BALANÇO - ARGO SEGUROS BRASIL S.A
| Data de publicação | 24 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
56 – São Paulo, 131 (36) Diário Ofi cial Empresarial quarta-feira, 24 de fevereiro de 2021
Aos Acionistas, Submetemos à apreciação de V.Sas. o Relatório da
Administração e as Demonstrações Financeiras da Argo Seguros Brasil
S.A. relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020, apuradas
com base na regulamentação vigente. A Seguradora: A Argo Seguros
Brasil S.A., empresa do grupo Argo Group International Holdings, Ltd.,
iniciou suas atividades no Brasil em dezembro de 2011, após autorização
da SUSEP para operar com seguros de danos em todo o território nacional.
A Argo é uma seguradora especializada, cuja atuação tem principal foco
estratégico nos segmentos de pequenas e médias empresas, e em grupos
de afinidade, oferecendo uma ampla gama de produtos e serviços nas
linhas de Responsabilidade Civil e Profissional, Garantias, Transportes,
Riscos Patrimoniais e de Engenharia. A Seguradora vem investindo
fortemente no crescimento da distribuição online de seus produtos através
da sua plataforma digital Protector, que já conta com aproximadamente
4.000 corretores ativos. O Argo Group International Holdings, Ltd., é um
grupo internacional com atuação no mercado de seguros gerais,
especializado em subscrição de Seguros e Resseguros, com origem nos
Estados Unidos e presente nos principais mercados de seguros do mundo.
Desempenho operacional: No Exercício, a Seguradora atingiu uma
receita de Prêmios Emitidos de R$ 382,4 milhões, aumento de 39,6% em
comparação aos R$ 274 milhões emitidos em 2019. Os Prêmios Ganhos,
brutos de resseguro, atingiram R$ 312,3 milhões, aumento de 40,6% em
comparação aos 222 milhões do ano anterior. A sinistralidade bruta ficou
em 42,2%, 9,6pp melhor que no ano anterior e o comissionamento teve
uma redução de 1,8pp, atingindo 22%, em consequência do mix de carteira
e melhor subscrição. O Resultado Operacional foi positivo em R$ 24,5
milhões, o qual, após as deduções de impostos e participações sobre o
resultado, levou a um lucro de R$ 36,3 milhões. A distribuição de seguros
através da plataforma online Protector atingiu o volume de R$ 72,3 milhões,
o que representou 19,6% do total de prêmios emitidos. Esse resultado foi
alcançado através de aproximadamente 4.000 corretores ativos.
Perspectivas: Nossa estratégia de negócios está baseada na oferta de
soluções de seguros desenvolvidas em função de um processo continuado
de identificação de necessidades de clientes e parceiros de negócios. Os
nichos em que atuamos são identificados com base em conceitos de
segmentação e diferenciação. A nossa plataforma de operações, dinâmica
e flexível, visa atender às diversas demandas dos segmentos definidos
como alvo de atuação, seguindo políticas e procedimentos consistentes de
avaliação, aceitação e precificação de riscos, e de gerenciamento de riscos
e de sinistros, condições essenciais para atuar com sucesso em um
mercado competitivo como o de seguros no Brasil. O posicionamento de
mercado alcançado neste ano de operação, aliado ao fortalecimento
contínuo da nossa estrutura operacional, e o potencial de crescimento do
mercado de seguros brasileiro nos diversos nichos em que atuamos,
permitem que estejamos otimistas quanto às perspectivas de
desenvolvimento da Seguradora de acordo com o nosso planejamento
estratégico. Declaração de Capacidade Financeira: Em atenção à
Circular SUSEP nº 517, de 30 de julho de 2015, declaramos que a avaliação
e o registro contábil de títulos e valores mobiliários são realizados com
base na análise e no gerenciamento dos vencimentos dos ativos e passivos
relacionados às atividades de seguros. A Seguradora em 31 de dezembro
de 2020 não possuía títulos classificados na categoria “títulos mantidos até
o vencimento”. Governança Corporativa: O estatuto social da Seguradora
assegura, aos Acionistas, dividendos mínimos obrigatórios correspondentes
a 25% do lucro líquido de cada exercício, ajustado na forma do artigo 202
da Lei das Sociedades por Ações. Do resultado do período são deduzidos,
antes de qualquer destinação, os prejuízos acumulados e a provisão para
o Imposto de Renda e Contribuição Social. Agradecimentos: A Argo
Seguros Brasil S.A., agradece a seus Acionistas, Segurados, Corretores,
Resseguradores e demais parceiros de negócios, como também à
Superintendência de Seguros Privados - SUSEP, pela confiança e apoio
dedicados à empresa. Aos nossos profissionais e colaboradores
manifestamos o nosso reconhecimento pela dedicação e pela qualidade
dos serviços prestados.
São Paulo, 23 de fevereiro de 2021
A Diretoria
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido - Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Descrição Capital
Social Ajuste com títulos e
valores mobiliários Prejuízos
acumulados Total do
patrimônio líquido
Saldos em 31 de dezembro de 2018 126.881 1.594 (54.181) 74.294
Ajustes com títulos e valores mobiliários – 1.332 – 1.332
Lucro do Exercício – – 11.202 11.202
Saldos em 31 de dezembro de 2019 126.881 2.926 (42.979) 86.828
Ajustes com títulos e valores mobiliários – 14 – 14
Lucro do Exercício – – 36.372 36.372
Saldos em 31 de dezembro de 2020 126.881 2.940 (6.607) 123.214
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Balanço Patrimonial 31 de Dezembro de 2020 e 31 de Dezembro de 2019 (Em milhares de reais)
Ativo Nota
explicativa 31/12/2020
31/12/2019
(reapre-
sentado)
01/01/2019
(reapre-
sentado)
Circulante 402.237 223.611 148.264
Disponível 5 20.417 10.296 3.507
Caixa e bancos 20.417 10.296 3.507
Aplicações 6 80.814 21.260 10.198
Créditos das operações com
seguros e resseguros 180.548 100.489 73.090
Prêmios a receber 7.1 147.701 86.969 65.383
Operações com seguradoras 7.2 6.587 3.388 3.473
Operações com
resseguradoras 7.3 26.260 10.132 4.234
Ativos de resseguro e retrocessão -
provisões técnicas 8 e 14 79.394 56.349 37.645
Títulos e créditos a receber 9 11.052 11.262 7.327
Créditos tributários
e previdenciários 8.823 7.838 6.247
Outros créditos 2.229 3.424 1.080
Outros valores e bens 78 1.023 762
Despesas antecipadas 16.c 83 221 98
Custos de aquisição diferidos 10 29.851 22.711 15.637
Seguros 29.851 22.711 15.637
Não circulante 285.100 253.630 204.785
Realizável a longo prazo 271.881 243.006 197.777
Aplicações 6 180.992 186.639 160.500
Créditos das operações com
seguros e resseguros 26.871 24.898 13.751
Prêmios a receber 7.1 26.526 24.898 13.751
Operações com Seguradoras 7.2 345 – –
Ativos de resseguro e retrocessão -
provisões técnicas 8 e 14 28.447 17.441 13.844
Títulos e créditos a receber 9 21.427 1.859 1.629
Créditos tributários
e previdenciários 21.413 1.646 1.416
Depósitos judiciais e fiscais 14 213 213
Custos de aquisição diferidos 10 14.144 12.169 8.053
Seguros 14.144 12.169 8.053
Imobilizado 1.220 829 931
Bens móveis 1.220 829 931
Intangível 16.c 11.999 9.795 6.077
Outros intangíveis 11.999 9.795 6.077
Total do ativo 687.337 477.241 353.049
Passivo Nota
explicativa 31/12/2020
31/12/2019
(reapre-
sentado)
01/01/2019
(reapre-
sentado)
Circulante 478.091 321.678 225.503
Contas a pagar 11 24.109 20.391 20.118
Obrigações a pagar 5.149 5.153 5.329
Impostos e encargos
sociais a recolher 8.710 5.514 6.472
Encargos trabalhistas 1.368 1.486 1.584
Impostos e contribuições 8.838 7.714 6.733
Outras contas a pagar 44 524 –
Débitos das operações com
seguros e resseguros 137.033 71.137 42.151
Prêmios a restituir 836 647 239
Operações com seguradoras 12.510 3.533 2.007
Operações com resseguradoras 12 92.286 43.087 24.994
Corretores de seguros e resseguros 31.401 23.870 14.911
Depósito de terceiros 13 14.489 9.533 4.982
Provisões técnicas - seguros 14 302.460 220.617 158.252
Danos 302.460 220.617 158.252
Não circulante 86.032 68.735 53.252
Contas a pagar 1.960 2.369 1.721
Tributos diferidos 11 1.960 2.369 1.721
Provisões técnicas - seguros 14 83.827 66.189 51.358
Danos 83.827 66.189 51.358
Outros débitos 15 245 177 173
Provisões judiciais 245 177 173
Patrimônio Líquido 123.214 86.828 74.294
Capital social 16 126.881 126.881 126.881
Ajustes de avaliação patrimonial 2.940 2.926 1.594
Prejuízos acumulados (6.607) (42.979) (54.181)
Total do passivo 687.337 477.241 353.049
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstrações do Fluxo de Caixa - Método Indireto - Exercícios
Findos em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Nota
explicativa 31/12/2020
31/12/2019
(reapre-
sentado)
Lucro do Exercício 36.372 11.202
Ajustes para:
Depreciação e amortizações 2.925 1.899
Redução ao valor recuperável dos ativos 17.g 3.056 2.178
Ganho na alienação de imobilizado e intangível (17) (72)
Créditos de PIS e COFINS 112 (572)
Variação nas contas patrimoniais:
Ativos financeiros (53.893) 38.005
Créditos das operações com
seguros e resseguros (85.088) (40.724)
Ativos de resseguro (34.051) (22.301)
Créditos tributários e previdenciários (20.752) (1.821)
Custos de aquisição diferidos (9.115) (11.190)
Depósitos judiciais e fiscais 199 –
Outros ativos 2.278 (2.728)
Impostos e contribuições 8.329 7.806
Outras contas a pagar (602) 250
Débitos de operações de seguros e resseguros 65.896 28.933
Depósitos de terceiros 4.956 4.551
Provisões técnicas - seguros e resseguros 99.481 3.375
Provisões judiciais 15.b 68 4
Outros passivos 2.787 (310)
Caixa gerado pelas operações 22.941 18.485
Impostos sobre o lucro, pagos (7.317) (6.253)
Caixa líquido gerado nas atividades
operacionais 15.624 12.232
Atividades de investimento
Recebimento pela venda:
Imobilizado 78 133
Pagamento pela compra:
Imobilizado (779) (264)
Intangível (4.802) (5.312)
Caixa Líquido Consumido nas
Atividades de Investimento (5.503) (5.443)
Aumento (redução) Líquido de
Caixa e Equivalentes de Caixa 10.121 6.789
Caixa e Equivalentes de Caixa no
Início do exercício 5 10.296 3.507
Caixa e Equivalentes de Caixa no
Final do exercício 5 20.417 10.296
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
1. Contexto operacional: A Argo Seguros Brasil S.A. (doravante
“Seguradora”) foi constituída em 02 de setembro de 2011, conforme Ata de
Assembleia Geral de Constituição realizada na mesma data e foi autorizada
a operar pela Portaria SUSEP nº 4.316, de 13 de dezembro de 2011, tendo
iniciado suas operações de contratos de seguros a partir de 1º de janeiro
de 2012. A Seguradora é uma sociedade por ações de capital fechado com
sede e escritório localizados na Avenida Nações Unidas, nº 12.399 -
Conjunto 140 e 141 - Brooklin Paulista, São Paulo, Estado de São Paulo -
Brasil. O controle acionário (gerência efetiva nos negócios) da Seguradora
são exercidos pela Argo Financial Holding (Brazil) Limited, que detém
94,05% do capital social da Seguradora e Argo Re LTD., que detém 5,95%
do capital social da Seguradora, após a incorporação da Argo Brasil
Participações Ltda. Até 2016 o controle acionário da Seguradora era
exercido pela Argo Financial Holding (Brazil) Limited em 100% do capital
social. A Seguradora tem por objeto social operar com seguros de danos
em todo território nacional, sobretudo nos seguintes grupos de ramos:
• Patrimonial; • Responsabilidades; • Automóveis; • Transportes; e • Riscos
financeiros. A Seguradora está exposta a riscos que são provenientes de
suas operações e que podem afetar seus objetivos estratégicos e
financeiros que estão divulgados na Nota Explicativa nº 4. As demonstrações
financeiras da Seguradora, para o exercício findo em 31 de dezembro de
2020, foram aprovadas pela Administração em 23 de fevereiro de 2021.
2. Base de elaboração e apresentação das demonstrações financeiras:
2.1. Declaração de conformidade: As demonstrações financeiras
compreendem os balanços patrimoniais, a demonstração de resultado, a
demonstração das mutações do patrimônio líquido, a demonstração do
resultado abrangente e a demonstração dos fluxos de caixa da Seguradora,
conforme legislação em vigor. Em 30 de julho de 2015, foi emitida a Circular
SUSEP nº 517 que dispõe sobre as alterações das normas contábeis a
serem observadas pelas entidades abertas de previdência complementar,
sociedades de capitalização, sociedades seguradoras e resseguradoras
locais, com efeitos retroativos a partir de 1º de janeiro de 2015. Desta
forma, as demonstrações financeiras foram elaboradas conforme os
dispositivos da Circular SUSEP nº 517/15 e alterações posteriores, os
pronunciamentos técnicos, as orientações e as interpretações emitidas
pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (referendadas pela SUSEP), e
normas do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), doravante
“Práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas
a funcionar pela SUSEP”. A Seguradora efetuou a segregação de itens
patrimoniais em ativo ou passivo circulante quando estes atendem às
Argo Seguros Brasil S.A.
CNPJ: 14.868.712/0001-31
Relatório da Administração
31/12/2019 31/12/2019 01/01/2019 01/01/2019
(reapresentado) Ajustes (apresentado) (reapresentado) Ajustes (apresentado)
Circulante 223.611 (73.664) 297.275 148.264 (73.874) 222.138
Aplicações 21.260 (73.643) 94.903 10.198 (73.874) 84.072
Créditos tributários e previdenciários 7.838 (33) 7.871 6.247 – 6.247
Outros créditos operacionais – (159) 159 – (85) 85
Outros valores e bens 1.023 171 852 762 85 677
Total do ativo 477.241 (73.664) 550.905 353.049 (73.874) 426.923
31/12/2019 31/12/2019 01/01/2019 01/01/2019
(reapresentado) Ajustes (apresentado) (reapresentado) Ajustes (apresentado)
Circulante 321.678 (73.664) 395.342 225.503 (73.874) 299.377
Contas a pagar 20.391 89 20.302 20.118 – 20.118
Impostos e contribuições 7.714 89 7.625 6.733 – 6.733
Débitos das operações com seguros e resseguros 71.137 (227) 71.364 42.151 (53) 42.204
Outros débitos operacionais – (227) 227 – (53) 53
Provisões técnicas - seguros 220.617 (73.526) 294.143 158.252 (73.821) 232.073
Danos 220.617 (73.526) 294.143 158.252 (73.821) 232.073
Total do passivo 477.241 (73.664) 550.905 353.049 (73.874) 426.923
Demonstração do Resultado - Exercícios Findos em 31 de Dezembro
de 2020 e 2019 (Em milhares de reais, exceto lucro por ação)
Nota
explicativa 31/12/2020
31/12/2019
(reapre-
sentado)
Prêmios emitidos 17.a, 17.c 382.425 273.961
Variações das provisões técnicas
de prêmios 17.a, 17.d (70.110) (51.920)
Prêmios ganhos 17.a 312.315 222.041
Sinistros ocorridos 17.a,17.e (132.277) (115.372)
Custos de aquisição 17.a, 17.f (68.669) (52.893)
Outras receitas e despesas operacionais 17.g (3.959) (3.183)
Resultado com resseguro 17.h (33.143) 2.260
Receita com resseguro 34.007 50.150
Despesa com resseguro (52.602) (29.038)
Outros resultados com resseguro (14.548) (18.852)
Despesas administrativas 17.i (46.988) (38.140)
Despesas com tributos 17.j (12.123) (7.336)
Resultado financeiro 17.k 9.376 13.091
Resultado operacional 24.532 20.468
Ganhos ou perdas com ativos não correntes 17 72
Resultado antes dos impostos
e participações 24.549 20.540
Imposto de renda 18 7.836 (4.146)
Contribuição social 18 4.822 (2.344)
Participações sobre o resultado 20 (835) (2.848)
Lucro do Exercício 36.372 11.202
Quantidade de ações 16.a 126.880.577 126.880.577
Lucro por ação - em R$ 0,29 0,03
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do Resultado Abrangente - Exercícios Findos em
31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
31/12/2020 31/12/2019
Lucro do Exercício 36.372 11.202
Ajustes com títulos e valores mobiliários,
líquidos dos efeitos tributários 14 1.332
Total do resultado abrangente do Exercício 36.386 12.534
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
seguintes premissas: • Espera-se que seja realizado, ou pretende-se que
seja vendido ou consumido no decurso normal do ciclo operacional da
Seguradora (12 meses); • Está mantido essencialmente com o propósito de
ser negociado; • Espera-se que seja realizado até doze meses após a data
do balanço; ou • É caixa ou equivalente de caixa (conforme definido no
CPC 3 - Demonstração dos Fluxos de Caixa), a menos que sua troca ou
uso para liquidação de passivo se encontre vedada durante pelo menos
doze meses após a data do balanço. 2.2. Comparabilidade: As
demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de
dezembro de 2020 estão sendo apresentadas com informações
comparativas de exercícios anteriores, conforme disposições do “CPC 26
(R1) - Apresentação das Demonstração Contábeis” e da Circular SUSEP
nº 517/15 e suas alterações posteriores. Para refletir os impactos da
Circular SUSEP n° 595 de 30 de dezembro de 2019, que revoga os artigos
n°s 153 e 154 da Circular SUSEP n° 517/2015, que altera a forma do
registro contábil das operações do consórcio DPVAT pelas consorciadas, a
Seguradora está reapresentando suas Demonstrações Financeiras em 31
de dezembro de 2019. Nesse contexto, os impactos nas rubricas contábeis
correspondentes e a divulgação estão demonstradas a seguir, e em
conformidade ao previsto no CPC 23 - Políticas Contábeis, Mudança de
Estimativa e Retificação de Erro. Os saldos impactados foram:
i) Saldos patrimoniais:
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras - 31 de Dezembro de 2020 (Em milhares de reais)
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