BALANÇO - BERG STEEL S A FABRICA BRASILEIRA DE FERRAMENTAS
| Data de publicação | 02 Março 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
46 – São Paulo, 131 (40) Diário Ofi cial Empresarial terça-feira, 2 de março de 2021
BERG-STEEL S/A - Fábrica Brasileira de Ferramentas
C.N.P.J. 44.209.294/0001-31
Relatório da Diretoria
Senhores Acionistas: A Diretoria da Berg-Steel S/A Fábrica Brasileira de Ferramentas, tem o prazer e a honra de submeter à apreciação dos acionistas em Assembleia Geral, o Balanço Patrimonial, Demonstrativo de Resultados
e demais Demonstrações Financeiras e Contábeis relativas ao exercício encerrado em 31/12/2020, com igual posição do ano anterior. Colocamo-nos a inteira disposição de Vossas Senhorias. Araras-SP. 02/03/2021. A Diretoria.
Balanço patrimonial (Em milhares de reais)
Ativo 2020 2019
Total do Ativo Circulante 30.021 33.772
Disponível 532 728
Caixa/ Bancos 532 728
Realizável a Curto Prazo 29.435 32.988
Duplicatas a Receber 5.707 3.921
(-) Provisão Devedores Duvidosos (82) (82)
Aplicações Financeiras 11.643 18.245
Adiantamentos 2.452 442
Estoques (1) 9.715 10.462
Despesas do Exercício Seguinte 54 56
Ativo não Circulante 453 454
Impostos a Recuperar 265 278
Depósitos Judiciais (2) 188 176
Realizável a Longo Prazo 4.612 4.480
Contas Correntes Devedores 122 122
Investimentos 106 106
Participações Outras Empresas 4 4
Participações Incentivos Fiscais 102 102
Imobilizado (3) 4.384 4.252
Bens Imóveis 1.825 1.825
Bens Móveis 8.648 8.397
(-) Depreciações Acumuladas (6.089) (5.970)
Total do Ativo 35.086 38.706
Passivo 2020 2019
Total do Passivo Circulante 1.717 869
Fornecedores 848 134
Débitos Sociais e Fiscais ( 4 ) 578 373
Outros Débitos 173 76
IRPJ / CSLL a Recolher ( 5 ) 118 286
Passivo não Circulante
Patrimonio Liquido 33.369 37.837
Capital Social ( 6 ) 31.500 31.500
Capital Integralizado 31.500 31.500
Reservas de Lucros 791 734
Fundo de Reserva Legal 791 734
Reserva de Lucros à Disposição da Assembleia Geral 1.078 5.603
Total do Passivo 35.086 38.706
Demonstrativo de resultados do exercicio (Em milhares de reais)
Receita Operacional Bruta 2020 2019
Vendas no Mercado Interno 30.895 30.267
Vendas no Mercado Externo - 125
(-) Devolução e Impostos Incindentes Sobre Vendas (5.919) (4.071)
Receita Operacional Líquida 24.976 26.321
(-) Custos dos Produtos Vendidos 17.756 16.203
Lucro Operacional Bruto 7.220 10.118
(-) Despesas Operacionais 6.113 7.710
(-) Administrativas 4.185 5.722
(-) Vendas 1.868 1.923
(-) Impostos e Taxas 60 65
Lucro Operacional Líquido 1.107 2.408
(+) Receitas não Operacionais 94 525
(+) Receitas Financeiras Liquidas 482 169
Resultado antes dos Impostos 1.683 3.102
(-) Contribuição Social Sobre o Lucro Liquido 151 489
(-) Imposto de Renda e Adicional 397 1.034
Resultado Líquido Após Impostos 1.135 1.579
Distribuição do Saldo: Fundo de Reserva Legal 57 79
Saldo à Disposição da Assembleia Geral 1.078 1.500
Resultado Líquido por lote de 1.000 Ações 0,81 1,13
Demonstrações do Fluxo de Caixa (Em milhares de reais)
Fluxo das Atividades Operacionais 2020 2019
Resultado (Lucro) do Exercício 1.135 1.579
(+) Ajuste de Exercicios Anteriores - 907
(+) Depreciações Apropriadas no Exercício 119 116
Variações nos Ativos e Passivos 4.404 4.981
Contas a Receber (1.736) (249)
Estoques 746 (184)
Outros Créditos 4.622 9.374
Despesas do Exercício Seguinte 2 -
Fornecedores 686 54
Folha e Encargos Sociais 56 33
Impostos e Contribuições (19) 199
Outros Débitos 47 (4.246))
Caixa Gerado Pelas Atividades Operacionais 5.658 7.583
Dividendos Pagos (5.603) (6.000)
Participação Administradores no Lucro - (67)
Fluxos das Atividades de Investimentos
Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado (251) (1.537)
Baixa de Bens do Ativo Permanente - 5
Caixa Gerado Pelas Atividades de Investimentos (251) (1.532)
Aumento/Redução no Caixa e Equivalentes (196) (16)
Saldo Inicial das Disponibilidades (196) 744
Saldo Final das Disponibilidades 728 728
Variação das Disponibilidades 532 (16)
Foram observadas as disposições da legislação de
regência Lei Federal 6.404/76 alterada pelas Leis 9.457/97, 10.303/01 e
11638/07, MP nº 449/08 e da legislação tributária (RIR99-Dec. 3000/99)
e alterações posteriores. Nota 1 - Estoques Insumos e demais materiais
adquiridos de terceiros, custeados a preço médio ponderado, líquido de tri-
butos quando recuperados. Os produtos prontos, em andamento e peças
acabadas, custeados pelo sistema de custo integrado com a escrituração
comercial. A posição dos estoques é a seguinte:
ITENS 2020 2019
a) Matéria Prima 828 748
b) Matéria Secundário e Embalagem 2.278 2.285
c) Produtos em Andamento 505 453
d) Peças e Produtos Acabados 5.723 6.626
e) Outros Materiais de Consumo 381 350
Totais ( em milhares de reais ) 9.715 10.462
Nota 2 - Depósitos Judiciais Referem-se a depósitos efetuados para in-
terposição de recursos , devido reclamações trabalhistas. Nota 3 - Imo-
bilizado/ Depreciações Acumuladas Figuram ao custo de aquisição ou
fabricação e as depreciações acumuladas foram calculadas pelo método
linear e ás taxas julgadas adequadas à reposição dos bens, e reduziram
o resultado em R$ 119 mil (no ano anterior R$ 116 mil ). Nota 4 - Débitos
Sociais e Fiscais - Todos apropriados pelo regime de competência, cujos
vencimentos dar-se-ão no exercício seguinte. Nota 5 - Provisões IRPJ/
CSLL – Neste exercício, devido pandemia houve opção de tributação do
IRPJ/CSLL com base no Lucro Real, com recolhimentos mensais , com
levantamento de balanço/balancete de suspensão no mês. Nota 6 - Ca-
pital Social – Totalmente integralizado e representado por 1.401.065.595
ações ordinárias nominativas sem valor nominal . Valor patrimonial por lote
de 1.000 ações em 31/12/2020 – R$ 23,78 ( ano anterior R$ 26,28 ). Nota 7
- Seguros A empresa possui seguros contra riscos de incêndio englobando
Demonstrativo das mutações do patrimônio líquido
Capital
Social
Reserva
Legal
Lucros
Acumulados Totais
Saldo em 31/12/18 31.500 656 9.263 41.419
Dividendos Distribuidos
AGOE de 27/4/19 (3.000) (3.000)
Participação Lucros Administração - AGOE de 27/4/19 (67) (67)
Dividendos Distribuidos 02/9/19
‘‘Ad-Referendum’’ Assembleia Geral (3.000) (3.000)
Ajustes Exercícios Anteriores 11/11/19 907 907
Resultado do Exercício 19 79 1.500 1.579
Saldo em 31/12/19 31.500 734 5.603 37.837
Dividendos Distribuidos - AGOE de 10/6/20 (2.500) (2.500)
Dividendos Distribuídos 06/11/20
“Ad-Referendum” - Assembleia Geral (3.103) (3.103)
Resultado do Exercício 20 - 56 1.078 1.134
Saldo em 31/12/20 31.500 791 1.078 33.369
A Diretoria José Antonio Rampazzo - TC-CRC-1SP078.881/O-8
edifícios, equipamentos, máquinas e estoques , num total segurado de R$
46.250.000,00 junto a SOMPO - Seguros Apólice nº 1800566423-6 –Sompo
Empresarial LMI ÚNICO com vencimento para 02/10/2021.
Palhagões Patrimonial e Participações S/A
CNPJ/MF nº 10.570.982/0001-00
Demonstrações Financeiras referentes aos exercícios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Valores expressos em Milhares de Reais)
Balanço Patrimonial
Demonstraçao do Resultado
1. Contexto Operacional – A Palhagões Patrimonial e Participações S/A,
tem como objeto social a administração de imóveis próprios destinados à
locação e a participação como sócia ou acionista em outras empresas. 2.
Base da Preparação e Apresentação das Demonstrações Financeiras
– As demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com os cri-
– As receitas e despesas são apropriadas segundo o regime de compe-
tência. 4. Capital Social – O capital social totalmente integralizado está
representado por 24.451.408,00 (vinte e quatro milhões, quatrocentas e
cinquenta e uma mil, quatrocentas e oito) ações ordinárias nominativas no
valor de R$ 1,00 (um real) cada uma.
Relatório da Administração: Senhores Acionistas: Em cumprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas. as demonstrações financeiras relativas ao exercício findo em 31/12/2020. Permanecemos
à disposição para quaisquer esclarecimentos que se façam necessários. São Paulo, 18 de fevereiro de 2021. A Administraçã
o
Ativo 2020 2019
Ativo Circulante 36.980.452 259.288
Caixa e Bancos 320.835 10.809
Aplicações Financeiras 35.596.264 235.848
Clientes p/ Locação de Imóveis 5.250 2.500
Empréstimos 1.000.000 –
Impostos a Recuperar 49.079 1.681
Despe sas Antecipadas 9.024 8.450
Ativo não Circulante
Investimentos
Participações Societárias 11.285.412 11.285.412
Imobilizado 14.305.738 15.443.675
Terrenos – 13.247.674
Edifícios 2.702.596 1.838.271
Máquinas e Equipamentos – 40.000
Veículos Leves 317.730 317.730
(-) Depreciação Acumula da 929.646 858.610
Imobilizado Líquido 13.376.092 16.302.285
Total do Ativo 50.356.544 26.129.765
Passivo 2020 2019
Passivo Circulante 1. 173.347 7.629
Contribuições Sociais 802 91
IRP J e CS LL 716.937 2.342
Outras Contas a Pagar 455.608 5.196
Patrimônio Líquido 49.183.197 26.122.136
Capital Social 24.451 .408 24.45 1.408
Reserva Lega l 2 .5 19.096 1.366.043
Reserva de Lucros 22.212.693 304.685
Total do Passivo 50.356.544 26.129.765
2020 2019
Receita com Locação de Imóveis 28.250 30.000
Impostos Incidentes s/Receita (1.031) (1.095)
Receita Líquida 27.219 28.905
(Despesas) Receitas
Despesas Gerais e Administrativas (1.873.255) (260.051)
Despesas Tributárias (95.797) (88.309)
Receita com Alienaçao de Imóveis 31.915.629 –
Receitas Financeiras Líquidas 1.409.499 31.994
Outras Receitas 94 37
Depreciação (110.014) (122.934)
Dividendos/Lucros de Outras Empresas 3.360.000 3.360.000
34.606.156 2.920.737
Lucro Líquido antes do I.R. e C. Social 34.633.375 2.949.642
Imposto de Renda e Contribuição Social (11.572.314) (10.304)
Lucro Líquido do Exercício 23.061.061 2.939.338
Lucro por ação 0,94 0,12
Fluxos de caixa das atividades operacionais 2020 2019
Lucro Líquido do Exercício 23.061.061 5.939.338
Diminuição (aumento) nas contas do Ativo
Impostos a Recuperar (47.398) 1.246
Clientes para Locação de Imóveis (2.750)
Empréstimos (1.000.000)
Despesas Antec ipadas (574) (118)
Aquisição de Imobilizado (864.325)
Baixa de Imobilizado p/venda 13.287.674
Depreciação Acumulada 71.036 122.935
Total 11.443.663 124.063
Aumento (diminuição) nas contas do Passivo
Contribuições Sociais 711
–
Imposto de Renda e Contribuição Social 714.595 (795)
Outras Contas a Pagar 450.412 (914)
Total 1.165.718 (1.709)
Dividendos distribuídos 3.550.000
Aumento Líquido de Caixa Equivalentes de Caixa 35.670.442 (488.308)
Caixa e Equivalentes de Caixa no fim do período 35.917 .099 246.657
Caixa e Equivalentes de Caixa no início do período 246.657 734.965
Total 35.670.442 412.727
Demonstraçao do Fluxo de Caixa
Capital Social Reserva Legal Reserva de Lucros Lucros Acumulados Total
Saldo em 31/12/2018 24.451.408 1.219.076 1.062.313 – 26.732.797
Dividendos – – (3 .550.000) –
–
Lucro Líquido do Exercício 2.939.338 2.939.338
Reserva Legal – 146.967 – (146.967)
–
Reserva de Lucros – – 2.792 .372 (2.792.372)
–
Saldo em 31/12/2019 24.451.408 1.366.043 304.685 – 26.122.136
Lucro Líquido do Exercício – – – 23.06 1.061 23.061.061
Reserva Legal – 1. 153. 053 – (1.153.053)
–
Reserva de Lucros – – 21.908.008 (21.908.008)
–
Saldo em 31/12/2020 24.451.408 2.519.096 22.212.693 – 49.183.197
Demonstração das Mutaçoes do Patrimonio Líquido
Notas Explicativas as Demonstrações Financeiras
Luiz Carlos Dias Fernandes – Diretor Presidente
Alexandre Fernandes Adami – Diretor
Giovanni Pellegrino – Técnico Contabilidade – CRC 1SP 68.728/O-1
Relatório do Auditor Independente sobre as Demonstrações Financeiras
Aos acionistas e aos Administradores da Cotação Distribuidora de
Títulos e Valores Mobiliários S.A - São Paulo - SP
Opinião: Examinamos as demonstrações fi nanceiras da Cotação Distri-
buidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A (“Distribuidora”), que com-
preendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2020 e as res-
pectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mu-
tações do patrimônio líquido e dos fl uxos de caixa para o exercício fi ndo
nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o
resumo das principais políticas contábeis. Em nossa opinião, as demons-
trações fi nanceiras acima referidas apresentam adequadamente, em to-
dos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e fi nanceira da Cotação
Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. em 31 de dezembro de
2020, o desempenho de suas operações e os seus respectivos fl uxos de
caixa para o exercício fi ndo nessa data, de acordo com as práticas contá-
beis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar
pelo Banco Central do Brasil (BACEN). Base para opinião: Nossa audito-
ria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de
auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas,
estão descritas na seção a seguir, intitulada “Responsabilidades do audi-
tor pela auditoria das demonstrações fi nanceiras”. Somos independentes
em relação a Distribuidora, de acordo com os princípios éticos relevan-
tes previstos no Código de Ética Profi ssional do Contador e nas normas
profi ssionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumpri-
mos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas nor-
mas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é sufi ciente e apro-
priada para fundamentar nossa opinião. Outras informações que acom-
panham as demonstrações fi nanceiras e o relatório do auditor: A ad-
ministração da Distribuidora é responsável por essas outras informações
que compreendem o Relatório da Administração. Nossa opinião sobre as
demonstrações fi nanceiras não abrange o Relatório da Administração e
não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse
relatório. Em conexão com a auditoria das demonstrações fi nanceiras,
nossa responsabilidade é a de ler o Relatório da Administração e, ao fa-
zê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente
com as demonstrações fi nanceiras ou com nosso conhecimento obtido na
auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevan-
mos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como ob-
tivemos evidência de auditoria apropriada e sufi ciente para fundamentar
nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultan-
te de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode
envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsifi cação, omis-
são ou representações falsas intencionais. • Obtivemos entendimento dos
controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedi-
mentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas, não, com o ob-
jetivo de expressarmos opinião sobre a efi cácia dos controles internos da
Distribuidora. • Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e
a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas
pela administração. • Concluímos sobre a adequação do uso, pela admi-
nistração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas
evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a
eventos ou condições que possam levantar dúvida signifi cativa em relação
à capacidade de continuidade operacional da Distribuidora. Se concluir-
mos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso
relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações
fi nanceiras ou incluir modifi cação em nossa opinião, se as divulgações fo-
rem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidên-
cias de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos
ou condições futuras podem levar a Distribuidora a não mais se manter
em continuidade operacional. • Avaliamos a apresentação geral, a estrutu-
ra e o conteúdo das demonstrações fi nanceiras, inclusive as divulgações
e se as demonstrações fi nanceiras representam as correspondentes tran-
sações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresenta-
ção adequada. Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a
respeito, entre outros aspectos, do alcance, e da época dos trabalhos de
auditoria planejados e das constatações signifi cativas de auditoria, inclu-
sive as defi ciências signifi cativas nos controles internos que eventualmen-
te tenham sido identifi cadas durante nossos trabalhos.
São Paulo, 01 de março de 2021.
ERNST & YOUNG
Auditores Independentes S.S. Dar io Ramos da Cunha
CRC-2SP034519/O-6 Contador CRC-1SP214144/O-1
te. Se, com base no trabalho realizado, concluirmos que há distorção rele-
vante no Relatório da Administração, somos requeridos a comunicar esse
fato. Não temos nada a relatar a este respeito. Responsabilidades da ad-
ministração e da governança pelas demonstrações fi nanceiras: A ad-
ministração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das
demonstrações fi nanceiras de acordo com as práticas contábeis adota-
das no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Ban-
co Central do Brasil e pelos controles internos que ela determinou como
necessários para permitir a elaboração de demonstrações fi nanceiras li-
vres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude
ou erro. Na elaboração das demonstrações fi nanceiras, a administração é
responsável pela avaliação da capacidade da Distribuidora continuar ope-
rando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua
continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das
demonstrações fi nanceiras, a não ser que a administração pretenda liqui-
dar a Distribuidora ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma al-
ternativa realista para evitar o encerramento das operações. Os respon-
sáveis pela governança da Distribuidora são aqueles com responsabili-
dade pela supervisão do processo de elaboração das demonstrações fi -
nanceiras. Responsabilidades do auditor pela auditoria das demons-
trações fi nanceiras: Nossos objetivos são obter segurança razoável de
que as demonstrações fi nanceiras, tomadas em conjunto, estão livres de
distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e
emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é
um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria rea-
lizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria
sempre detecta as eventuais distorções relevantes existentes. As distor-
ções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas rele-
vantes quando, individualmente ou em conjunto, possam infl uenciar, den-
tro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários
tomadas com base nas referidas demonstrações fi nanceiras. Como parte
da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacio-
nais de auditoria, exercemos julgamento profi ssional e mantemos ceticis-
mo profi ssional ao longo da auditoria. Além disso: • Identifi camos e avalia-
mos os riscos de distorção relevante nas demonstrações fi nanceiras, in-
dependentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executa-
continuação
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terça-feira, 2 de março de 2021 às 02:18:27.
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