Balanço - Aliança DO BRASIL SEGUROS SA
| Data de publicação | 25 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
quinta-feira, 25 de fevereiro de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (37) – 35
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhores Acionistas,
Submetemos à apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeiras da
Aliança do Brasil Seguros S.A., relativas ao exercício findo em 31 de
dezembro de 2020, elaboradas em conformidade com as práticas contábeis
adotadas no Brasil aplicáveis às entidades supervisionadas pela
Superintendência de Seguros Privados (SUSEP), incluindo os
pronunciamentos, as orientações e as interpretações emitidos pelo Comitê
de Pronunciamentos Contábeis (CPC) quando referendadas pela SUSEP
e acompanhadas do Relatório dos Auditores Independentes, do Parecer
dos Atuários Independentes e do Resumo do Relatório do Comitê de
Auditoria.
Durante o ano a Seguradora estabeleceu acompanhamento tempestivo
dos efeitos da pandemia da COVID-19 nos negócios, de maneira a
resguardar a gestão de forma prudencial, contínua e proativa, visando
mitigar riscos e eventuais impactos relevantes em capital e liquidez da
Seguradora. A Administração entende a gravidade do momento e pretende
manter o acompanhamento enquanto perdurar a atual conjuntura.
A Aliança do Brasil Seguros S.A. atua no segmento de seguros de danos,
exceto automóveis, seguros rurais e participa do Convênio DPVAT da Líder
Seguradora.
Prêmios emitidos
Em 2020, a Seguradora apresentou prêmios emitidos de R$ 672,5 milhões,
crescimento de 23,5% em relação ao exercício anterior.
Deste montante, R$ 578,5 milhões foram emitidos no segmento de
massificados, que compreende, entre outros negócios, seguros
residenciais, empresariais e quebra de garantia.
Resultado financeiro
O resultado financeiro totalizou R$ 13,2 milhões, com redução de 51,4%
em relação ao ano anterior. A variação no resultado foi causada pela queda
da taxa SELIC média no período sendo de 2,75% contra 5,92% no
exercício anterior.
Em atendimento à Circular SUSEP n° 517/2015 e alterações subsequentes,
a Seguradora declara deter, na categoria “mantidos até o vencimento”,
títulos e valores mobiliários no valor de R$ 70,4 milhões e, considerando ter
capacidade financeira para tal, manifesta a intenção de observar os prazos
de resgate originais dos mesmos.
Índice combinado
O índice combinado no exercício de 2020 foi de 89,5%, aumento de 1,4 p.p.
em relação ao ano anterior.
Lucro líquido e por ação
A Seguradora apresentou lucro líquido de R$ 47,2 milhões, redução
de 17,8% em relação ao ano anterior. O lucro líquido por ação foi de
R$ 2.569,74 no exercício de 2020, ante R$ 3.125,54 no exercício anterior.
Investimentos e novos negócios
A Seguradora fez investimentos no montante de R$ 1,3 milhões no
exercício de 2020, destinados, basicamente, a sistemas de informática.
Distribuição de dividendos
A política de dividendos é orientada pelos seguintes princípios:
i. cumprimento das previsões estatutárias relativas ao dividendo mínimo
obrigatório, no percentual de 25% do lucro líquido, observadas as
disposições do artigo 202 da Lei das Sociedades por Ações;
ii. prioridade para a distribuição de juros sobre capital próprio, até o limite
por exercício previsto em lei e limitado a 50% (cinquenta por cento) do lucro
líquido da Seguradora a ser distribuído, sendo que após atingir o referido
limite, a distribuição deverá ser feita sob a forma de dividendos;
iii. obrigatoriedade de distribuição de juros sobre capital próprio e/ou
dividendos, sempre que os resultados e legislação permitirem; e
iv. distribuição à Acionista, via dividendos ou juros sobre capital próprio,
dos recursos próprios excedentes que não sejam razoavelmente
necessários para novos projetos, evitando o acúmulo de fundos próprios
ociosos, sem prejuízo da manutenção do nível de solvência de acordo com
o parâmetro mínimo de solvência na Seguradora.
Em 2020 foi deliberada pela Diretoria, conforme delegação de alçada da
Assembleia Geral de 23 de dezembro de 2015, a distribuição de lucros no
total de R$ 61,0 milhões na forma de dividendos, em reuniões realizadas
em 17 de janeiro, 19 de fevereiro, 20 de maio, 16 de setembro, 16 de
outubro, 18 de novembro e 16 de dezembro de 2020.
Conforme previsto no Estatuto da Aliança do Brasil Seguros uma parcela
de seu lucro, por proposta dos órgãos da administração, aprovada pela
Assembleia Geral, poderá ser destinada à formação de Reserva de
Investimentos, que tem o objetivo de prover fundos que garantam o nível de
capitalização da Seguradora, investimentos em atividades relacionadas
com o objeto social da Seguradora, o aumento de capital nas sociedades
das quais participa como acionista, a aquisição de sociedades congêneres
e/ou o pagamento de dividendos futuros ou suas antecipações.
São Paulo, 05 de fevereiro de 2021.
A Administração
BALANÇOS PATRIMONIAIS - Em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais) DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais, exceto lucro líquido por ação)
31/12/2019 01/01/2019
Ativo Nota 2020 (reapre-
sentado) (reapre-
sentado)
Circulante 696.068 454.647 561.521
Disponível 5 3.236 12.827 8.049
Caixa e bancos 3.236 12.827 8.049
Equivalentes de caixa 5 263 512 5.003
Aplicações 6 344.980 173.417 183.163
Créditos das operações com
seguros e resseguros 162.280 129.449 169.260
Prêmios a receber 8147.061 124.911 153.006
Operações com seguradoras 94 352 1.135
Operações com resseguradoras 9a 15.125 4.186 15.119
Outros créditos operacionais 9.003 1.897 2.152
Ativos de resseguro -
provisões técnicas 9a 86.943 42.799 84.432
Títulos e créditos a receber 15.587 28.673 39.809
Títulos e créditos a receber 3 3 4.887
Créditos tributários e
previdenciários 25a 15.030 28.174 34.020
Outros créditos 554 496 902
Outros valores e bens – 179 848
Bens à venda – 179 848
Despesas antecipadas 125 159 280
Custos de aquisição diferidos 18 73.651 64.735 68.525
Seguros 73.651 64.735 68.525
Ativo não circulante 155.666 287.124 316.951
Realizável a longo prazo 141.320 268.681 292.843
Aplicações 6 70.370 191.698 217.471
Créditos das operações com
seguros e resseguros 1.127 – –
Prêmios a receber 81.127 – –
Ativos de resseguro -
provisões técnicas 9a 22.699 24.934 29.417
Títulos e créditos a receber 42.402 48.181 42.826
Créditos tributários e
previdenciários 25a 9.902 11.051 21.217
Depósitos judiciais e fiscais 22a 32.500 37.130 21.609
Custos de aquisição diferidos 18 4.722 3.868 3.129
Seguros 4.722 3.868 3.129
Investimento 354 302 281
Participações societárias 354 302 281
Imobilizado 10 491 547 231
Bens móveis 121 176 231
Outras imobilizações 370 371 –
Intangível 11 13.501 17.594 23.596
Outros intangíveis 13.501 17.594 23.596
Total do ativo 851.734 741.771 878.472
31/12/2019 01/01/2019
Passivo Nota 2020 (reapre-
sentado) (reapre-
sentado)
Circulante 523.812 398.250 503.395
Contas a pagar 24.407 23.065 33.066
Obrigações a pagar 12 7.178 7.054 17.713
Impostos e encargos sociais
a recolher 13 10.217 9.364 12.171
Encargos trabalhistas 680 570 522
Impostos e contribuições 14 6.332 6.077 2.660
Débitos de operações com
seguros e resseguros 95.064 58.845 85.878
Prêmios a restituir 1.165 2.047 2.512
Operações com seguradoras 8 2.025 3.462
Operações com resseguradoras 9b 32.687 12.794 42.890
Corretores de seguros e resseguros 15 40.960 34.653 28.008
Outros débitos operacionais 16 20.244 7.326 9.006
Depósitos de terceiros 17 2.071 1.244 14.536
Provisões técnicas - seguros 18 402.270 315.096 369.915
Danos 402.270 315.096 369.915
Passivo não circulante 149.379 151.106 139.493
Provisões técnicas - seguros 18 133.739 134.361 122.840
Danos 133.739 134.361 122.840
Outros débitos 15.640 16.745 16.653
Provisões judiciais 22 15.640 16.745 16.653
Patrimônio líquido 23 178.543 192.415 235.584
Capital social 128.856 128.856 128.856
Reservas de lucros 49.736 63.553 106.734
Ajustes com títulos e valores mobiliários (49) 6 (6)
Total do passivo 851.734 741.771 878.472
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
2019
Nota 2020 (reapre-
sentado)
Prêmios emitidos 24b 672.534 544.388
(–) Variações de provisões técnicas de prêmios (57.381) 31.548
(=) Prêmios ganhos 24a 615.153 575.936
(–) Sinistros ocorridos 24c (354.982) (298.325)
(–) Custos de aquisição 24d (170.712) (186.721)
(+/–) Outras receitas e despesas operacionais 24e (3.250) 18.059
(+) Resultado com resseguro 24f 44.552 15.639
(+) Receita com resseguro 81.661 67.692
(–) Despesa com resseguro (37.109) (52.053)
(–) Despesas administrativas 24g (41.718) (37.905)
(–) Despesas com tributos 24h (23.600) (17.834)
(–) Resultado financeiro 24i 13.221 27.223
(–) Resultado patrimonial – 14
(=) Resultado operacional 78.664 96.086
(+) Ganhos ou perdas com ativos não correntes (242) (1.151)
(=) Resultado antes dos impostos e participações 78.422 94.935
(–) Imposto de renda 25a (18.529) (22.839)
(–) Contribuição social 25a (11.616) (14.310)
(–) Participações sobre o resultado (1.094) (398)
(=) Lucro líquido do exercício 47.183 57.388
(/) Quantidade de ações 18.361 18.361
(=) Lucro líquido por ação 2.569,74 3.125,54
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTES
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais)
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais)
2020 2019
Lucro líquido do exercício 47.183 57.388
Outros resultados abrangentes (55) 12
Variação líquida no valor justo de ativos financeiros
disponíveis para venda (92) 20
Imposto de renda e contribuição social sobre resultados
abrangentes 37 (8)
Resultado abrangente do exercício, líquido dos
impostos 47.128 57.400
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
2019
2020 (reapre-
sentado)
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Lucro líquido do exercício 47.183 57.388
Ajustes para: 393.782 247.888
Depreciação e amortizações 5.170 7.136
Perda por redução ao valor recuperável (5.376) (37.713)
Variação dos custos de aquisição diferidos (9.770) 3.051
Variações das provisões técnicas (nota 19) 402.396 264.097
Ativo e passivo fiscal diferido 1.119 10.166
Ganhos e perdas na alienação de imobilizado 242 1.151
Outros ajustes 1 –
Variação nas contas patrimoniais: (358.632) (179.559)
Aplicações (50.290) 35.531
Créditos das operações de seguros e resseguros (30.954) 72.156
Ativos de resseguro e retrocessão (41.909) 46.116
Créditos tributários e previdenciários 13.174 5.846
Despesas antecipadas 34 121
Outros ativos (7.038) 6.350
Depósitos judiciais e fiscais 4.630 (15.521)
Impostos e contribuições 30.164 25.677
Outras contas a pagar 125 (10.659)
Débitos de operações com seguros e resseguros 38.591 (21.824)
Depósitos de terceiros 827 (13.292)
Provisões técnicas - seguros (nota 19) (315.844) (307.393)
Provisões judiciais (1.105) 92
Outros passivos 963 (2.759)
Caixa gerado pelas operações 82.333 125.717
Imposto de renda sobre o lucro - pago (18.818) (13.838)
Contribuição social sobre o lucro - pago (11.091) (8.422)
Caixa líquido gerado nas atividades operacionais 52.424 103.457
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Pagamento pela compra: (1.264) (2.601)
Imobilizado – (371)
Intangível (1.264) (2.230)
Caixa líquido consumido nas atividades
de investimento (1.264) (2.601)
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Pagamento de dividendos e juros sobre
capital próprio (61.000) (100.569)
Caixa líquido consumido nas atividades
de financiamento (61.000) (100.569)
(Redução)/aumento inicial líquido de caixa
e equivalentes de caixa (9.840) 287
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício 13.339 13.052
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício 3.499 13.339
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais)
Capital
social
Reservas de lucros Ajuste com
títulos e valores
mobiliários Lucros
acumulados Total
Reserva
legal Reserva de
investimentos
Saldo em 1º de janeiro de 2019 128.856 22.995 83.739 (6) – 235.584
Títulos e valores mobiliários – – – 12 – 12
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 14 de janeiro de 2019 – – (3.200) – – (3.200)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 14 de junho de 2019 – – (21.369) – – (21.369)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 12 de julho de 2019 – – (8.500) – – (8.500)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 16 de agosto de 2019 – – (11.600) – – (11.600)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 18 de setembro de 2019 – – (34.600) – – (34.600)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 16 de outubro de 2019 – – (4.470) – – (4.470)
Lucro do exercício – – – – 57.388 57.388
Proposta para distribuição do resultado:
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
16 de outubro de 2019 – – – – (1.330) (1.330)
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
14 de novembro de 2019 – – – – (1.000) (1.000)
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
13 de dezembro de 2019 – – – – (14.500) (14.500)
Reserva legal – 2.776 – – (2.776) –
Reserva de investimentos – – 37.782 – (37.782) –
Saldo em 31 de dezembro de 2019 128.856 25.771 37.782 6 – 192.415
Títulos e valores mobiliários – – – (55) – (55)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 17 de janeiro de 2020 – – (14.600) – – (14.600)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 19 de fevereiro de 2020 – – (7.800) – – (7.800)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 20 de maio de 2020 – – (13.800) – – (13.800)
Dividendos pagos - Reunião de Diretoria em 16 de setembro de 2020 – – (1.582) – – (1.582)
Lucro do exercício – – – 47.183 47.183
Proposta para distribuição do resultado:
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
16 de setembro de 2020 – – – – (4.518) (4.518)
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
16 de outubro de 2020 – – – – (8.000) (8.000)
Dividendos pagos antecipadamente - Reunião de Diretoria em
16 de dezembro de 2020 – – – – (10.700) (10.700)
Reserva de investimentos – – 23.965 – (23.965) –
Saldo em 31 de dezembro de 2020 128.856 25.771 23.965 (49) – 178.543
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Aliança do Brasil Seguros S.A.
CNPJ 01.378.407/0001-10
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste
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quinta-feira, 25 de fevereiro de 2021 às 01:35:34
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