e amortizações 1.498 2.731 2.736
Variação de Ativos e Obrigações
Redução (aumento) em relações
interfinanceiras 31.622 8.170 (1.903)
Aumento em operações
de crédito 5 (648.899) (668.332) (1.248.828)
Juros recebidos em operações
de crédito 139.695 505.844 478.970
Redução (aumento)
em outros créditos 7 (3.626) 9.126 (12.275)
Redução (aumento)
em outros valores e bens (10.436) 1.730 (1.153)
Aumento (redução) em depósitos 9 141.432 344.657 33.610
Aumento (redução) em
obrigações por repasses
(BNDES/FINAME) 8 1.046.564 292.692 360.346
Juros pagos em obrigações por
repasses (BNDES/FINAME) (36.041) (280.201) (251.574)
Aumento em emissão
de títulos (letras financeiras) 10 (693) (2.131) 300.000
Aumento (redução) em
outras obr igações 12 (6.509) 7.784 (14.208)
Aumento (redução) em
resultados exercícios futuros 2.205 (410) 2.948
Imposto de renda e contribuição
social pagos (15.648) (113.056) (129.877)
Caixa líquido proveniente das (utilizado
nas) atividades operacionais 802.057 175.716 (145.563)
Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento
Aquisição de imobilizado de uso
e intangível 2.436 2.209 (4.693)
Caixa líquido proveniente da (utilizado
nas) atividades de investimentos 2.436 2.209 (4.693)
Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento
Aumento (redução) em
obrigações por empréstimos
com partes relacionadas (135.099) 700.559 261.309
Juros pagos em obrigações por em-
préstimos com partes relacionadas (76.520) (49.597) (19.286)
Caixa líquido proveniente das
atividades de financiamento (211.619) 650.962 242.023
Aumento (Redução) Líquido(a)
de Caixa e Equivalentes de Caixa 592.874 828.887 91.768
Disponibilidades 12.753 1.090 1.165
Aplicações interfinanceiras
de liquidez 691.087 466.737 374.894
Caixa e equivalentes de caixa
no início do Semestre/Exercício 4 703.840 467.827 376.059
Disponibilidades 16.188 16.188 1.090
Aplicações interfinanceiras de liquidez 1.280.526 1.280.526 466.737
Caixa e equivalentes de caixa
no fim do Semestre/Exercício 4 1.296.714 1.296.714 467.827
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quarta-feira, 17 de março de 2021 às 02:12:08
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