Balanço - FUGINI ALIMENTOS LTDA
| Data de publicação | 06 Abril 2021 |
| Section | Caderno Empresarial |
terça-feira, 6 de abril de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (63) – 67
Balanços Patrimoniais combinados em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
FUGINI ALIMENTOS LTDA
CNPJ nº 00.588.458/0001-03
Demonstrações Financeiras
'HPRQVWUDo}HVGDVPXWDo}HVGRVSDWULP{QLRVOtTXLGRVFRPELQDGRV([HUFtFLRV¿QGRVHPH(Em milhares de Reais)
Capital Reserva de subvenção Ajustes de Reserva de Total do
social para investimentos avaliação patrimonial lucros patrimônio líquido
Saldos em 31 de dezembro de 2018 1.600 46.690 20.146 14.508 82.944
Distribuição de dividendos conforme AGO - - - (7.934) (7.934)
Resultado do exercício - - - 44.291 44.291
Realização dos ajustes de avaliação patrimonial - - (878) 878 -
Reserva de subvenção para investimento - 12.012 - (12.012) -
Saldos em 31 de dezembro de 2019 1.600 58.702 19.268 39.731 119.301
Distribuição de dividendos conforme AGO - - - (12.150) (12.150)
Resultado do exercício - - - 104.756 104.756
Realização dos ajustes de avaliação patrimonial - - (854) 854 -
Reserva de subvenção para investimento - 83.147 - (83.147) -
Saldos em 31 de dezembro de 2020 1.600 141.849 18.414 50.044 211.907
Ativo 2020 2019
Circulante 300.447 206.584
Caixa e equivalentes de caixa 59.144 15.998
Contas a receber 84.600 68.684
Estoques 121.149 105.928
Tributos a recuperar 31.111 13.545
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
Demais contas a receber 3.255 2.429
Não circulante 167.851 194.038
Relizável a longo prazo 33.752 54.494
Tributos a recuperar 32.323 48.057
Impostos diferidos - 5.707
Depósitos judiciais 429 730
Título Capitalização 1.000 -
Imobilizado 126.488 133.744
Intangível 1.141 1.153
Direito de Uso 6.470 4.647
Total do ativo 468.298 400.622
Passivo 2020 2019
Circulante 170.388 169.530
Fornecedores 72.344 54.410
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Passivo de arrendamento 2.888 1.905
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
Obrigações sociais 11.407 10.234
Obrigações tributárias 4.285 4.596
Imposto de renda e contribuição social 7.382 4.383
Adiantamentos de clientes 2.375 1.779
Outras provisões 1.984 1.624
Demais contas a pagar 673 364
Não circulante 86.003 111.791
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Passivo de arrendamento 3.949 2.936
Obrigações tributárias 3.787 2.465
Impostos diferidos 2.871 -
Outras provisões 2.196 3.110
Provisão para contingências 16.680 14.122
Patrimônio líquido 211.907 119.301
Capital social 1.600 1.600
Reserva de subvenção para investimentos 141.849 58.702
Ajustes de avaliação patrimonial 18.414 19.268
Reserva de lucros 50.044 39.731
Total do passivo 256.391 281.321
Total do passivo e do patrimônio líquido 468.298 400.622
Demonstrações do resultados abrangentes combinados - Exercícios
¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH(Em milhares de Reais)
2020 2019
Resultado do exercício 104.756 44.291
Outros resultados abrangentes - -
Resultado abrangente do exercício 104.756 44.291
2020 2019
Receita operacional líquida 617.665 395.356
Custo dos produtos vendidos (332.376) (229.670)
Lucro bruto 285.289 165.686
Despesas operacionais
Com vendas e comerciais (104.190) (84.747)
Gerais e administrativas (53.889) (47.771)
Outras receitas operacionais 33.307 53.902
Outras despesas operacionais (2.009) (20.970)
'HPRQVWUDo}HVGRVUHVXOWDGRVFRPELQDGRV([HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH(Em milhares de Reais)
2020 2019
Resultado antes das receitas
GHVSHVDV¿QDQFHLUDVHLPSRVWRV
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
5HVXOWDGR¿QDQFHLUROtTXLGR (27.467) (22.024)
Resultado antes dos impostos 131.041 44.076
Imposto de renda e contribuição social correntes (17.708) (5.685)
Imposto de renda e contribuição social diferidos (8.577) 5.900
Resultado do exercício 104.756 44.291
'HPRQVWUDo}HVGRVÀX[RVGHFDL[DVFRPELQDGRV Exercícios
¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH(Em milhares de Reais)
Fluxo de caixa das atividades operacionais 2020 2019
Resultado do exercício 104.756 44.291
Ajustes sobre o resultado do exercício
Depreciações e amortizações 12.117 11.935
Amortização CPC 06 2.059 1.772
Provisão para perdas de crédito esperadas 1.764 1.308
Provisão para contingênicas 2.558 12.973
Outras provisões (554) 4.892
Valor líquido do ativo imobilizado vendido/baixado 489 860
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
6XEYHQomR¿VFDO3URGX]LU
Juros provisionados - CPC 06 367 507
*DQKRH[FOXVmRGR,&06GDEDVHGR3,6H&R¿QV
Imposto de renda e contribuição social correntes 17.708 5.685
Imposto de renda e contribuição social diferidos 8.577 (5.900)
Provisões juros sobre empréstimos 14.872 17.114
(Aumento) redução nos ativos
Contas a receber de clientes (17.680) (19.920)
Estoques (15.221) 22.265
Impostos a recuperar 15.940 (17.093)
Outras contas a receber (826) (106)
Título Capitalização (1.000) -
Depósitos judiciais 301 (178)
Aumento (redução) nos passivos
Fornecedores 17.934 10.192
Obrigações sociais 1.173 1.603
Impostos e contribuições a recolher 9.917 8.868
Outras contas a pagar 1.120 428
Imposto de renda e contribuição social pagos (13.913) (1.033)
Juros pagos (12.972) (16.508)
Fluxo de caixa decorrente das atividades
operacionais 120.649 36.725
Fluxos de caixa das atividades de investimentos
Aquisições do ativo imobilizado (5.420) (4.314)
Caixa líquido aplicado nas atividades investimentos (5.420) (4.314)
)OX[RVGHFDL[DGDVDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWRV
Dividendos pagos (12.150) (7.934)
Pagamento de passivo de arrendamento (2.470) (2.084)
$PRUWL]Do}HVGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
&DSWDo}HVGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Caixa líquido aplicado nas atividades
GH¿QDQFLDPHQWRV
Aumento líquido do caixa e equivalentes de caixa 43.146 4.677
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício 15.998 11.321
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQR¿QDOGRH[HUFtFLR
Aumento líquido do caixa e equivalentes de caixa 43.146 4.677
O parecer dos auditores independentes e as demonstrações
¿QDQFHLUDVFRPSOHWDVDFRPSDQKDGDVGDVQRWDVH[SOLFDWLYDV
estão disponíveis na sede da empresa.
DIRETORIA Regiane Cristina Sechirolli da Silva
Contadora - CRC 1SP241538/O-3
Arakaki M
á
quinas e Implementos Agr
í
colas
S
.A.
CNPJ/MF nº 47.834.163/0001-33
Demonstrações Financeiras em 31 de Dezembro (em R$)
Balanço Patrimonial 2019 2020
Ativo / Circulante 30.767.161,14 33.069.326,89
Caixa e Bancos 7.801.617,76 11.898.913,81
Contas a Receber de Clientes 5.993.803,29 6.945.782,10
Estoque de Mercadorias 11.285.882,94 7.640.001,54
Demais Contas 5.685.857,15 6.584.629,44
Não Circulante 2.795.467,59 2.513.023,30
Realizável a Longo Prazo 801.217,50 672.278,67
Investimentos 1.483,08 1.483,08
Imobilizados 1.992.767,01 1.839.261,55
Total do Ativo 33.562.628,73 35.582.350,19
Passivo / Circulante 8.852.970,40 8.722.642,04
Fornecedores 3.815.863,92 2.953.642,18
Salários, Impostos e Contribuições 583.875,95 1.225.549,17
Provisão de Férias e Enc.Sociais 406.805,81 497.675,47
Dividendos a Pagar 203.280,34 553.420,00
Demais Contas 3.843.144,38 3.492.355,22
Não Circulante 0,00 170.000,00
Indenização Trabalhista 0,00 170.000,00
Patrimônio Líquido 24.709.658,33 26.689.708,15
Capital Social 18.819.596,00 18.819.596,00
Reserva de Lucros 4.446.422,36 5.588.210,50
Reserva Legal 505.132,17 621.641,65
Lucros a disposição da A.G.O. 938.507,80 1.660.260,00
Total do Passivo 33.562.628,73 35.582.350,19
Demonstração Das Mutações do Capital Lucros ou Prejuízos Reserva Reserva Lucro a
Patrimonio Liquido (Em R$) Ano 2020 Social Acumulados de Lucros Legal Disposição da AGO Total
Saldo inicial 18.819.596,00 0,00 4.446.422,36 505.132,17 938.507,80 24.709.658,33
Lucro Líquido do Exercício - 2.330.189,48 - - - 2.330.189,48
Reserva Legal - (116.509,48) - 116.509,48 - 0,00
Lucro a disp. da A.G.O. 2020 - (1.660.260,00) - - 1.660.260,00 0,00
Reversão Lucro Disp. da AGO - - 938.507,80 - (938.507,80) 0,00
Dividendos Propostos 2020 - (553.420,00) - - - (553.420,00)
Reversão Dividendos 2019 - - 203.280,34 - - 203.280,34
Saldo Final 18.819.596,00 0,00 5.588.210,50 621.641,65 1.660.260,00 26.689.708,15
Demonstração do Resultado do Exercício 2019 2020
Receita Bruta de Vendas de Mercadorias e
Serviços 37.541.988,87 53.616.466,24
Deduções de Vendas (impostos e
devoluções) (3.227.385,67) (2.809.129,52)
Receita Líquida de Venda de
Mercadorias e Serviços 34.314.603,20 50.807.336,72
Custos das Mercadorias Vendidas (25.161.794,29)(38.308.445,99)
Lucro Bruto 9.152.808,91 12.498.890,73
Despesas Operacionais (9.862.788,25) (10.785.988,96)
Despesas Tributárias (293.940,19) (273.727,00)
Resultado Financeiro 392.154,03 239.088,73
2019 2020
Outras Receitas Operacionais 1.240.925,43 2.090.388,95
Lucro operacional 629.159,93 3.768.652,45
Receitas (Despesas) Não Operacionais 91.943,64 (16.869,77)
Participação no Resultado 0,00 (180.000,00)
Lucro antes do IR e da CS 721.103,57 3.571.782,68
Imposto de Renda Corrente (275.349,47) (677.995,84)
Contribuição Social Corrente (107.765,81) (252.718,50)
Contribuição Social e IR Diferido 517.928,92 (310.878,86)
Lucro Líquido do Exercício 855.917,21 2.330.189,48
Quantidade de ações/lote de mil 18.819.596 18.819.596
Lucro Líquido por Ações 0,0455 0,124
Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Direto 2019 2020
Total do fluxo de caixa das atividades
operacionais (570.768,05) 4.117.876,62
Total do fluxo de caixa das atividades de
investimentos 96.826,61 (20.580,57)
Total do fluxo de caixa das atividades de financiamentos0,00 0,00
Aumento (redução) líquido do caixa e
equivalente de caixa (473.941,44) 4.097.296,05
Caixa e equivalente de caixa no inicio
do período 8.275.559,20 7.801.617,76
Caixa e equivalente de caixa no final
do período 7.801.617,76 11.898.913,81
Diretoria: Kosuke Arakaki – Presidente; José Luis Arakaki - Vice
Presidente; Luis Antonio Arakaki – Diretor Executivo; Washington
Walmir da Cruz – Contador CRC nº 1SP112291/0-5
CF X Logística S/A
… continuação
cional, sendo a razoabilidade do valor de mercado obtida de acordo com
a metodologia anteriormente mencionada, igualmente testada também em
termos da taxa de rentabilidade inicial, obtida com o rendimento líquido
estimado para o primeiro ano das projeções. A periodicidade de avaliação
a valor justo das propriedades para investimento é anual. As premissas
utilizadas em 31/12/2020 para a avaliação do valor justo anteriormente
mencionada estão descritas a seguir:
Premissas: 2020
Dez anos – taxa de desconto 7,0% a 9,0 %
Dez anos – “cap rate” 6,5% a 8,5%
A mensuração do valor justo das propriedades para investimento está clas-
sificada como nível 3, com base na técnica de avaliação utilizada. A clas-
sificação de nível 3 tem como premissa a utilização de outras técnicas que
usam dados que tenham efeito significativo no valor justo registrado que
não sejam baseados em dados observáveis no mercado. A principal vari-
ável não observável é a taxa de desconto, que levou em consideração a
capitalização de aluguel potencial, natureza da propriedade e condições do
mercado. O valor justo das propriedades para investimento em 31/12/2020
é de R$125.700
9. Fornecedores
2020 2019
Fornecedores diversos 213 1.772
Total 213 1.772
10. Provisão de riscos judiciais – A Sociedade em 31/12/2020 e de
2019, não tem conhecimento de ser parte em algum processo de natureza
tributária, cível, ambiental e trabalhista nem em outros processos admi-
nistrativos.
11. Impostos de recolhimentos diferidos – Os saldos da rubrica de
impostos de recolhimentos diferidos estão demonstrados conforme tabela
apresentada abaixo:
2020 2019
Impostos diferidos 102 12
Passivo 102 12
Impostos diferidos em decorrência das diferenças temporárias apuradas
entre o regime de caixa adotado fiscalmente e o regime de competência
contábil e são registrados conforme projeção de sua realização.
12. Patrimônio líquido – Capital social: Em 31/12/2020, o capital social
subscrito e integralizado é de R$29.985 (R$ 23.817 em 31/12/2019).
13. Receita operacional líquida
2020 2019
Receita bruta de locação 7.822 1.790
Receita bruta de locação 7.821 1.790
Outras receitas relacionadas ao contrato de locação 1 –
(-) Deduções da receita (289) (61)
PIS (51) (11)
COFINS (238) (50)
Receita operacional líquida 7.533 1.729 A Diretoria Fernando Lucas Correa da Silva – Contador CRC 1SP 262.012/O-1
14. Custos e despesas por natureza e função 2020 2019
Depreciação dos galpões (894) (223)
Seguros (268) (39)
Despesas de administração predial (259) –
Advogados (224) (294)
Gestão financeira e contábil (186) (24)
Viagens e estadas (27) –
Outras despesas, líquidas (689) (1.955)
Total (2.547) (2.535)
Custos dos aluguéis (894) (224)
Despesas gerais e administrativas (1.653) (2.311)
15. Resultado financeiro 2020 2019
Receita financeira 64 31
Rendimento de aplicações financeiras 57 31
Outras 7 –
Despesa financeira (13) (43)
Outras (13) (43)
Total 51 (12)
16. Imposto de renda e Contribuição Social – Os saldos do imposto de renda
e contribuição social corrente e diferido, estão apresentados na tabela abaixo:
2020 2019
IRPJ e CSLL corrente (785) (187)
IRPJ e CSLL diferido (64) (12)
Total (849) (199)
17. Instrumentos financeiros – Em 31/12/2020 e de 2019, a Sociedade
possuía os instrumentos financeiros listados a seguir: Categoria dos instru-
mentos financeiros 2020 2019
Instrumento financeiro Classificação Valor
contábil Valor
contábil
Caixa e equivalentes de caixa Custo amortizado 13 427
Aplicação financeira Custo amortizado 2.252 2.650
Contas a receber Custo amortizado 1.191 570
Fornecedores Custo amor tizado 213 1.772
A Administração é de opinião de que os instrumentos financeiros, que estão
reconhecidos nas demonstrações financeiras pelos seus valores contábeis,
não apresentam variações significativas em relação aos respectivos valores
de mercado nas datas de encerramento das demonstrações financeiras. a)
Risco de mercado: É o risco de alterações nos preços de mercado, como
variação nas taxas de juros, em instrumentos financeiros. O objetivo do
gerenciamento de risco de mercado é gerenciar e controlar as exposições
a riscos de mercado, dentro de parâmetros aceitáveis, e, ao mesmo tempo,
aperfeiçoar o retorno. b) Risco de crédito: Instrumentos financeiros que
potencialmente sujeitam a Sociedade a concentrações de risco de crédito
consistem primariamente em bancos, aplicações financeiras e recebíveis de
aluguel. A Sociedade e mantém contas-correntes bancárias com instituições
financeiras aprovadas pela Administração de acordo com os critérios objeti-
vos para diversificação de riscos de crédito e monitora o risco de crédito de
seus dois únicos clientes. c) Risco de liquidez: É o risco em que a Socie-
dade irá encontrar dificuldades em cumprir com as obrigações associadas
com seus passivos financeiros que são liquidados com pagamentos à vista
ou com outro ativo financeiro. A abordagem da Sociedade na administração
de liquidez é a de garantir, o máximo possível, que sempre tenha liquidez
suficiente para cumprir com suas obrigações no vencimento, sob condições
normais e de estresse, reduzindo o risco de prejudicar a reputação da Socie-
dade. d) Risco operacional: É definido como a possibilidade de ocorrência
de perdas resultantes de falha, deficiência ou inadequação de processos
internos, pessoas e sistemas, de eventos externos, inadequação ou defici-
ência em contratos, descumprimento de dispositivos legais e indenização
por danos a terceiros. A Sociedade, com o objetivo de evitar a ocorrência de
prejuízos em decorrência desses fatores, criou procedimentos de controle
que mitigam a existência do referido risco. e) Análise de sensibilidade:
Considerando os instrumentos financeiros mencionados anteriormente, a
Sociedade desenvolveu uma análise de sensibilidade que requer que sejam
apresentados mais dois cenários com redução/elevação de 25% e 50% da
variável de risco considerada. Esses cenários poderão gerar impactos nos
resultados e/ou nos fluxos de caixa futuros da Sociedade, conforme des-
crito a seguir: • Cenário-base: manutenção nos níveis de juros nos mesmos
níveis observados em 31/12/2020. • Cenário adverso: redução/elevação de
25% no fator de risco principal do instrumento financeiro em relação ao nível
verificado em 31/12/2020. • Cenário remoto: redução/elevação de 50% no
fator de risco principal do instrumento financeiro em relação ao nível verifi-
cado em 31/12/2020. Premissas: Como descrito anteriormente, a Sociedade
entende que está exposta principalmente ao risco de variação do CDI para
atualização de parte substancial das aplicações financeiras. Nesse sentido,
a seguir estão demonstrados os índices e as taxas utilizados nos cálculos
de análise de sensibilidade:
Premissas Cenário-
base (*) Cenário
adverso Cenário
remoto
Deterioração da taxa do CDI:
Aplicações financeiras 2,76 2,07 1,38
Instrumento
Juros a
incorrer
expos-
tos a
Risco da taxa
de juros do
instrumento Cenário-
base Cenário
adverso Cenári
o
remot
o
– 25% 50
%
Ativo financeiro:
Aplicações financeiras CDI Redução 62 47 31
(*) O cenário-base apresentado pela Sociedade está composto pelos juros
estimados para o período de 12 meses. A Sociedade não contratou opera-
ções com instrumentos financeiros derivativos para os exercícios findos em
31/12/2020 e de 2019. 18. Eventos subsequentes – Apesar da situação
global da pandemia da Covid-19, não houve eventos subsequentes relevan-
tes para serem publicados.
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terça-feira, 6 de abril de 2021 às 01:47:25
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