BALANÃ?O - EIL03 S.A
| Data de publicação | 11 Março 2021 |
| Section | Caderno Empresarial |
quinta-feira, 11 de março de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (47) – 67
EIL 03 S.A.
CNPJ nº 18.903.785/0001-78 - NIRE 35.300.457.099
Demonstrações Financeiras
Diretoria: Nicolò Caffo- Diretor Presidente
Marcello Guidotti - Diretor de Finanças
Ana Silvia de Almeida - Contadora - CRC 1-SP-159542/O-3
Balanço Patrimonial levantado em 31 de Dezembro de 2020 e de 2019 (Em reais - R$)
Ativo 31/12/2020 31/12/2019
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa ............................ - -
Total do ativo circulante ...................................... - -
Total do Ativo .................................................... - -
Passivo e Patrimônio Líquido 31/12/2020 31/12/2019
Circulante
Outros créditos ................................................... - -
Total do passivo circulante ................................. - -
Patrimônio Líquido
Capital social ...................................................... 3.000 3.000
Prejuízos acumulados ........................................ (3.000) (3.000)
Total do patrimônio líquido.................................. - -
Total do Passivo e Patrimônio Líquido ........... - -
Demonstração do Resultado para o Exercício findo
em 31 de Dezembro de 2020 e de 2019 (Em de reais - R$)
31/12/2020 31/12/2019
Receita Líquida ................................................. - -
Custo dos Serviços Prestados........................ - -
Lucro Bruto ....................................................... - -
Receitas (Despesas) Operacionais
Despesas gerais e administrativas .....................
Outras receitas (despesas) operacionais ........... - -
- -
Prejuízo Operacional antes
do Resultado Financeiro ................................ - -
Resultado Financeiro
Receitas financeiras ........................................... - -
Despesas financeiras ......................................... - (113)
Prejuízo Operacional e antes do Imposto
de Renda e da Contribuição Social ............... - (113)
Imposto de Renda e Contribuição Social
Correntes ............................................................ - -
Diferidos ............................................................. - -
- -
Prejuízo do Exercício ....................................... - (113)
Demonstração da Mutação do Patrimônio Líquido para o Exercício
findo em 31 de Dezembro de 2020 e de 2019 (Em reais - R$)
Capital Social
Lucros
(Prejuízos)
acumulados Total
Subscrito À Integralizar
Saldos em 31 de
Dezembro de 2018 ......... 3.000 - (2.887) 113
Prejuízo do exercício ......... - - (113) (113)
Saldos em 31 de
Dezembro de 2019 ......... 3.000 - (3.000) -
Saldos em 31 de
Dezembro de 2020 ......... 3.000 - (3.000) -
Demonstração do Fluxo de Caixa para o Exercício findo
em 31 de Dezembro de 2020 e de 2019 (Em reais - R$)
31/12/2020 31/12/2019
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Prejuízo do exercício .......................................... - (113)
Caixa líquido (aplicado nas) gerado
pelas atividades operacionais ........................... - (113)
Fluxo de Caixa das Atividades
de Financiamento ...........................................
Caixa líquido gerado pelas atividades
de financiamento .............................................. - -
Aumento/(Redução) Líquido do Saldo
de Caixa e Equivalentes de Caixa ................. - (113)
Caixa e equivalentes de caixa no início
do exercício ....................................................... - -
Caixa e equivalentes de caixa no fim
do exercício ....................................................... - -
Aumento/(Redução) Líquido do Saldo
de Caixa e Equivalentes de Caixa ................. - -
Banco Itaú BBA S.A.
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
PricewaterhouseCoopers
Auditores Independentes
CRC 2SP000160/O-5
Aos Administradores e Acionistas
Banco Itaú BBA S.A.
Opinião
Examinamos as demonstrações contábeis do Banco Itaú BBA S.A. (“Banco”), que compreendem o balanço
patrimonial em 31 de dezembro de 2020 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente,
das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o semestre e exercício findos nessa data, bem
como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os
aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Itaú BBA S.A. em 31 de dezembro de 2020,
o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o semestre e exercício findos nessa data, de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco
Central do Brasil.
Base para opinião
Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas
responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir, intitulada
“Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis”. Somos independentes em relação
ao Banco, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador
e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais
responsabilidades éticas conforme essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e
apropriada para fundamentar nossa opinião.
Responsabilidades da administração e da governança pelas demonstrações contábeis
A administração do Banco é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis
de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo
Banco Central do Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração
de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação da capacidade de
o Banco continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade
operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações contábeis, a não ser que a
administração pretenda liquidar o Banco ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista
para evitar o encerramento das operações.
Os responsáveis pela governança do Banco são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo de
elaboração das demonstrações contábeis.
Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis
Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto,
estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de
auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de
que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam
as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são
consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva
razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.
Como parte de uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria,
exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso:
s )DENTIFICAMOSEAVALIAMOSOSRISCOS DEDISTORÎÍORELEVANTENASDEMONSTRAÎÜESCONTÈBEIS INDEPENDENTEMENTE
se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos,
bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de
não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude
pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas
intencionais.
s /BTEMOSENTENDIMENTODOSCONTROLESINTERNOS RELEVANTESPARAAAUDITORIAPARAPLANEJARMOSPROCEDIMENTOS DE
auditoria apropriados às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos
controles internos do Banco.
s !VALIAMOS A ADEQUAÎÍO DAS POLÓTICAS CONTÈBEIS UTILIZADAS E A RAZOABILIDADE DAS ESTIMATIVAS CONTÈBEIS E
respectivas divulgações feitas pela administração.
s #ONCLUÓMOSSOBREA ADEQUAÎÍODOUSOPELA ADMINISTRAÎÍODABASE CONTÈBILDECONTINUIDADEOPERACIONALE
com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições
que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional do Banco. Se
concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para
as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis ou incluir modificação em nossa opinião, se as
divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas
até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar o Banco a não mais se manter
em continuidade operacional.
s !VALIAMOSAAPRESENTAÎÍOGERALAESTRUTURAEOCONTEÞDODASDEMONSTRAÎÜESCONTÈBEISINCLUSIVEASDIVULGAÎÜES
e se essas demonstrações contábeis representam as correspondentes transações e os eventos de maneira
compatível com o objetivo de apresentação adequada.
s /BTEMOSEVIDÐNCIA DE AUDITORIA APROPRIADA E SUFICIENTE REFERENTE ËS INFORMAÎÜES FINANCEIRAS DAS ENTIDADES
ou atividades de negócio do grupo para expressar uma opinião sobre as demonstrações contábeis. Somos
responsáveis pela direção, supervisão e desempenho da auditoria do grupo e, consequentemente, pela opinião
de auditoria.
Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado,
da época da auditoria e das constatações relevantes de auditoria e, quando eventualmente identificadas durante
nossos trabalhos, as deficiências significativas nos controles internos.
São Paulo, 04 de março de 2021
Sede: Avenida Brigadeiro Faria Lima, 3.500 - 1º ao 5º andares - Itaim Bibi - São Paulo - SP
c) Reservas de Lucros: Eventual excesso de Reservas de Lucros em relação ao Capital Social será distribuído
ou capitalizado conforme determinação da próxima AGO/E.
NOTA 9 - PARTES RELACIONADAS
a) As operações realizadas entre partes relacionadas, são efetuadas a valores, prazos e taxas médias
usuais de mercado, vigentes nas respectivas datas, e em condições de comutatividade. As principais partes
relacionadas são:
- Controladoras - acionistas direto: Itaú Unibanco Holding S.A., e sua respectiva agência em Cayman e indireto
Itaúsa S.A.;
- Controladas - as participações diretas do ITAÚ BBA, além das demais empresas sob controle do Itaú Unibanco
Holding S.A.;
- Outras - as participações diretas e indiretas da Itaúsa S.A.; entidades fechadas de previdência complementar,
que administram planos de aposentadoria patrocinados pelo Itaú Unibanco Holding S.A., criados exclusivamente
para seus colaboradores; e Fundações e Institutos mantidos por doações do Itaú Unibanco Holding S.A., e pelo
resultado gerado pelos seus ativos para viabilização de seus objetivos, bem como a manutenção de estrutura
operacional e administrativa.
Ativos / (Passivos) Receitas / (Despesas)
01/01 a 01/01 a
Taxa Anual 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez . 487.580 1.265.473 30.345 36.704
Controladas ................................................. 1,90% e 100%
Selic 487.580 1.265.473 30.345 36.704
Valores a Receber (Pagar) / Receitas
de Prestação de Serviços e Tarifas
Bancárias, Despesas Administrativas
e/ou Outras Operacionais .................. (18.777) (4.748) (21.860) (29.377)
Controladoras .............................................. (8.633) –.– (1.456) 3.823
Controladas ................................................. (10.144) (4.748) (20.404) (30.809)
Outras .......................................................... –.– –.– –.– (2.391)
Doações ...................................................... –.– –.– (14.200) (6.000)
Outras .......................................................... –.– –.– (14.200) (6.000)
CRCC (*) ..................................................... –.– –.– (29.812) (46.932)
Controladas ................................................. –.– –.– (29.812) (46.932)
(*) Convênio de Rateio de Custos Comuns registrado na rubrica Outras Despesas Administrativas.
b) Remunerações e Benefícios do Pessoal-Chave da Administração
As remunerações e benefícios atribuídos aos Administradores do ITAÚ BBA no período correspondem a:
01/01 a 01/01 a
31/12/2020 31/12/2019
Honorários .............................................................................................................. (9.611) (11.593)
Participações no Lucro ........................................................................................... 4.915 (11.034)
Total ....................................................................................................................... (4.696) (22.627)
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31/12/2020 E 31/12/2019 PARA CONTAS PATRIMONIAIS DE 01/01 A 31/12 DE 2020 E 2019 PARA CONTAS RESULTADO
(Em Milhares de Reais, exceto informações por ação) (Continuação)
NOTA 10 - INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES
a) Contingências não Provisionadas no Balanço
Os valores envolvidos em discussões administrativas e judiciais com risco estimado de perda possível não são
objeto de provisão contábil e são compostas por Ações Fiscais e Previdenciárias que totalizam R$ 171.111
(R$ 213.230 em 31/12/2019).
b) Gerenciamento de Riscos e Capital - A gestão de riscos e capital é considerada um instrumento essencial
para otimizar o uso de recursos e selecionar as melhores oportunidades de negócios, visando a obter a melhor
relação Risco x Retorno.
Os documentos “Relatório de Acesso Público - Risco de Mercado / Risco de Crédito / Risco de Liquidez e Gestão
Integrada Risco Operacional e Controles Internos” que detalham as diretrizes estabelecidas pelo normativo
institucional de controle de risco do conglomerado, que não fazem parte das demonstrações contábeis, podem
ser visualizados no site www.itau.com.br/relacoes-com-investidores, na seção Itaú Unibanco, Governança
Corporativa, Regulamentos e Políticas, Relatórios.
c) Comitê de Auditoria Único - Em atendimento à Resolução nº 3.198, do CMN, o ITAÚ BBA aderiu ao Comitê
de Auditoria Único instituido pelo Conglomerado Financeiro Itaú Unibanco, por intermédio da instituição líder, Itaú
Unibanco Holding S.A. O resumo do relatório do referido Comitê é divulgado em conjunto com as Demonstrações
Contábeis da instituição líder.
d) Combate aos efeitos da COVID-19 “Coronavírus”
O ITAÚ BBA monitora os efeitos econômicos desta pandemia, que podem afetar adversamente seus resultados.
Desde o início do surto da COVID-19 no Brasil, foi estruturado o Comitê de Gestão de Crise Institucional, por
meio de sua controladora Itaú Unibanco Holding S.A., que acompanha diariamente os efeitos da propagação da
pandemia e de seus impactos em suas operações, além das ações governamentais para mitigá-los.
O ITAÚ BBA identificou os seguintes impactos em seus resultados, bem como efeitos nas estimativas e julgamentos
críticos para a elaboração das Demonstrações Contábeis:
(a) impactos no reconhecimento de imposto de renda e contribuição social diferido em razão do maior volume de
diferenças temporárias dedutíveis registradas no período. A pandemia reduziu as projeções de lucro tributável,
entretanto, não foi responsável pela geração de prejuízo fiscal e base negativa no ITAÚ BBA.
e) Resultado não Recorrente Regulatório
Apresentação do Resultado não Recorrente Regulatório, líquido dos efeitos fiscais, de acordo com os critérios
estabelecidos na Resolução BCB nº 2/2020:
01/01 a 01/01 a
31/12/2020 31/12/2019
Resultado não Recorrente Regulatório .................................................................. (7.810) 12.263
Reavaliação do Estoque de Créditos Tributários - Majoração da alíquota da CS .... –.– 14.000
Programa de Desligamento Voluntário (PDV) ........................................................... –.– (1.737)
Doação “Todos Pela Saúde” ..................................................................................... (7.810) –.–
DIRETORIA
Diretor Presidente
Caio Ibrahim David (4)
Diretores Executivos
Carlos Fernando Rossi Constantini (2)
Christian George Egan (4)
Cristiano Guimarães Duarte
Flavio Augusto Aguiar de Souza (2)
Luís Eduardo Gross Siqueira Cunha
Diretores
Álvaro de Alvarenga Freire Pimentel (1)
Andre Balestrin Cestare
Badi Maani Shaikhzadeh
Bruno Bianchi
Carlos Augusto Salamonde (4)
Carlos Henrique Donegá Aidar
Daniel Nascimento Goretti (1)
Danilo Aleixo Caffaro
Eduardo Hiroyuki Miyaki
Eric André Altafim
Felipe Weil Wilberg
Fernando Barçante Tostes Malta (5)
Gabriel Guedes Pinto Teixeira
Gilberto Frussa
José Geraldo Franco Ortiz Junior (3)
Marcos Alexandre Pina Cavagnoli
Matias Granata
Pedro Barros Barreto Fernandes
(1) Eleitos na AGE de 11/12/2020, homologada pelo BACEN, em 22/01/2021.
(2) Registrados os remanejamentos: (i) do atual Diretor Carlos Fernando Rossi Constantini para Diretor Executivo, em 11/12/2020; (ii) do atual Diretor Executivo Flavio August
o
Aguiar de Souza para Diretor Presidente, em 29/01/2021.
(3) Eleito na AGE de 04/01/2021, homologada pelo BACEN, em 03/02/2021.
(4) Registradas as saídas: (i) Diretor Sergio Mychkis Goldstein, em 30/12/2020; (ii) Diretor Executivo Christian George Egan, em 04/01/2021; (iii) Diretor Presidente Caio Ibrahi
m
David, em 29/01/2021; (iv) Diretor Ricardo Nuno Delgado Gonçalves, em 01/02/2021; (v) Diretor Carlos Augusto Salamonde, em 03/02/2021.
(5) Eleito na AGE de 03/02/2021, em fase de homologação pelo BACEN. Contador
Arnaldo Alves dos Santos
CRC 1SP210058/O-3
Ricardo Nuno Delgado Gonçalves (4)
Roderick Sinclair Greenlees
Sergio Mychkis Goldstein (4)
Tatiana Grecco
Vanessa Lopes Reisner
Emerson Laerte da Silva
Contador CRC 1SP171089/O-3
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste
documento quando visualizado diretamente no portal
www.imprensaoficial.com.br
quinta-feira, 11 de março de 2021 às 00:37:21
Para continuar a ler
PEÇA SUA AVALIAÇÃO