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BALANÇO - ASSOC. DE CULT. EDUC, E ASSIST. SOCIAL SANTA MARCELINA

Versão original (Diário Oficial do Estado de São Paulo (DOSP)) Citações 5 Citado por Related
Vincent
Data de publicação26 Fevereiro 2021
SeçãoCaderno Empresarial
288 – São Paulo, 131 (38) Diário Of‌i cial Empresarial sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021
Associação de Cultura, Educação e Assistência Social Santa Marcelina “Escola de Música do Estado
de São Paulo (Emesp Tom Jobim), Theatro São Pedro, ORTHESP e Teatro Caetano de Campos”
C.N.P.J. Nº 10.462.524/0002-39
Balanço Patrimonial Demonstração do Resultado do Exercício
Nota Explicativa 2020 2019
Total Total
Receitas Operacionais 31.163.843 36.429.078
Receitas operacionais 31.144.631 36.429.078
Recursos do contrato de gestão (16) 31.144.631 36.429.078
Outras receitas operacionais 19.212 -
Outras Receitas 16.843 -
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV 2.369 -
Despesas Operacionais (31.163.843) (36.429.078)
Despesas operacionais (31.163.843) (36.429.078)
Despesas com pessoal (16.671.453) (17.889.990)
Despesas com encargos sociais (5.091.594) (5.567.931)
Despesas administrativas (878.717) (1.841.300)
Depreciação (08) (453.206) (606.881)
Serviços prestados por terceiros (6.972.613) (9.223.477)
Despesas com Locação (963.064) (1.125.821)
Impostos e taxas (107.644) (144.496)
Depesas Financeiras (25.553) (29.181)
Superávit/Dp¿FLW do Exercício - -
Ativo Nota Explicativa 2020 2019
Circulante 8.370.212 7.542.048
Caixa e Equivalentes de Caixa (04) 8.214.446 7.321.025
Contas a receber (05) - 29.023
Adiantamentos diversos (06) 43.393 101.363
Despesas antecipadas 40.342 35.750
Estoques (07) 72.030 54.887
Não Circulante 1.325.564 1.720.169
Realizável á Longo Prazo 250.067 250.067
Contingência Ativa 250.067 250.067
Permanente (08) 1.075.497 1.470.101
Imobilizado 1.075.497 1.470.101
Total do Ativo 9.695.776 9.262.217
Passivo Nota Explicativa 2020 2019
Circulante 8.436.311 7.439.346
Fornecedores 38.079 17.134
Encargos sociais (9) - 46.208
Obrigações tributárias - -
Férias e encargos a pagar 722.032 809.415
Outras Contas a pagar 12.709 18.911
Provisão para contingências (12) - 244.105
Projetos (10) 3.435.957 2.159.076
Fundos (11) 4.227.534 4.144.498
Não Circulante 1.259.465 1.822.871
Exigível a Longo Prazo 1.259.465 1.822.871
Provisão para contingências (12) 183.968 352.769
Recursos aplicados em ativos permanentes (13) 1.075.497 1.470.101
Patrimônio Líquido (15) - -
Total do Passivo 9.695.776 9.262.217
1. Contexto Operacional: A Associação de Cultura, Educação e Assistên-
cia Social Santa Marcelina, constituída em 23/10/2008, é uma associação
de direito privado, de natureza confessional, educacional, cultural, assis-
WHQFLDOEHQH¿FHQWH H¿ODQWUySLFD VHP ¿QVHFRQ{PLFRV H OXFUDWLYRVTXH
atua com a missão de formar pessoas utilizando a educação, a cultura e a
assistência social como instrumentos de promoção, defesa e proteção da
infância, da adolescência, da juventude e de adultos, em consonância com
a Lei Orgânica da Assistência Social (LOAS), a Lei de Diretrizes e Bases da
Educação Nacional (LDB), o Estatuto da Criança e do Adolescente (ECA)
e o Estatuto do Idoso, regida pelo seu Estatuto Social e pela legislação
aplicável. A Associação de Cultura, Educação e Assistência Social Santa
Marcelina participou de convocações públicas através da Resolução SC nº
44/2017 e nº 45/2017 de 21/10/2017, e posteriormente celebrou os Contra-
tos de Gestão Nº 04/2017 e 05/2017, com a Secretaria de Cultura e Econo-
mia Criativa do Governo do Estado de São Paulo por meio dos Processos
SC/1344496/2017 e do Processo SC/1380279/2017, tendo como objeto o
fomento, a operacionalização da gestão e a execução, das atividades na
área cultural do Projeto Guri na Capital e Grande São Paulo e da Escola de
Música do Estado de São Paulo - EMESP TOM JOBIM, Theatro São Pedro,
Orquestra do Teatro São Pedro - ORTHESP e Teatro Caetano de Campo,
ambos contratos para o período de 01/01/2018 à 31/12/2022. EMESP Tom
Jobim: Criada em 1989, a Escola de Música do Estado de São Paulo -
Emesp Tom Jobim, é referência no ensino de música no Brasil, e tem em seu
FRUSRGRFHQWHSUR¿VVLRQDLVFRPUHFRQKHFLPHQWRLQWHUQDFLRQDO'DP~VLFD
FOiVVLFDjSRSXODUDQWLJDjFRQWHPSRUkQHDRSURMHWRDUWtVWLFRSHGDJyJLFR
da escola visa uma formação rica e abrangente, oferecendo aos alunos e
alunas uma experiência em que performance e aula são indissociáveis.
Mais de 1.300 alunos e alunas passam pela Emesp Tom Jobim todo ano,
em Cursos Regulares (Formação e Especialização) e Cursos Livres. Com
IRFRQDSUR¿VVLRQDOL]DomRGHMRYHQV P~VLFRVD(PHVS7RP -RELPRIHUH-
ce também bolsas de estudos e experiências de aprimoramento artístico-
SHGDJyJLFRSDUDRVDOXQRVHDOXQDVTXHSDUWLFLSDPGRV*UXSRV$UWtVWLFRV
Orquestra Jovem do Estado de São Paulo, Orquestra Jovem Tom Jobim,
%DQGD6LQI{QLFD-RYHPGR(VWDGRH&RUDO-RYHPGR(VWDGR Theatro São
Pedro: Fundado em 1917, o Theatro São Pedro é uma das casas de espe-
WiFXORPDLVDWLYDVGH6mR3DXOR5HLQDXJXUDGRHPDSyVH[WHQVDUH-
IRUPDGHVGHHQWmRSHUVHJXHDYRFDomRGHWHDWURGHySHUDGDFDSLWDO(P
2010, com a criação da Orquestra do Theatro São Pedro, consolidou-se no
cenário musical brasileiro como uma alternativa de qualidade - apostando
na diversidade, a casa encontrou seu lugar. Ao abrir as portas para a cidade,
aproximou público e artistas e criou um espaço em que arte, música e socie-
GDGHHVWmRHPFRQVWDQWHGHEDWH$OpPGDWHPSRUDGDSUR¿VVLRQDOR7KHD-
WUR6mR3HGURLQYHVWHWDPEpPQDIRUPDomRGHMRYHQVSUR¿VVLRQDLVGDySH-
UDHRIHUHFHEROVDVGHHVWXGRVHDSULPRUDPHQWRDUWtVWLFRSHGDJyJLFRSDUD
os alunos e alunas que participam da Academia de Ópera e da Orquestra
Jovem do Theatro São Pedro. 2. Base de preparação: a. Declaração de
conformidade: $VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDPHODERUDGDVGHDFRUGR
com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legis-
lação societária, os Pronunciamentos, as Orientações e as Interpretações
emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), em especial,
a Resolução CFC nº 1.409/2012 que aprovou a ITG 2002 (R1) Entidades
VHP¿QDOLGDGH GHOXFUR H DVQRUPDV HPLWLGDV SHOR&RQVHOKR )HGHUDOGH
Contabilidade (CFC). $SUHVHQWHGHPRQVWUDomR¿QDQFHLUDLQFOXLGDGRVQmR
contábeis e dados contábeis. Os dados não contábeis também foram objeto
de auditoria e/ou outros procedimentos por parte dos auditores independen-
tes. $HPLVVmRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRLDXWRUL]DGDSHODGLUHWRULD
da Associação em 20 de janeiro de 2021. b. Base de mensuração: As de-
PRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDPSUHSDUDGDVFRPEDVHQRFXVWRKLVWyULFRFRP
H[FHomR DRV LQVWUXPHQWRV ¿QDQFHLURV QmRGHULYDWLYRV PHQVXUDGRV SHOR
valor justo por meio do resultado. c. Moeda funcional e moeda de apre-
sentação: (VVDV GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV VmRDSUHVHQWDGDV HP5HDO
TXHpDPRHGDIXQFLRQDOGD$VVRFLDomR7RGDVDVLQIRUPDo}HV¿QDQFHLUDV
são apresentadas em Real e foram arredondadas, exceto quando indicado
de outra forma. d. Uso de estimativas e julgamentos: A preparação das
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGHDFRUGRFRPSUiWLFDVFRQWiEHLVDGRWDGDVQR
Brasil exige que a Administração faça julgamentos, estimativas e premissas
que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de
ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem divergir
dessas estimativas. Estimativas e premissas são revistas de uma maneira
contínua. Revisões com relação a estimativas contábeis são reconhecidas
no período em que as estimativas são revisadas e em quaisquer períodos
futuros afetados. As informações sobre julgamentos críticos referentes às
políticas contábeis adotadas que apresentam efeitos sobre os valores reco-
QKHFLGRVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHVWmRLQFOXtGDVQDVVHJXLQWHVQRWDV
H[SOLFDWLYDV 1RWDH[SOLFDWLYDQF9DORUGHSUHFLiYHOHYLGD~WLOHFRQ{PLFD
do ativo imobilizado. Nota explicativa nº 14 - Provisão para contingências.
3. Principais políticas contábeis: As políticas contábeis descritas em de-
talhes abaixo têm sido aplicadas de maneira consistente pela Associação.
a. ,QVWUXPHQWRV ¿QDQFHLURV: $WLYRV H SDVVLYRV ¿QDQFHLURV QmR GHULYD-
tivos: $ $VVRFLDomRUHFRQKHFH RV HPSUpVWLPRVH UHFHEtYHLV HGHSyVLWRV
inicialmente na data em que foram originados. Todos os outros ativos e
SDVVLYRV¿QDQFHLURVVmRUHFRQKHFLGRVLQLFLDOPHQWHQDGDWDGDQHJRFLDomR
na qual a Associação se torna uma das partes das disposições contratuais
do instrumento. $WLYRV¿QDQFHLURVUHJLVWUDGRVSHORYDORUMXVWRSRU PHLRGR
UHVXOWDGR: 8PDWLYR¿QDQFHLURpFODVVL¿FDGRSHORYDORUMXVWRSRUPHLRGRUH-
VXOWDGRFDVRVHMDFODVVL¿FDGRFRPRPDQWLGRSDUDQHJRFLDomRHVHMDGHVLJ-
QDGRFRPRWDOQRPRPHQWRGRUHFRQKHFLPHQWRLQLFLDO2VDWLYRV¿QDQFHLURV
são designados pelo valor justo por meio do resultado se a Associação
gerencia tais investimentos e toma decisões de compra e venda baseadas
em seus valores justos, de acordo com a gestão de riscos documentada e
DHVWUDWpJLDGHLQYHVWLPHQWRVGD$VVRFLDomR2VFXVWRVGDWUDQVDomRDSyV
o reconhecimento inicial, são reconhecidos no resultado como incorridos.
$WLYRV¿QDQFHLURVUHJLVWUDGRVSHORYDORUMXVWRSRUPHLRGRUHVXOWDGRVmRPH-
didos pelo valor justo, e mudanças no valor justo desses ativos são reconhe-
cidas no resultado do exercício. 5HFHEtYHLV: 5HFHEtYHLVVmRDWLYRV¿QDQFHL-
URVFRPSDJDPHQWRV¿[RVRXFDOFXOiYHLVTXHQmRVmRFRWDGRVQRPHUFDGR
ativo. Tais ativos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido
GHTXDLVTXHUFXVWRV GHWUDQVDomRDWULEXtYHLV $SyVRUHFRQKHFLPHQWR LQL-
cial, os recebíveis são medidos pelo custo amortizado através do método
dos juros efetivos, decrescidos de qualquer perda por redução ao valor
recuperável. &DL[DH HTXLYDOHQWHVGHFDL[D: Incluem numerário em caixa,
GHSyVLWRVEDQFiULRVHRXWURVLQYHVWLPHQWRVGHFXUWR SUD]RGHDOWDOLTXLGH]
2020 2019
Total Total
Receitas Operacionais Brutas 31.161.474 36.429.078
Recursos do contrato de gestão (16) 31.144.631 36.429.078
Com doações, verbas e outras 16.843 -
Insumos Adquiridos de Terceiros 7.851.329 11.064.777
Serviço de terceiros 6.972.613 9.223.477
Despesas administrativas e gerais 878.717 1.841.300
Valor Adicionado Bruto 23.310.145 25.364.301
Retenções 453.206 606.881
Depreciação (08) 453.206 606.881
Valor Adicionado Líquido
Produzido pela Entidade 22.856.939 24.757.420
Valor Adicionado Recebido em Transferência 2.369 -
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV 2.369 -
Valor Adicionado Total a Distribuir 22.859.308 24.757.420
Distribuição do Valor Adicionado 22.859.308 24.757.420
Pessoal e encargos 21.763.046 23.457.921
Impostos, taxas e contribuições 107.644 144.496
Juros e Aluguéis 988.618 1.155.003
'p¿FLW6XSHUiYLWGRH[HUFtFLR - -
Atividades Operacionais 2020 2019
6XSHUiYLW'p¿FLWGRH[HUFtFLR - -
Depreciação e amortização (07) 453.206 606.881
Contingências Ativas - (250.067)
Contingências Passivas (412.906) (243.752)
Resultado ajustado 40.299 113.062
Variações do Ativo e Passivo
(Aumento) / redução nos ativos em
Outras contas a receber 29.023 276.265
Transferências - 546
Adiantamentos diversos 57.971 1.778
Despesas antecipadas (4.592) (6.788)
Estoques (17.143) 32.439
Aumento / (redução) nos passivos em
Fornecedores 20.945 (39.655)
Encargos sociais (46.208) 5.189
Obrigações tributárias - (36)
Férias e encargos a pagar (87.383) 37.530
Outras Contas a pagar (6.202) (12.858)
Projetos 1.276.881 190.282
Fundos 83.037 169.434
Caixa líquido proveniente
das atividades operacionais 1.346.627 767.188
Atividades de Investimento
Aquisições do ativo imobilizado (08) (58.601) (126.511)
Baixas do ativo imobilizado (08) - 14.115
Recursos aplicados em ativos permanentes (394.605) (494.485)
Caixa líquido consumido
nas atividades de investimento (453.206) (606.881)
Aumento (Diminuição) do Caixa
e Equivalentes de Caixa 893.421 160.307
Saldo de caixa e equivalentes de caixa
no início do exercício 7.321.025 7.160.718
Saldo de caixa e equivalentes de caixa
QR¿QDOGRH[HUFtFLR 8.214.446 7.321.025
Aumento (Diminuição) do Caixa
e Equivalentes de Caixa 893.421 160.307
Demonstração do Valor Adicionado
Demonstração do Fluxo de Caixa
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido no Exercício
Patrimônio líquido 2020 2019
No início do exercício - -
6XSHUiYLW'p¿FLWGRH[HUFtFLR - -
1R¿QDOGRH[HUFtFLR - -
1RWDVH[SOLFDWLYDVjVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHP/12/2020 e 2019
'HPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVFRUUHVSRQGHQWHVDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGHEm reais
com vencimentos originais de três meses ou menos, que são prontamente
conversíveis em um montante conhecido de caixa e que estão sujeitos a um
LQVLJQL¿FDQWHULVFRGH PXGDQoDGHYDORU 5HFXUVRV YLQFXODGRVDSURMHWRV:
Recursos vinculados a projetos representam os saldos de bancos conta
PRYLPHQWRDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVHIXQGRVGHUHVHUYDHFRQWLQJrQFLDTXH
possuem utilização restrita e somente poderão ser utilizados em projetos
para fazer frente as obrigações do contrato de gestão. 3DVVLYRV¿QDQFHLURV
QmRGHULYDWLYRV: 2VSDVVLYRV¿QDQFHLURVVmRUHFRQKHFLGRVLQLFLDOPHQWHQD
data de negociação na qual a Associação se torna uma parte das disposi-
o}HVFRQWUDWXDLVGR LQVWUXPHQWR$VVRFLDomR EDL[DXPSDVVLYR ¿QDQFHLUR
quando tem suas obrigações contratuais retirada, cancelada ou vencida.
7DLVSDVVLYRV ¿QDQFHLURV VmR UHFRQKHFLGRV LQLFLDOPHQWH SHOR YDORU MXVWR
DFUHVFLGRGHTXDLVTXHUFXVWRVGHWUDQVDomRDWULEXtYHLV$SyVRUHFRQKHFL-
PHQWRLQLFLDOHVVHVSDVVLYRV¿QDQFHLURVVmRPHGLGRVSHORFXVWRDPRUWL]DGR
através do método dos juros efetivos. ,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV:
1mRKRXYHRSHUDo}HVFRPLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRVGXUDQWHRV
exercícios de 2020 e 2019. b. Apuração do resultado e reconhecimento
das receitas e despesas: O reconhecimento das receitas e despesas é
efetuado em conformidade com o regime contábil de competência. Os valo-
res recebidos e empregados do Contrato de Gestão originados de contratos
com a Secretaria de Cultura do Estado de São Paulo, são registrados em
FRQIRUPLGDGHFRPD&3&5 Recebimento dos recursos: Quando
ocorre o recebimento de recursos é reconhecido um ativo (recursos vincu-
lados a projetos) em contrapartida a projetos a executar no passivo circu-
lante. Consumo como despesa: Quando ocorrem os gastos do contrato
de gestão, são reconhecidas as despesas e receitas correspondentes em
montantes equivalentes, ou seja, sem impacto no resultado do exercício.
Aquisição de bens: Quando ocorre a aquisição de bens do contrato de
gestão são reconhecidos os ativos imobilizados e intangíveis, em contra-
partida a uma receita diferida no passivo não circulante. Rendimentos
GHDSOLFDo}HV ¿QDQFHLUDV Quando ocorre o rendimento de aplicações
¿QDQFHLUDVVmR UHFRQKHFLGRV RV DFUpVFLPRV GH DWLYRV HP FRQWUDSDUWLGD
a projetos a executar no passivo circulante. Em consequência à prática
contábil adotada pela Associação, os efeitos no resultado do exercício re-
lacionados ao contrato de gestão são nulos pois todas as despesas incor-
ridas com o projeto são vinculadas a recursos recebidos com utilização
HVSHFt¿FDQHVVHSURMHWR c. Imobilizado: 5HFRQKHFLPHQWRHPHQVXUDomR:
,WHQVGRLPRELOL]DGRVmRPHQVXUDGRV SHORFXVWRKLVWyULFRGH DTXLVLomRRX
doação, deduzido de depreciação acumulada e perda de redução ao valor
recuperável acumuladas, quando necessário. 'HSUHFLDomR: A depreciação
acumulada sobre o valor depreciável, que é o custo de um ativo, ou outro
valor substituto do custo, deduzido do valor residual. A depreciação é reco-
nhecida no resultado baseando-se no método linear com relação às vidas
úteis estimadas de cada parte de um item do imobilizado. Os métodos de
depreciação, as vidas úteis e os valores residuais serão revistos a cada en-
FHUUDPHQWRGHH[HUFtFLR¿QDQFHLURHHYHQWXDLVDMXVWHVVHUmRUHFRQKHFLGRV
como mudança de estimativas contábeis. d. Intangíveis: Os ativos intan-
gíveis compreendem, basicamente, os ativos adquiridos de terceiros (sof-
twares) e são mensurados pelo custo total de aquisição. A amortização foi
calculada pelo método linear, com base nas taxas de 20% a.a., e leva em
consideração o tempo de vida útil estimado dos bens. e. Redução ao valor
recuperável: 8PDWLYR¿QDQFHLURQmRPHQVXUDGRSHORYDORUMXVWRSRUPHLR
do resultado é avaliado a cada data de apresentação para apurar se há
evidência objetiva de que tenha ocorrido perda no seu valor recuperável.
$$VVRFLDomRQmRLGHQWL¿FRXQHQKXPDWLYRFRPUHGXomRQRVHXYDORUUHFX-
perável. f. Passivo circulante e não circulante: Os passivos circulantes e
não circulantes são demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis
acrescidos, quando aplicável dos correspondentes encargos, variações
monetárias incorridas até a data do balanço patrimonial. Uma provisão é
reconhecida no balanço patrimonial quando a Associação possui uma obri-
gação legal ou constituída como resultado de um evento passado, e é pro-
YiYHOTXHXP UHFXUVRHFRQ{PLFRVHMD UHTXHULGRSDUD VDOGDUDREULJDomR
As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do
risco envolvido. g. Receita diferida (recursos aplicados em ativos per-
manentes): Os valores reconhecidos como receita diferida representam os
ativos imobilizados e intangíveis recebidos em doação, mensurados ao va-
lor justo, e ativos adquiridos de terceiros, que são reconhecidos como uma
receita diferida no passivo não circulante e são reconhecidos no resultado
do exercício, de acordo com o regime de competência, no mesmo prazo
e pelos mesmos montantes das despesas de depreciação e amortização
do ativo imobilizado em atendimento a CPC 07 (R1). $VGHPRQVWUDo}HV¿-
nanceiras referentes a 31/12/GLYXOJDGDSDUD¿QVGHFRPSDUDELOLGDGH
IRUDPUHFODVVL¿FDGDVTXDQGRDSOLFiYHOSDUD¿QVGHPHOKRUDSUHVHQWDomR.
4. Caixas e Equivalentes de Caixa 2020 2019
Banco conta movimento - -
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV  
Total 8.214.446 7.321.025
Os recursos vinculados a projetos referem-se a recursos recebidos pela As-
sociação que serão utilizados exclusivamente no contrato de gestão. Esses
LQYHVWLPHQWRV ¿QDQFHLURV UHIHUHPVH VXEVWDQFLDOPHQWH D FHUWL¿FDGRV GH
GHSyVLWRVEDQFiULRVH IXQGRVGHUHQGD ¿[DUHPXQHUDGRVGH DFRUGRFRP
DVPpGLDVGHUHPXQHUDomRGR&HUWL¿FDGRGH'HSyVLWR,QWHUEDQFiULR&',
5. Contas a receber 2020 2019
Contas a receber - Ingressos espetáculos - 29.023
Total - 29.023
6. Adiantamentos diversos 2020 2019
Adiantamento de férias 36.650 98.521
Outros 6.443 2.843
Total 43.393 101.363
7. Estoque: Os estoques existentes em 31 de dezembro estão valorizados
pelo custo médio, que não superam o valor de mercado e estão assim
GLVFULPLQDGRV
Descrição 2020 2019
0DWHULDOGHHVFULWyULR 27.413 26.957
Suprimentos musicais 10.403 -
Demais estoques 34.215 27.930
Total 72.030 54.887
8. Imobilizado: Os bens estão demonstrados com base no valor original de
custo deduzido da depreciação. Conforme a Cláusula Segunda, Item 13, do
novo Contrato de Gestão 05/2017, é atribuição, responsabilidade e obriga-
omRGD&RQWUDWDGD³$GPLQLVWUDURVEHQVPyYHLVHLPyYHLVFXMRXVROKHIRUD
SHUPLWLGRHPFRQIRUPLGDGHFRPRGLVSRVWRQRVUHVSHFWLYRV7HUPRVGH3HU-
PLVVmRGH8VRDWpVXDUHVWLWXLomRDR3RGHU3~EOLFRPDQWHQGRHPSHUIHLWDV
FRQGLo}HVGHXVRRVLPyYHLV EHQVHTXLSDPHQWRVHLQVWUXPHQWDLV QHFHV-
ViULRVSDUDDUHDOL]DomRGDVDWLYLGDGHVFRQWUDWXDOL]DGDV FXMRVLQYHQWiULRV
DWXDOL]DGRVFRQVWDUmRGRVGHYLGRV7HUPRVGH3HUPLVVmR´ Em face a obri-
gação acima a Santa Marcelina Cultura apresentou a Secretaria de Cultura
e Economia Criativa, em 21/03/2018, através do Ofício SMC nº 073/2018,
a relação de bens e equipamentos que serão utilizados para a realização
das atividades contratualizadas no período de 2018 a 2022, devidamente
inventariados e emplaquetados. E aguarda providencias da Secretaria para
DHPLVVmRGR7HUPRGH 3HUPLVVmRGH8VRGH %HQV0yYHLVH,QWDQJtYHLV
2020 2019
Depreciação
Descrição Taxas Custo acumulada Líquido Líquido
Equipamentos 10% 681.282 (513.759) 167.522 220.087
0yYHLVHXWHQVtOLRV   (495.500) 142.894 177.432
Instrumentos musicais 10% 5.702.634 (4.965.173) 737.462 1.019.554
Ferramentas 10% 1.386 (1.316) 69 112
Computadores
e periféricos 20% 829.231 (801.752) 27.479 52.720
Telefones 10% 9.175 (9.105) 70 197
Total 7.862.102 (6.786.605) 1.075.497 1.470.102
$PRYLPHQWDomRGRLPRELOL]DGRHVWiGHPRQVWUDGDDVHJXLU
2020 2019
Saldos no início do exercício 1.470.101 1.964.587
Adições
Equipamentos - 32.524
0yYHLVHXWHQVtOLRV  14.106
Instrumentos musicais 50.572 75.001
Computadores e periféricos - 4.880
Baixas liquidas - (14.115)
Depreciações (453.206) (606.881)
6DOGRVQR¿PGRH[HUFtFLR  1.470.102
Intangível: $EUDQJHDWLYRVLQFRUSyUHRVFODVVL¿FDGRVFRQIRUPHSURQXQFLD-
mento CPC 04, aprovado pela NBC T. 19.8, Resolução CFC nº 1.139/08 e
NBC T 19.8 - IT 1 - Resolução CFC n.º 1.140/08.
Descrição Taxa 2020 2019
Software 97.177 97.177
Amortização acumulada 20% (97.177) (97.177)
Total - -
9.Salários e encargos sociais a pagar 2020 2019
INSS a recolher - 46.208
Total - 46.208
10. Projetos 2020 2019
Projeto a executar 3.435.957 2.159.076
Total 3.435.957 2.159.076
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sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 às 01:32:05

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