Balanço - ASSOC. Amigos em Defesa da Vida
| Data de publicação | 31 Agosto 2022 |
| Seção | Caderno Empresarial |
Diário Ofi cial
Estado de São Paulo
Diretor-Presidente Carlos André de Maria de Arruda
Diretora Administrativo-Financeira Izabel Camargo Lopes Monteiro
Diretor de Desenvolvimento de Sistemas Marcos Tadeu Yazaki
Diretor de Operações Carlos André de Maria de Arruda
(respondendo cumulativamente)
Diretor de Serviços ao Cidadão Murilo Mohring Macedo
EMPRESARIAL
Matriz
Companhia de Processamento de Dados do
Estado de São Paulo - Prodesp
CNPJ 62.577.929/0001-35
Sede e administração
Rua Agueda Gonçalves 240 Taboão da Serra SP
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Filial
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2 – São Paulo, 132 (165) Diário Ofi cial Empresarial quarta-feira, 31 de agosto de 2022
Notas Explicativas: 1. Contexto operacional: A Associação Amigos
em Defesa da Vida ,designada simplesmente como ADEV, fundada em
19/04/2014, registra no CNPJ nº 20.556.657/0001-47 é uma associação de
direito privado, de natureza jurídica, sem fins lucrativos tendo como finalida-
des conforme o artigo 4º do seu estatuto, onde observará os princípios da
legalidade, impessoalidade, moralidade, publicidade, da eficiência, cortesia
e economicidade com as seguintes prerrogativas: Promoção da assistência
social, e, promoção gratuita da saúde, com o fim de contribuir de modo inci-
sivo na elevação da qualidade de vida das pessoas com ênfase de esforços
no desenvolvimento para qualificar os serviços de atendimento ao cidadão
independente de classe social, mas principalmente ao mais desprotegidos
no acesso à assistência à saúde. 2. Da apresentação das demonstrações
contábeis: As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com
as práticas contábeis adotadas no Brasil, tomando por base a interpretação
técnica geral para entidades sem fins de lucros - ITG 2002, aprovada pelo
Conselho Federal de Contabilidade através da resolução CFC Nº 1409/12
de 21 de setembro de 2012. As demonstrações contábeis do exercício findo
em 31 de dezembro de 2020 estão sendo apresentadas para fins compa-
rativos. 3. Das principais práticas contábeis adotadas: A Entidade adota
o princípio da competência para registro dos fatos contábeis, bem como
para elaboração das demonstrações contábeis, combinado ainda com as
seguintes praticas: a) Apresentação das Contas: Os ativos realizáveis e os
passivos exigíveis em prazo inferior ao termino do exercício seguinte estão
classificados como circulantes. b) Apuração dos Resultados: As doações,
receitas e despesas foram contabilizadas separadamente, de acordo com
a sua natureza e assim apresentados na Demonstração do Superávit/Dé-
ficit do Exercício. c) Critérios de avaliação dos ativos e passivos: 1. Ativos
financeiro: Os principais ativos financeiros reconhecidos pela Entidade são:
caixa e equivalentes de caixa, representados pelas contas caixa, bancos e
aplicações financeiras de liquidez imediata. 2. Passivos financeiros: Os prin-
cipais passivos financeiros reconhecidos pela Entidade são: contas a pagar
a fornecedores, obrigações trabalhistas. 3. Ativo não circulante: Realizável
a longo prazo: Não há a incidência de saldo no balanço ora apresentado.
4. Ativo não circulante - Imobilizado e Intangível: Intangível: As contas do
intangível estão representas por licenças de uso de softwares sendo ava-
liadas ao custo de aquisição. Imobilizado: As contas de ativo imobilizado
estão registradas ao custo de aquisição, deduzido a depreciação utilizando
o método linear, à taxas anuais estabelecidas pela Receita Federal do Brasil
que levam em consideração a vida útil estimada dos bens, resultando nas
seguintes taxas anuais: Equipamentos de Informática 20% a.a; Moveis e
Utensílios 10%a.a; Máquinas e Equipamentos 10% a.a; Veículos 20% a.a;
Software 20% a.a.a. 5. Passivo Circulante: Apresentadas ao valor de custo
ou de realização, incluindo os rendimentos e as variações monetárias aufe-
ridas. 6. Provisões: As provisões são registradas tendo como base as melho-
res estimativas do risco envolvido, por isso é reconhecida em função de um
evento passado, uma obrigação legal ou construtiva que possa ser estimada
Demonstrações Financeiras de 31 de dezembro de 2021 e 2020 (Em Reais - R$)
Senhoras e Senhores: Membros dos Conselhos de Administração e demais associados: Para apreciação em cumprimento à legislação vigente quanto à
transparência e publicidade das Demonstrações Contábeis, Parecer do Conselho Fiscal e Relatório de Auditoria Independente, relativos ao Exercício de 2021.
Balanços Patrimoniais Demonstrações do Resultado
Demonstrações das
Mutações do
Patrimônio Líquido
31/12/2021 31/12/2020
Ativo Circulante 1.892.856 3.225.105
Caixa/Equivalente de Caixa 244 9.643
Bancos 1.813.211 40.340
Depósitos Judicial - 9.358
Receitas a Receber 74.427 2.978.408
Adiantamentos 4.444 186.826
Estoques 529 529
Ativo Não Circulante 28.067 38.467
Imobilizado 25.067 38.467
Bens em Comodato 3.000 -
Ativo Total 1.920.923 3.263.572
Passivo Circulante 683.028 3.135.001
Fornecedores 44.112 2.903.981
Salários a Pagar 297.664 116.648
Encargos Sociais a Pagar 144.381 51.309
Obrigações Sociais 1.740 -
Obrigações Fiscais 99.814 20.086
Outras Provisões 95.317 42.977
Passivo Não Circulante 3.000 -
Comodato a devolver 3.000 -
Patrimônio Social 1.234.895 128.571
Superavit Acumulado 1.590.034 304.399
Déficit Acumulado -175.828 -175.828
Ajustes Exercício Anterior -179.312 -
Passivo Total e Patrimônio Social 1.920.923 3.263.572
31/12/2021 31/12/2020
Receitas Operacionais 5.056.645 2.169.928
Repasse Contrato de Gestão e Convênios 4.759.897 2.143.090
Outras Receitas 296.022 26.695
Receita Financeira 726 142
Despesas Operacionais 3.771.009 1.957.368
Despesas com Pessoal 1.463.560 1.199.228
Despesas Gerais 2.266.106 705.089
Despesa com Depreciação e Amortização 13.400 -
Despesas Financeiras 27.944 53.051
Superavit do Exercicio 1.285.636 212.560
Ajustes de Superavit Deficit
Exercícios Acumu- Acumu-
Anteriores lado lado Total
Saldos em 31/12/2019 - 91.839 (175.828) (83.989)
Transferência Superavit exercício anterior - - - -
Superavit do Exercício - 212.560 - 212.560
Saldos em 31/12/2020 - 304.399 (175.828) 128.571
Transferência Superavit exercício anterior - - - -
Ajustes Exercícios Anteriores (179.312) - - (179.312)
Superavit do Exercício - 1.285.636 - 1.285.636
Saldos em 31/12/2021 (179.312) 1.590.034 (175.828) 1.234.895
de maneira confiável, no qual um recurso econômico seja exigido para liqui-
dar a obrigação. 7. Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN),
Imposto de Renda Pessoa Jurídica IRPJ (Por ser uma entidade sem fins lu-
crativos, a ADEV está imune do pagamento de Imposto de Renda conforme
estabelece o artigo 150, VI, b, da Constituição Federal. 8. Contribuição para
o Programa de Integração Social PIS e Contribuição para Financiamento da
Seguridade Social COFINS: Em atendimento a legislação vigente para as
Entidades Sem Fins Lucrativos que tenham empregados, tal como definidos
pela legislação trabalhista, contribui para o PIS com uma quota fixa de 1%
incidente sobre a folha de pagamento mensal, o qual é registrado como
despesa de custeio na rubrica de “Despesas gerais”, obedecendo ao regime
de competência. Em relação ao Recolhimento do PIS e COFINS sobre a
receita a ADEV está isenta conforme artigo 9 e 47 da Instrução Normativa
247/2002, Medida Provisória nº 2.158-35, de 24 de agosto de 2001 e artigo
15 §1º da lei 9.532 de 10 de dezembro de 1997. 5. Da origem e natureza
das principais doações: A principal fonte de receita foram o contrato de
gestão junto a Secretaria de Saúde do Município de Barueri para custeio de
suas atividades. 1. Receitas Financeiras - As receitas financeiras abrangem
os juros sobre aplicações de ativos financeiros mensurados pelo valor justo.
6 Patrimônio social: As mutações ocorridas no Patrimônio Social estão re-
presentadas pela destinação do superávit do exercício anterior e por lança-
mentos de transferências entre contas, tomando como base a Resolução do
CFC nº 1.179/09 que aprova a NBC TG 23 - Políticas Contábeis, Mudança
de Estimativa e Retificação de Erro. 7. Da origem e natureza das despe-
sas: As despesas da ADEV são oriundos dos custos direto com atividade
fim da organização, pois contemplam as despesas operacionais Entidade
como responsável pelas atividades voltadas a promover a assistência social,
e saúde. 8 Fluxo de caixa das atividades operacionais: As operações a
receber e a pagar das atividades operacionais, foi utilizado o método direto,
segundo o qual o resultado foi ajustado pelos efeitos das transações que
não envolvem caixa, quaisquer diferimentos ou outros ajustes por compe-
tência sobre recebimentos ou pagamentos operacionais passados ou fu-
turos, e itens de receita ou despesa associados com fluxos de caixa das
atividades de investimento ou de financiamento. 9 Demonstração do valor
adicionado: Foi efetuada a seguinte reclassificação com a finalidade de
adequação às práticas contábeis adotadas no Brasil e tomando como base
a Resolução CFC 1138/08 que aprova o CPC 09 - Demonstração do Valor
Adicionado: O valor demonstrado em 2020 como Doações Recebidas, em
2021 passa a ser demostrado como Receitas Operacionais. 10. Composi-
ção dos saldos de balanço: Conforme práticas geralmente aceitas, evi-
denciamos a composição dos saldos sintéticos do balanço (Em Reais – R$).
Contas analiticas 31/12/2021 31/12/2020
Caixa Geral 243,89 9.642,80
Total Caixa Geral 243,89 9.642,80
Bancos conta corrente Movimento 1.538.130,37 39.687,20
Banco do Brasil conta corrente 106.943-8 1.475.523,70 -
Banco Bradesco conta corrente 49.229-9 62.606,67 39.539,34
Banco Bradesco conta corrente 45.136-3 147,86
Aplicações Financeiras 275.081,00 652,95
Aplicações Banco do Brasil C/C 106.943-8 275.081,00 -
Aplicações Banco Bradesco C/C 641586-5 - 652,95
Total Bancos conta corrente Movimento
e Aplicações Financeiras 1.813.211,37 40.340,15
Realizavel a Curto Prazo - 9.358,02
Depositos Judiciais - 9.358,02
Total Depositos Judiciais - 9.358,02
Recursos a Receber 74.427,43 2.978.408,45
Prefeitura Municipal de Ibiuna 74.427,43 2.978.408,45
Total de Recursos a Receber 74.427,43 2.978.408,45
Adiantamentos 4.444,00 186.826,36
Adiantamentos a Fornecedores 100,00 182.482,36
Mantenedores 4.344,00 4.344,00
Total Adiantamentos 4.444,00 186.826,36
Aos Diretores, Conselheiros e Acionistas da Associação Amigos em De-
fesa da Vida - ADEV. Opinião Examinamos as demonstrações contábeis
da Associação Amigos Em Defesa Da Vida - ADEV, que compreendem o
balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2021 e as respectivas demons-
trações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio
líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bem como
as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais
políticas contábeis. Em nossa opinião as demonstrações contábeis acima
referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes,
a posição patrimonial e financeira da Associação Amigos em Defesa da
Vida - ADEV, em 31 de dezembro de 2021, o desempenho de suas opera-
ções e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo
com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às Entidades sem
finalidade de lucros (ITG 2002 R1).Base para opinião Nossa auditoria foi
conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de audi-
toria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão
descritas na seção a seguir intitulada “Responsabilidades do auditor pela
auditoria das demonstrações contábeis”. Somos independentes em relação
à Entidade, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Có-
digo de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas
pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais res-
ponsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evi-
dência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa
opinião. Ênfase Controles Internos A entidade possui várias normas dis-
ciplinando os procedimentos internos operacionais. Tais normas não estão
descritas num manual de controles internos devidamente aprovado e imple-
mentado a um sistema informatizado integrado, o que dificulta a formação
de uma opinião sobre possíveis distorções relevantes na elaboração das de-
monstrações contábeis e que são responsabilidade da administração da en-
tidade. Outros Assuntos Auditoria do período anterior. Não examinamos,
Nós, abaixo assinados, membros do Conselho Fiscal da ADEV, no uso de
nossas atribuições legais, examinamos o Balanço Patrimonial e demais
demonstrações correspondentes ao exercício encerrado em 31/12/2021.
Baseando-se, ainda, nos exames e verificações efetuadas nos balan-
Estoques 529,32 529,32
Outros Mateiriais 529,32 529,32
Total de Estoques 529,32 529,32
Imobilizado 71.612,75 71.612,75
Moveis e Utensilios 8.312,39 8.312,39
Maquinas e Equipamentos 13.417,25 13.417,25
Veiculos 38.600,00 38.600,00
Equipamentos de Informatica 6.555,01 6.555,01
Direito de Uso Software 4.728,10 4.728,10
(-) Depreciação Acumulada 41.145,40 28.645,60
Moveis e Utensilios 5.620,10 2.555,66
Maquinas e Equipamentos 9.278,28 4.217,40
Veiculos 26.247,02 21.872,54
(-) Amortizações Acumuladas 5.399,92 4.499,92
Direito de Uso de Software 5.399,92 4.499,92
Bens em Comodato 3.000,00 -
Total do Imobilizado e Comodato 28.067,43 38.467,23
Total ativo 1.920.923,44 3.263.572,33
Contas analiticas 31/12/2021 31/12/2020
Fornecedores 44.112,20 2.903.981,02
IBG Industria Brasileira de Gases 24.230,00 -
Giga BR Distribuidora e Atacadista 41,80 -
Supermed Comércio e Importação
de Produtos Medicinais 4.740,40
Jenifer Cavalcanti da Silva 120,00 -
Ingrid Andrade Scomparin da Silva 4.980,00 -
MGV Gestão de Manufaturas Suprimentos 10.000,00 -
Fornecedores Diversos 2.903.981,02 -
Total Fornecedores 44.112,20 2.903.981,02
Salarios a Pagar 297.664,11 90.373,00
Férias a Pagar - 16.296,87
Rescisões a Pagar 9.977,86
297.664,11 116.647,73
Total Salarios a Pagar 297.664,11 116.647,73
Encargos Sociais a Pagar 144.380,91 51.309,49
INSS a Recolher 115.177,96 45.018,92
FGTS a Recolher 29.202,95 6.290,57
Total de Encargos Sociais 144.380,91 51.309,49
Obrigações Sociais a Pagar 1.740,00 -
Contribuição Assistencial 1.740,00 -
Total de Obrigações Sociais 1.740,00 -
Obrigações Fiscais 99.813,77 20.085,94
IRRF sobre Salarios a Recolher 13.933,59 18.553,11
IRRF sobre Terceiros a Recolher 19.746,05 -
Pis, Cofins e CS Retido a Recolher 61.541,87 281,59
PIS sobre Folha de Pagamento 4.337,29 996,27
ISS Retido sobre NFs a Recolher 254,97 254,97
Total de Obrigações Fiscais 99.813,77 20.085,94
Outras Provisões de Curto Prazo 95.317,31 42.977,00
Provisão Férias 69.141,74 -
Provisão 13º Salario - 42.977,00
INSS sobre Provisão Férias 20.326,46 -
FGTS sobre Provisão Férias 5.849,11 -
Total Outras Provisões de Curto Prazo 95.317,31 42.977,00
Bens em Comodato a Devolver 3.000,00 -
Bens em Comodato a Devolver 3.000,00 -
Total de Bens em Comodato a Devolver 3.000,00 -
Patrimonio Social 1.234.895,14 128.571,15
Superavit Acumulado 1.590.034,44 304.398,85
Deficit Acumulado (175.827,70) (175.827,70)
Ajustes de Exercicio Anterior (179.311,60) -
Total do Patrimonio Social 1.234.895,14 128.571,15
Total passivo mais patrimonio social 1.920.923,44 3.263.572,33
Renata Alexandra Rodrigues Lourenço - Presidente
Alexandre Jesus Fernandes Luna - Contador - CRC 191398O6
nem foram examinadas por outros auditores independentes, as demonstra-
ções contábeis da Associação Amigos em Defesa da Vida - ADEV para
o exercício findo em 31 de dezembro de 2020, cujos valores estão apre-
sentados para fins comparativos, exceto pela ausência da demonstração
do fluxo de caixa, e, consequentemente, não emitimos opinião sobres elas.
Responsabilidades da administração e da governança pelas demons-
trações contábeis. A administração é responsável pela elaboração e ade-
quada apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as práti-
cas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às Entidades sem finalidade de
lucros (ITG 2002 R1), e pelos controles internos que ela determinou como
necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres
de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsá-
vel pela avaliação da capacidade de a Entidade continuar operando, divul-
gando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade
operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações
contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a Entidade ou
cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evi-
tar o encerramento das operações. Os responsáveis pela administração da
Entidade são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo
de elaboração das demonstrações contábeis. Responsabilidades do au-
ditor pela auditoria das demonstrações contábeis. Nossos objetivos são
obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em
conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causa-
da por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião.
Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia
de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e inter-
nacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes
existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são
consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam
influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas
dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.
Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e
internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos
ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso: · Identificamos e
avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis,
independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executa-
mos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obte-
mos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa
opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude
é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato
de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou represen-
tações falsas intencionais. · Obtemos entendimento dos controles internos
relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria
apropriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos
opinião sobre a eficácia dos controles internos da Entidade. · Avaliamos a
adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimati-
vas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração. · Nossas
conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até
a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem le-
var a Entidade a não mais se manter em continuidade operacional, entre
elas a eventual não renovação contratual com o ente público. · Avaliamos a
apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis,
inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis representam as
correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o ob-
jetivo de apresentação adequada. Comunicamo-nos com os responsáveis
pela administração a respeito, entre outros aspectos, do alcance planeja-
do, da época da auditoria e das constatações significativas de auditoria,
inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que
identificamos durante nossos trabalhos. Campinas, 31 de maio de 2022.
Roberto Araújo de Souza CTCRC1SP242826/O-3 Sócio Responsável
Associação Amigos em Defesa da Vida
CNPJ: 20.556.657/0001-47
cetes mensais da empresa, nos esclarecimentos da diretoria e consi-
derando a manifestação do Relatório da auditoria independente Staff
Auditoria e Assessoria, deliberamos considerar as referidas demonstra-
ções, complementadas pelas notas explicativas, em condições de serem
submetidas à apreciação da Assembleia. Renata Alexandra Rodrigues
Lourenço - Presidente - Alexandre Jesus Fernandes Luna Contador-
CRC 191398O6. Marcelo Alves dos Santos - Helen dos Santos Lira
Conselho Fiscal Conselho Fiscal
Relatório dos Auditores Independentes
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quarta-feira, 31 de agosto de 2022 às 05:01:52
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