BALANÃ?O - CITIGROUP GLOBAL MARKETS BRASIL, CORRETORA DE CAMBIO, TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A
| Data de publicação | 17 Março 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
92 – São Paulo, 131 (51) Diário Ofi cial Empresarial quarta-feira, 17 de março de 2021
Citigroup Global Markets Brasil CCTVM S.A.
CNPJ nº 33.709.114/0001-64
Relatório da Administração
Apresentação: A Diretoria da Citigroup Global Markets Brasil CCTVM S.A. (Corretora), em cumprimento às
disposições legais e estatutárias, apresenta aos administradores as Demonstrações Financeiras relativas aos
exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 e semestre findo em 31 de dezembro de 2020 , bem como
o Relatório do Comitê de Auditoria e o Relatório dos Auditores Independentes.
Desempenho: A Corretora apresentou um lucro líquido de R$ 90.931 (2019 - R$ 53.710), o que representa uma
rentabilidade anualizada sobre o Patrimônio Líquido de 11,99% (2019 - 9,40%). Em 31 de dezembro de 2020, o
índice de Basileia do Conglomerado Prudencial era de 17,66% (2019 - 17,14%).
Dividendos: Aos acionistas é assegurado um dividendo mínimo de 25% do lucro líquido anual ajustado nos
termos da legislação societária, sujeito à aprovação da Assembleia Geral de Acionistas. Nos períodos findos em
31 de dezembro de 2020 e 2019 a Corretora distribuiu juros sobre o capital próprio no montante de R$ 27.330
(2019 - R$ 0) e distribuiu dividendos de valor de R$ 4.048 (2019 - R$ 0). A resolução do Banco Central nº 4.885
de 23 de dezembro de 2020, que alterou a Resolução nº 4.820 de 29 de maio de 2020 a qual restringia a
distribuição de lucros e a redução do capital social, limitará a distribuição de lucros acumulados e do exercício
corrente em até 30% do lucro líquido do exercício de 2020.
Em novembro de 2019 ocorreu a incorporação da Citigroup Global Markets Assessoria LTDA (CGMA) na
Corretora, cuja deliberação foi homologada pelo Banco Central do Brasil - Bacen em 20 de abril de 2020. A
Corretora teve um aumento de capital de R$ 136.204. Como consequência da incorporação a CGMA foi extinta.
Com a incorporação, a Corretora passou a ter, também, como objetivo a prestação de serviços de assessoria
econômico-financeira em geral e em operações de aquisições e reestruturação de empresas e de compra e venda
de ativos, bem como a prestação de serviços de consultoria em geral, sendo vedada a prática de operações
privativas das instituições financeiras e das demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Brasil. São Paulo, 12 de março de 2021
A Diretoria
Balanços Patrimoniais em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais)
Ativo Nota 2020 2019
Disponibilidades 4 95 114
Ativos financeiros 1.199.035 900.593
Aplicações interfinanceiras de
liquidez 5 222.904 494.733
Aplicações em operações
compromissadas 115.399 386.000
Aplicações em depósitos
interfinanceiros 107.505 108.733
Títulos e valores mobiliários 6 630.867 235.515
Carteira própria 62.253 3.780
Vinculados à prestação de
garantias 568.614 231.735
Outros ativos financeiros 345.264 170.345
Negociação e intermediação de
valores 7 345.264 170.345
Outros ativos 192.374 162.994
Rendas a receber 50.612 16.729
Ativo fiscal corrente 8 20.329 21.425
Ativo fiscal diferido 8 56.656 60.716
Diversos 9 64.726 64.124
Despesas antecipadas 51 –
Permanente 2.508 2.280
Investimentos 10 15 15
Outros investimentos 15 15
Imobilizado de uso 11 154 285
Outras imobilizações de uso 2.405 5.907
(Depreciações acumuladas) (2.251) (5.622)
Intangível 12 2.339 1.980
Ativos intangíveis 2.869 2.562
(Amortização acumulada) (530) (582)
Total do Ativo 1.394.012 1.065.981
Passivo Nota 2020 2019
Passivos Financeiros 402.542 171.091
Outros passivos financeiros 402.542 171.091
Negociação e intermediação de
valores 7 402.542 171.091
Passivos fiscais 14 46.322 22.356
Corrente 44.327 20.683
Diferido 1.995 1.673
Provisões 15 87.600 136.518
Outros passivos 82.724 20.627
Sociais e estatutárias 13 79.825 13.201
Diversas 2.899 7.426
Patrimônio líquido 17 774.824 715.389
Capital social
Capital social - de domiciliados
no exterior 411.190 405.585
Reservas de lucros 363.714 309.768
Outros resultados abrangentes (80) 36
Total do Passivo 1.394.012 1.065.981
As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
Demonstrações dos Resultados para os Exercícios Findos em 31 de Dezembro
de 2020 e 2019 e Semestre Findo em 31 de Dezembro de 2020 (Em milhares de Reais)
2º Semestre Exercícios
Nota 2020 2020 2019
Receitas da intermediação financeira 3.026 13.798 28.678
Resultado de operações com títulos e
valores mobiliários 6.c 3.027 13.796 28.678
Resultado de operações de câmbio (1) 2 –
Despesas da intermediação financeira (1.229) (1.252) (57)
Operações de empréstimos e repasses 19 (1.229) (1.252) (57)
Resultado da intermediação financeira 1.797 12.546 28.621
Outras receitas/(despesas) operacionais 56.566 134.304 48.316
Receitas de prestação de serviços 18 189.231 329.918 223.982
Receitas de tarifas bancárias 18 15 33 40
Despesas de pessoal (93.799) (109.785) (73.976)
Outras despesas administrativas 20 (13.697) (26.774) (23.582)
Despesas tributárias (16.285) (33.039) (22.584)
Resultado de provisão para
passivos contingentes 21.a 1.051 12.676 (2.032)
Outras receitas operacionais 21.b 908 3.975 6.893
Outras despesas operacionais 21.b (10.858) (42.700) (60.425)
Resultado operacional 58.363 146.850 76.937
Resultado não operacional 6 25 46
Resultado antes da tributação sobre o
lucro e participações 58.369 146.875 76.983
Provisão para imposto de renda e
contribuição social 22 (9.002) (42.093) (11.441)
Provisão para imposto de renda (17.915) (23.429) (12.361)
Provisão para contribuição social (10.820) (14.198) (7.523)
Ativo fiscal diferido 19.733 (4.466) 8.443
Participações no lucro - Empregados (8.286) (13.851) (11.832)
Lucro líquido 41.081 90.931 53.710
Quantidade de ações 17.a 8.245.276.936 8.245.276.936 5.514.085.340
Resultado líquido por lote de mil
ações (em R$) 4,98 11,03 9,74
As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
Demonstrações de Resultados Abrangentes para os Exercícios Findos em 31 de
Dezembro de 2020 e 2019 e Semestre Findo em 31 de Dezembro de 2020
(Em milhares de Reais) 2º Semestre Exercício
2020 2020 2019
Lucro líquido do período 41.081 90.931 53.710
Outros resultados abrangentes que serão reclassificados
subsequentemente para lucros ou prejuízos quando
condições específicas forem atendidas: 131 493 1.146
Ativos financeiros disponíveis para venda 131 493 1.146
Ativos financeiros disponíveis para venda 219 822 1.910
Imposto de renda (88) (329) (764)
Outros resultados abrangentes que não serão
reclassificados para lucro líquido: (682) (609) 507
Plano de benefícios a empregados (682) (609) 507
Plano de benefícios a empregados (1.136) (1.014) 249
Imposto de renda 454 405 258
Total do resultado abrangente do período 40.530 90.815 55.363
As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido para os Exercícios Findos
em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 e Semestre Findo em 31 de Dezembro de 2020 (Em milhares de Reais)
Capital social Reservas de Lucros
Nota Capital
realizado Aumento
de capital Reserva
legal Reserva
estatutária
Outros
resultados
abrangentes Lucros
acumulados Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 274.986 – 23.233 232.825 (1.617) – 529.427
Aumento de capital 17.a – 130.599 – – – – 130.599
Outros resultados abrangentes,
disponíveis para venda líquido de
impostos 17.e – – – – 1.146 – 1.146
Outros resultados abrangentes -
Benefícios a empregados 17.e – – – – 507 – 507
Lucro Líquido – – – – – 53.710 53.710
Destinações:
Reservas 17.b e c – – 2.686 51.024 – (53.710) –
Saldos em 31 de dezembro de 2019 274.986 130.599 25.919 283.849 36 – 715.389
Aumento de capital 17.a 136.204 (130.599) – – – (5.605) –
Outros resultados abrangentes,
disponíveis para venda líquido de
impostos 17.e – – – – 493 – 493
Outros resultados abrangentes -
Benefícios a empregados 17.e – – – – (609) – (609)
Lucro Líquido – – – – – 90.931 90.931
Destinações:
Reservas 17.b e c – – 4.546 49.400 – (53.946) –
Dividendos 17.e – – – – – (4.049) (4.049)
Juros sobre capital próprio – – – – – (27.330) (27.330)
Saldos em 31 de dezembro de 2020 411.190 – 30.465 333.249 (80) – 774.824
Saldos em 30 de junho de 2020 411.190 – 28.411 283.849 471 41.752 765.673
Outros resultados abrangentes,
disponíveis para venda líquido de
impostos 17.e – – – – 131 – 131
Outros resultados abrangentes -
Benefícios a empregados 17.e – – – – (682) – (682)
Lucro Líquido – – – – – 41.081 41.081
Destinações:
Reservas 17.b e c – – 2.054 49.400 – (51.454) –
Dividendos 17.e – – – – – (4.049) (4.049)
Juros sobre capital próprio – – – – – (27.330) (27.330)
Saldos em 31 de dezembro de 2020 411.190 – 30.465 333.249 (80) – 774.824
As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
Demonstrações dos Fluxos de Caixa para os Exercícios Findos em 31 de Dezembro
de 2020 e 2019 e Semestre Findo em 31 de Dezembro de 2020 (Em milhares de Reais)
2º Semestre Exercícios
Nota 2020 2020 2019
Atividades operacionais
Lucro líquido 41.081 90.931 53.710
Ajustes ao lucro líquido (20.627) (7.846) (3.206)
Amortização e depreciação 20 159 364 584
Provisão para processos judiciais, administrativos
e outros 16 (1.053) (12.676) 4.653
Imposto de renda e contribuição social diferidos 22 (19.733) 4.466 (8.443)
Variações em ativos e passivos (102.747) (353.113) 350.832
Redução em aplicações interfinanceiras de liquidez 3.145 1.228 197.142
(Aumento)/Redução em títulos e valores mobiliários (18.316) (396.176) 8.968
(Aumento)/Redução em outros ativos financeiros (125.429) (174.919) 114.808
(Aumento)/Redução em outros ativos (32.333) (33.425) 95
Aumento/(Redução) em outros passivos financeiros (14.244) 231.451 55.513
Aumento em passivos fiscais 38.423 23.644 1.210
Aumento/(Redução) em provisões 15.113 (35.634) 15.742
(Redução)/Aumento em outros passivos 30.894 30.718 (42.646)
Caixa líquido (aplicado)/originado em
atividades operacionais (82.293) (270.028) 401.336
Atividades de investimento
Alienações de imobilizado – – 6
Aplicações no intangível (322) (592) (411)
Caixa líquido (aplicado) em atividades de
investimentos (322) (592) (405)
Atividades de financiamento
Juros sobre o capital próprio/dividendos pagos – – (20.000)
Caixa líquido (aplicado) em atividades de
financiamento – – (20.000)
(Redução)/Aumento líquido do caixa e
equivalentes de caixa (82.615) (270.620) 380.931
Modificações na posição financeira
Início do período 198.109 386.114 5.183
Fim do período 115.494 115.494 386.114
(Redução)/Aumento líquido do caixa e
equivalentes de caixa (82.615) (270.620) 380.931
As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras para os Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2020 e 2019
e Semestre Findo em 31 de Dezembro de 2020 (Em milhares de Reais)
1. Contexto operacional
A Citigroup Global Markets Brasil Corretora de Câmbio, Títulos e
Valores Mobiliários S.A. (Corretora) sociedade anônima de capital
fechado, controlada pela Citigroup Financial Products Inc. é parte
integrante do Conglomerado Citibank Brasil, e suas operações
são conduzidas de forma integrada a um conjunto de empresas
que atua nos mercados financeiro e de capitais. Utiliza-se dos
recursos administrativos e tecnológicos dessas empresas e suas
Demonstrações Financeiras devem ser entendidas nesse
contexto. Sua matriz está localizada na Avenida Paulista, nº 1.111,
na cidade de São Paulo, Estado de São Paulo, Brasil.
A Corretora tem como objeto social a prática de todas as
operações permitidas nas disposições legais e regulamentares às
companhias corretoras, operando em sistema mantido pela bolsa
de valores e na compra e venda de títulos e valores mobiliários por
conta de terceiros ou por conta própria.
Em novembro de 2019 ocorreu a incorporação da Citigroup Global
Markets Assessoria LTDA (CGMA) na Corretora, cuja deliberação
foi homologada pelo Banco Central do Brasil - BACEN em 20 de
abril de 2020. A Corretora teve um aumento de capital de
R$ 136.204. Como consequência da incorporação a CGMA foi
extinta.
Com a incorporação, a Corretora passou a ter, também, como
objetivo a prestação de serviços de assessoria econômico-
financeira em geral e em operações de aquisições e reestruturação
de empresas e de compra e venda de ativos, bem como a
prestação de serviços de consultoria em geral, sendo vedada a
prática de operações privativas das instituições financeiras e das
demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Brasil.
Apresentamos os valores incorporados em 29 de novembro de
2019: 29/11/2019
Ativo
Circulante e realizável a longo prazo 169.281
Outros ativos 169.281
Total do ativo 169.281
Passivo
Circulante e exigível a longo prazo 38.682
Outros passivos 38.682
Patrimônio líquido 130.599
Total do passivo 169.281
2. Apresentação das demonstrações financeiras
As Demonstrações Financeiras foram preparadas de acordo com
as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil - BACEN e
diretrizes contábeis emanadas das Leis nº 4.595/1964 (Lei do
Sistema Financeiro Nacional) e nº 6.404/1976 (Lei das Sociedades
por Ações), incluindo as alterações introduzidas pela Lei
nº 11.638, de 28 de dezembro de 2007, e nº 11.941, de 27 de
maio de 2009, em consonância, quando aplicável, com os
normativos do Banco Central do Brasil - BACEN, do Conselho
Monetário Nacional - CMN e do Comitê de Pronunciamentos
Contábeis - CPC.
Na elaboração dessas Demonstrações Financeiras foram
utilizadas premissas e estimativas de preços para contabilização
e determinação dos valores ativos e passivos. Dessa forma,
quando da efetiva liquidação financeira desses ativos e passivos,
os resultados auferidos poderão vir a ser diferentes dos estimados.
Adicionalmente, as alterações advindas da Resolução CMN
nº 4.720/2019 e da Resolução BCB nº 2/2020 foram incluídas nas
demonstrações contábeis. A Resolução BCB nº 2/2020, revogou a
Circular Bacen nº 3.959/2019, e entrou em vigor em 1º de janeiro
de 2021 sendo aplicável na elaboração, divulgação e remessa de
Demonstrações Financeiras a partir de sua vigência, abrangendo
as Demonstrações Financeiras de 31 de dezembro de 2020. O
objetivo principal dessas normas é trazer similaridade com as
diretrizes de apresentação das demonstrações contábeis de
acordo com as normas internacionais de contabilidade,
International Financial Reporting Standards (IFRS). As principais
alterações implementadas foram:
• As contas do Balanço Patrimonial estão apresentadas por ordem
de liquidez e exigibilidade;
• Abertura de segregação de curto e longo prazo está sendo
divulgada nas respectivas notas explicativas;
• Adoção de nova nomenclatura e grupamento de itens
patrimoniais, tais como: ativos financeiros, passivos financeiros,
ativos fiscais, passivos fiscais e provisões;
• Abertura de despesas de provisões segregadas pelas classes
mais relevantes;
• Os saldos do Balanço Patrimonial do período estão apresentados
comparativamente com do final do exercício social imediatamente
anterior e as demais demonstrações estão comparadas com o
exercício social anterior para as quais foram apresentadas;
• Inclusão das informações dos resultados recorrentes e não
recorrentes;
• Inclusão da Demonstração do Resultado Abrangente; e
• Readequação da estrutura de apresentação das notas
explicativas em função da adoção de novas nomenclaturas e
grupamentos de itens patrimoniais e de resultado.
As alterações implementadas pelas novas normas não
impactaram o Lucro Líquido ou o Patrimônio Líquido. A
Administração declara que as divulgações realizadas nas demonstrações contábeis da
Corretora evidenciam todas as informações relevantes, utilizadas na sua gestão e que as
práticas contábeis foram aplicadas de maneira consistente entre os períodos.
Para melhor apresentação e comparabilidade, os saldos comparativos refletem essas
mudanças na apresentação destas Demonstrações Financeiras.
A autorização para publicação das Demonstrações Financeiras foi dada pela Administração
da Corretora em 12 de março de 2021.
3. Principais práticas contábeis
a) Apuração do resultado
As receitas e despesas são apuradas pelo regime de competência, incluídas na apuração dos
resultados dos períodos em que ocorrerem, simultaneamente, quando se correlacionarem e
independentemente de recebimento ou pagamento.
b) Caixa e equivalentes de caixa
Os saldos classificados como caixa e equivalentes de caixa, nas notas explicativas e nas
demonstrações dos fluxos de caixa, referem-se às disponibilidades em moeda nacional,
disponibilidades em moeda estrangeira, aplicações em operações compromissadas - posição
bancada e às aplicações em depósitos interfinanceiros contratadas com prazo igual ou inferior
a 90 dias.
c) Aplicações interfinanceiras de liquidez
Estão demonstradas pelo valor do principal, atualizado com base no indexador contratado,
quando for o caso, acrescido dos rendimentos e encargos decorridos.
d) Títulos e valores mobiliários
Os títulos e valores mobiliários são classificados de acordo com a intenção de negociação,
pela Administração, independente dos prazos de vencimento dos papéis, em três categorias
específicas, conforme Circular BACEN nº 3.068/2001, atendendo aos seguintes critérios de
contabilização:
i. Títulos para negociação - Adquiridos com o propósito de serem ativa e frequentemente
negociados, sendo que os rendimentos auferidos e o ajuste ao valor de mercado são
reconhecidos em contrapartida ao resultado do período. Os títulos classificados nesta
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste
documento quando visualizado diretamente no portal
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quarta-feira, 17 de março de 2021 às 02:12:08
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