Balanço - Allianz Global Corporate & Specialty do Brasil Participações Ltda
| Data de publicação | 30 Abril 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
sexta-feira, 30 de abril de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (80) – 123
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Allianz Global Corporate & Specialty do Brasil Participações S.A.
CNPJ nº 14.600.620/0001-76
Relatório da Administração
A Allianz Global Corporate & Specialty do Brasil Participações Ltda. (“AGCS Participações”), cujo objeto social ex-
clusivo é participar do capital de outras sociedades que sejam reguladas e autorizadas a operar pela Superinten-
dência de Seguros Privados (SUSEP), no cumprimento das prescrições legais, apresenta as demonstrações finan-
ceiras da AGCS Participações referente ao exercício encerrado em 31 de dezembro de 2020. A AGCS Participações
tem como único investimento (99,99%) a Allianz Global Corporate & Specialty Resseguros Brasil S.A. (“AGCS Re”
ou “Resseguradora” ou “Controlada”), que é o centro de expertise do Grupo Allianz na América Latina para riscos
corporativos e especiais de grande e médio porte. A Resseguradora oferece soluções especializadas de gestão de
risco para a Ameríca Latina para os setores de Transportes, Marítimo, Riscos Especiais (Petróleo), Riscos Financei-
ros, Riscos Patrimoniais, Riscos de Engenharia, Responsabilidade Civil e Riscos Diversos (Entretenimento). Ainda
que a pandemia de COVID-19 tenha impactado profundamente a trajetória esperada para a economia brasileira, a
Controlada apresentou um desempenho robusto no ano de 2020. Isso demonstra a bem-sucedida revisão estraté-
gica iniciada em 2019 de entregar crescimento sustentável com metas de lucratividade e que manteve-se durante o
último ano. Durante o ano de 2020, AGCS Re foi bem sucedida ao entregar um crescimento ambicioso e atingir as
metas de lucratividade, suportada também por ganhos de produtividade. O volume de prêmios emitidos brutos de
comissão de cedente da Resseguradora atingiu o montante de R$ 429,1 milhões (R$ 401,4 milhões em 2019) apre-
sentando crescimento de 7% impulsionado por fatores como novos negócios, expansão de relações já existentes,
crescimento das operações internacionais e efeitos de câmbio. Os prêmios ganhos atingiram R$ 392,4 milhões
(R$ 341,7 milhões em 2019). A sinistralidade bruta em 2020 atingiu 80%, contra 117% em 2019 impulsionada por
menos grandes sinistros e menor frequência de sinistros médios. A Controlada mantém forte liquidez financeira
através de um portfólio de investimentos de baixo risco de crédito no montante de R$ 774,7 milhões (R$ 692,1 mi-
lhões em dezembro de 2019). Dado o contexto de taxa de juros decrescentes, nossas aplicações financeiras e es-
tratégia de hedge geraram um resultado financeiro superior de R$ 89,6 milhões (R$ 80,9 milhões em 2019). Em
setembro de 2020, a agência de classificação de crédito A.M. Best confirmou, pelo 4º ano consecutivo, o rating A+
(Superior) e perspectiva estável da AGCS Re. Em 31 de dezembro de 2020, a AGCS Re apresentou solvência de
capital de 232% e uma suficiência de liquidez de R$ 159,5 milhões. Apesar de alguns efeitos adversos isolados e
específicos, como por exemplo a paralização de eventos de entreteneminto em decorrência da COVID-19, a Admi-
nistração não identificou impactos significativos oriundos da pandemia no resultado operacional global dos negó-
cios. A estratégia de gestão e a diversificação do portfolio asseguraram que a AGCS Re mitigasse esses impactos,
porém a Administração mantém o monitoramento dos possíveis efeitos da pandemia em sua exposição a riscos.
Para 2021, a Administração da Allianz Participações, assim como da sua Controlada, manterá o foco nas priorida-
des estratégicas de sua jornada de transformação, entregando crescimento sustentável e lucratividade no mercado
brasileiro e em demais países da América Latina. Ao concentrar a expansão de sua presença em mercados como
Colômbia, Peru e México, a empresa se fortalecerá como forte competidora na região. Aproveitamos a oportunidade
para renovar nossos agradecimentos à Superintendência de Seguros Privados - SUSEP e às demais autoridades
do setor, pelo apoio e orientações recebidas. São Paulo, 29 de abril de 2021.
Notas explicativas às demonstrações financeiras
(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)
A Allianz Global Corporate & Specialty do Brasil Participações Ltda. (“AGCS Participações”), é uma sociedade
empresária limitada, com sede em São Paulo, localizada na Rua Eugênio de Medeiros, 303 - Pinheiros. É contro-
lada no Brasil pela Allianz Risk Transfer AG (99,999%) e em última estância, pela Allianz Global Corporate &
Specialty SE (100%). A AGCS Participações foi constituída em 10 de novembro de 2011 por meio de cotas de
responsabilidade limitada com a denominação de Juacema Participações Ltda., tendo como objeto social a parti-
cipação no capital de outras sociedades ou fundos de investimentos, com sede no Brasil ou no exterior, como
sócia quotista ou acionista, quaisquer que sejam os seus objetos sociais. A AGCS Participações tem por objeto
social exclusivo participar do capital de outras sociedades que sejam reguladas e autorizadas a operar pela Su-
perintendência de Seguros Privados - SUSEP e que cumpram com os padrões de governança corporativa previs-
tos na legislação aplicável, na posição de sócia quotista ou acionista. Seu único investimento (99,99%) é na Allianz
Global Corporate & Specialty Resseguros Brasil S.A. (“AGCS Re” ou “Resseguradora”), uma sociedade anônima
de capital fechado, com sede em São Paulo, localizada na Rua Eugênio de Medeiros, 303 - Pinheiros, cujas ativi-
dades estão concentradas nas operações de resseguros no país e no exterior. As demonstrações financeiras de
31 de dezembro de 2020 da AGCS Re foram publicadas em 26 de fevereiro de 2021, no jornal Diário Comercial e
em 27 de fevereiro de 2021, no Diário Oficial. As demonstrações financeiras foram aprovadas pela Administração
em 29 de abril de 2021.
2. Elaboração e apresentação das demonstrações financeiras Individuais e Consolidadas - Base de elabo-
ração: Por ter como atividade principal o investimento na AGCS Re, a base de elaboração de suas demonstrações
financeiras está em consonância com a Circular SUSEP n° 517/15 e suas alterações posteriores, elaboradas de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às entidades supervisionadas pela Superintendên-
cia de Seguros Privados - SUSEP. Base para mensuração: As demonstrações financeiras foram preparadas con-
siderando o custo histórico como base de valor, com exceção dos ativos financeiros classificados na categoria
Balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais)
Controladora Controladora Consolidado Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Ativo circulante 1.117 1.338 1.261.059 967.037
Disponível 20 14 24.658 11.242
Caixa e Bancos 20 14 24.658 11.242
Aplicações Nota 6 1.043 1.274 235.051 55.879
Créditos das Operações com Seguros
e Resseguros - - 202.098 226.105
Operações com Seguradoras - - 194.527 205.029
Prêmios a receber Nota 7a - - 187.996 202.346
Salvados - - 6.531 2.683
Operações com Resseguradoras - - 7.571 21.076
Prêmios a Receber Nota 7a - - 4.666 4.839
Sinistros Pagos Nota 7b - - 2.905 16.237
Ativos de Resseguros e Retrocessão -
Provisões Técnicas Nota 11b - - 756.695 634.822
Titulos Créditos a Receber 54 50 30.781 25.634
Títulos a Receber - - 5.191 1.465
Créditos Tributários e Previdenciários Nota 8a 54 50 24.388 24.169
Outros Créditos - - 1.202 -
Custo de Aquisição Diferidos Nota 11c - - 11.776 13.355
Resseguros 11.776 13.355
Ativo Não circulante 267.706 266.839 573.642 664.534
Realizável a longo prazo 267.706 266.839 572.842 663.742
Aplicações Nota 6 - - 539.686 636.218
Créditos das Operações com Seguros Nota 7a - - 8.560 9.282
Ativos de Resseguros e Retrocessão -
Provisões Técnicas Nota 11b - - 3.695 3.223
Títulos e Créditos a Receber - - 17.421 11.427
Créditos Tributários e Previdenciários Nota 8a - - 17.421 11.427
Custos de aquisição diferidos Nota 11c - - 3.480 3.592
Resseguros - - 3.480 3.592
Investimentos Nota 5 267.706 266.839 - -
Participações Societárias 267.706 266.839 - -
Imobilizado - - 800 792
Bens móveis - - 800 792
Total do Ativo 268.823 268.177 1.834.701 1.631.571
Controladora Controladora Consolidado Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Passivo Circulante 4 3 1.520.272 1.320.066
Contas a pagar 4 3 37.788 26.561
Obrigações a pagar - - 23.842 10.739
Impostos e encargos a recolher 4 3 6.550 8.849
Encargos trabalhistas - - 1.157 904
Impostos e contribuições - - 694 685
Outras contas a pagar - - 5.545 5.384
Débitos de Operações com Seguros
e Resseguros - - 68.519 100.036
Prêmios a Pagar Nota 9 - - 53.916 83.639
Corretores de Seguros e Resseguros - - 13.127 15.479
Salvados - - 1.476 739
Outros Débitos Operacionais - - - 179
Depósitos de Terceiros Nota 10 - - 15.606 15.147
Provisões Técnicas - Resseguros Nota 11a - - 1.398.359 1.178.322
Passivo Não Circulante - - 45.610 43.331
Débitos de Operações com Seguros
e Resseguros - - 2.215 2.445
Prêmios a Pagar Nota 9 - - 67 71
Corretores de Seguros e Resseguros - - 2.148 2.374
Tributos diferidos Nota 8b - - 17.797 18.810
Provisões Técnicas - Resseguros Nota 11a - - 23.822 21.102
Outros Débitos - - 1.776 974
Provisões Judiciais 1.776 974
Patrimônio Líquido 268.819 268.174 268.819 268.174
Capital Social Nota 13 251.488 251.488 251.488 251.488
Ajustes de Avaliação Patrimonial 26.696 28.214 26.696 28.214
Prejuízos Acumulados (9.365) (11.528) (9.365) (11.528)
Total do Passivo e Patrimônio Líquido 268.823 268.177 1.834.701 1.631.571
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações de resultados - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais, exceto lucro líquido por ação)
Controladora Controladora Consolidado Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Prêmios emitidos Nota 14b - - 388.523 364.979
(+/-) Variações das Provisões Técnicas - - 3.926 (23.276)
( = )Prêmios Ganhos Nota 14a - - 392.449 341.703
( - ) Sinistros Ocorridos Nota 16a - - (312.235) (399.523)
Custos de aquisição Nota 16b - - (22.246) (17.546)
( + ) Resultado com retrocessão Nota 15 - - (60.557) 81.950
( - ) Outras Despesas Operacionais - - (10.045) (1.197)
( - ) Despesas Administrativas Nota 16c (239) (290) (53.080) (51.822)
( - ) Despesas com tributos Nota 16d - - (12.995) (16.652)
( + ) Resultado financeiro 22 78 89.680 81.015
( + ) Receitas financeiras Nota 16e 22 78 265.832 158.261
( - ) Despesas financeiras Nota 16e - - (176.152) (77.246)
( + ) Resultado Patrimonial Nota 16f 2.385 8.482 - -
(=) Resultado Operacional 2.168 8.270 10.971 17.928
(=) Resultado antes de impostos
e participações 2.168 8.270 10.971 17.928
( - ) Imposto de renda Nota 17 (3) (194) (3.865) (5.317)
( - ) Contribuição Social Nota 17 (2) (7) (2.765) (3.486)
( - ) Participações sobre os lucros - - (2.177) (1.057)
(=) Lucro líquido do exercício 2.163 8.069 2.163 8.069
( / ) Quantidade de Quotas 251.507.673 251.507.673 251.507.673 251.507.673
( = ) Lucro líquido por Quota - em R$ 0,01 0,03 0,01 0,03
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações de resultados abrangentes - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de Reais)
Controladora Controladora Consolidado Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Lucro Líquido do exercício 2.163 8.069 2.163 8.069
Variação líquida no valor justo dos ativos financeiros
disponíveis para venda (2.532) 8.426 (2.532) 8.426
Efeitos tributários 1.013 (3.370) 1.013 (3.370)
Resultado abrangente atribuível aos
acionistas controladores 644 13.125 644 13.125
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido individuais e consolidadas
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais)
Discriminação Capital
Social
Ajuste de Avaliação
Patrimonial líquido
dos efeitos dos impostos
Lucros
(Prejuízos)
Acumulados Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 251.488 23.159 (19.597) 255.050
Variação líquida do valor justo dos ativos
financeiros disponíveis para venda - efeito reflexo - 5.056 - 5.056
Lucro Líquido do Exercício - - 8.069 8.069
Saldos em 31 de dezembro de 2019 251.488 28.214 (11.528) 268.174
Variação líquida do valor justo dos ativos
financeiros disponíveis para venda - efeito reflexo - (1.518) - (1.518)
Lucro Líquido do Exercício - - 2.163 2.163
Saldos em 31 de dezembro de 2020 251.488 26.696 (9.365) 268.819
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações dos fluxos de caixa - Metódo Indireto
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais)
Controladora Controladora Consolidado Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Atividades Operacionais
Lucro Líquido do Exercício 2.163 8.069 2.163 8.069
Ajustes
Depreciações e Amortizações - - 317 259
Perda (Reversão de perdas) por redução
ao valor recuperável dos ativos - - 3.918 -
Variações das provisões técnicas
e oscilação cambial - - 439.343 443.172
Variações dos ativos de resseguros e retrocessão -
provisões técnicas e oscilação cambial - - (122.345) (202.250)
Resultado financeiro de aplicações financeiras - - (53.087) (45.152)
Imposto de renda e contribuição social - - (5.993) 13.466
Resultado de Equivalência patrimonial (2.385) (8.482) - -
(222) (413) 264.316 217.564
Variação nas contas Patrimoniais
Aplicações Financeiras 234 379 (32.086) (29.758)
Créditos das Operações de Seguros e Resseguros - - 15.723 (21.471)
Ativos de Resseguros e Retrocessão -
Provisões Técnicas - - - 226.316
Créditos Tributários e Previdenciários - - (216) 2.461
Custos de Aquisições Diferidos - - 1.692 (1.445)
Outros Ativos (4) 130 154 (901)
Obrigações a pagar - - 13.264 1.952
Impostos e encargos a recolher 1 (119) (2.299) (196)
Encargos trabalhistas - - 254 26
Impostos e contribuições - - (18.545) (3.694)
Outras Contas a Pagar - - - -
Provisões Técnicas - Resseguros - - (216.586) (425.651)
Débitos de Operações com Seguros e Resseguros - - (31.747) 27.181
Depósitos de Terceiros - - 459 864
Outros débitos - - 803 110
Caixa Líquido Gerado/(Consumido)
nas Atividades Operacionais 9 (23) (4.814) (6.642)
Impostos sobre o lucro pagos - - 18.553 (9.821)
Atividades de Investimento
Pagamento pela compra:
Imobilizado - - (324) -
Caixa Líquido Gerado nas Atividades
de Financiamento - - 18.229 (9.821)
Aumento Líquido (Redução) de Caixa 6 (24) 13.416 (16.465)
Caixa e equivalentes de caixas no início
do Exercício 14 38 11.242 27.707
Caixa e equivalentes de caixa no final do Exercício 20 14 24.658 11.242
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
“Disponível para venda”, que são mensurados a valor justo. Circulante e não circulante: A AGCS Participações
efetua a revisão dos valores inscritos no ativo e no passivo circulante, com o objetivo de transferir para o não circu-
lante aqueles cujos vencimentos ultrapassarem o prazo de 12 (doze) meses subsequentes à respectiva data-base.
Os ativos e passivos sem vencimento definido tiveram seus valores inscritos no ativo/passivo circulante e compreen-
dem, substancialmente, as aplicações financeiras em quotas de fundos de investimentos. Moeda funcional e moe-
da de apresentação: As demonstrações financeiras estão apresentadas em milhares de reais, que é a moeda
funcional e de apresentação da AGCS Participações, e exceto quando indicado, as informações estão arredonda-
das para a casa decimal mais próxima. As transações em moeda estrangeira são convertidas à taxa de câmbio em
vigor na data em que ocorrem. Os ativos e passivos monetários expressos em moeda estrangeira são convertidos
para reais à taxa de câmbio em vigor na data do balanço. As diferenças cambiais resultantes dessa conversão são
reconhecidas no resultado do período. Estimativas e julgamentos: Na preparação destas demonstrações finan-
ceiras, a Administração utilizou julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação das políticas contábeis
da AGCS Participações e os valores reportados dos ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais po-
dem divergir dessas estimativas. As estimativas e premissas são revisadas de forma contínua e são reconhecidas
prospectivamente. As notas explicativas listadas abaixo incluem: (i) as informações sobre julgamentos realizados na
aplicação das políticas contábeis que tem efeitos significativos sobre os valores reconhecidos nas demonstrações
financeiras; (ii) as informações sobre as incertezas relacionadas às premissas e estimativas que possuam um risco
significativo de resultar em um ajuste material dentro do próximo período contábil: s.OTA Aplicações financeiras;
s.OTA Créditos das operações de seguros e resseguros; s.OTA Créditos tributários e previdenciários e tributos
diferidos; s.OTA Provisões técnicas. Práticas adotadas na consolidação: A consolidação consiste no proces-
so de agregar saldos de contas e/ou de grupos de contas de mesma natureza, de eliminar saldos de transações e
de participações entre entidades que formam a unidade de natureza econômico-contábil e de segregar as partici-
pações de não-controladores, quando for o caso. As demonstrações contábeis consolidadas da AGCS Participa-
ções foram preparadas com o propósito de consolidar AGCS Participações e a controlada AGCS Re. Foram elimi-
nados os saldos das contas entre a empresa controladora e a controlada; e eliminados os investimentos da
controladora na empresa controlada com o valor correspondente no patrimônio líquido da controlada.
3. Resumo das principais políticas contábeis: As principais práticas contábeis da AGCS Participações são as
mesmas de sua controlada AGCS Re. Instrumentos financeiros: Os ativos e passivos financeiros são classifica-
DOSSEGUNDOAINTEN½áODA!DMINISTRA½áONASSEGUINTESCATEGORIASsAtivos financeiros mensurados pelo valor
justo por meio do resultado - Um ativo financeiro é classificado como mensurado pelo valor justo por meio do re-
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sexta-feira, 30 de abril de 2021 às 01:20:42
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