Balanço - GLP Brasil Gestão de Recursos e Administração Imobiliária Ltda
| Data de publicação | 22 Junho 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
terça-feira, 22 de junho de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (117) – 9
GLP Brasil Gestão de Recursos e Administração Imobiliária Ltda.
CNPJ/MF nº 13.478.471/0001-51
Demonstrações Financeiras referentes aos exercícios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2020 (Valores expressos em Reais)
Demonstração do Resultado
Contas de resultado acumulado 2020
Resultado com prestação de serviços 54.536.419,22 C
Receita liquida de serviços 54.536.419,22 C
Receita bruta de serviços 57.307.377,15 C
Deduções da receita bruta 2.770.957,93 D
Resultado com vendas bens móveis/imóveis 295.392,59 D
Resultado bruto 54.241.026,63 C
Despesas/receitas operacionais 44.423.404,60 D
Despesas/receitas gerais e administrativas 44.423.404,60 D
Resultado antes da CSLL/IRPJ e das participações 9.817.622,03 C
Provisões do periodo 2.921.385,78 D
Resultado líquido 6.896.236,25 C
Balanço Patrimonial
Ativo 2020
Circulante 41.199.627,86
Caixa e equivalentes de caixa 23.753.460,63
Clientes 6.987.910,75
Créditos diversos 10.458.256,48
Não circulante 9.663.259,26
Realizável a longo prazo 4.877.082,17
Imobilizado 3.817.249,03
Intangível 968.928,06
Total 50.862.887,12
A Diretoria
Leonardo Fonseca de Campos – Contador CRC 1SP 303.190/O-9
Passivo 2020
Circulante 29.158.056,76
Fornecedores 621.987,35
Lucros ou dividendos a pagar 2.684.548,95
Empréstimos e financiamentos 11.714.307,23
Impostos a recolher 1.215.494,63
Provisões diversas 12.921.718,60
Não circulante 11.171.997,73
Outras provisões e obrigações 11.171.997,73
Patrimônio líquido 10.532.832,63
Capital social 3.636.596,38
Lucros/prejuízos acumulados 6.896.236,25
Total 50.862.887,12
Conselho de Administração: Kerry Lee Williams - Presidente • José Luiz Teixeira Rossi - Vice-Presidente • Darryl Scott Gibson • Anthony David Reeve • Valdemir Bertolo • Lloyd Mark Pitchford.
Diretoria: José Luiz Teixeira Rossi - Presidente • Valdemir Bertolo • Sergio Souza Fernandes Junior • Vander Ossamu Nagata • Alberto Wagner Teixeira Campos • Rodrigo José Sanchez
Ana Paula da Silva Ferraro - CRC nº 1SP196338/O-0
cional e estrangeira, são estabelecidas premissas de desembolsos e recebi-
mentos futuros, sendo monitoradas diariamente pelo departamento de finan-
ças. A tabela a seguir analisa os passivos financeiros não derivativos da
Companhia e os passivos financeiros derivativos que são liquidados em uma
base líquida pela Companhia, por faixas de vencimento, correspondentes ao
período remanescente entre a data do balanço patrimonial e a data contratual
do vencimento. Controladora
Fluxo de Menos de Entre dois
caixa contratual um ano e cinco anos
Em 31 de março de 2021
Fornecedores 342.347 342.347 -
Empréstimos 1.870.583 153.341 1.717.242
Passivos de contratos 127.848 105.313 22.535
Passivos de arrendamento 97.715 17.803 79.912
Contas a pagar 10.169 10.169 -
2.448.662 628.973 1.819.689
Em 31 de março de 2020
Fornecedores 222.040 222.040 -
Empréstimos 1.392.878 108.611 1.284.267
Passivos de contratos 133.659 104.188 29.471
Passivos de arrendamento 87.559 15.938 71.621
Contas a pagar 4.424 4.424 -
1.804.560 455.201 1.385.359
Consolidado
Fluxo de Menos de Entre dois
caixa contratual um ano e cinco anos
Em 31 de março de 2021
Fornecedores 434.067 434.067 -
Empréstimos 1.870.583 153.341 1.717.242
Passivos de contratos 128.018 105.483 22.535
Passivos de arrendamento 97.715 17.803 79.912
Contas a pagar 10.169 10.169 -
2.540.552 720.863 1.819.689
Em 31 de março de 2020
Fornecedores 222.040 222.040 -
Empréstimos 1.392.878 108.611 1.284.267
Passivos de contratos 133.659 104.188 29.471
Passivos de arrendamento 87.559 15.938 71.621
Contas a pagar 4.424 4.424 -
1.840.560 455.201 1.385.359
Gestão de capital -
Os objetivos da Companhia ao administrar seu capital
social são os de salvaguardar sua capacidade de continuidade para reinves-
timento, além de manter uma estrutura de capital que seja suficiente para
cumprir com suas obrigações de curto prazo. Os índices de alavancagem
financeira em 31 de março de 2021 e 2020 podem ser assim sumariados:
Controladora
31/03/2021 31/03/2020
Total dos empréstimos (Nota 16) (*) 1.240.410 847.955
Menos - caixa e equivalentes de caixa (Nota 6) (313.904) (256.396)
Dívida líquida 926.506 591.559
Total do patrimônio líquido 1.203.978 923.718
Total do capital 2.130.484 1.515.277
Índice de alavancagem financeira 43% 39%
Consolidado
31/03/2021 31/03/2020
Total dos empréstimos (Nota 16) (*) 1.240.410 847.955
Menos - caixa e equivalentes de caixa (Nota 6) (317.546) (256.396)
Dívida líquida 922.864 591.559
Total do patrimônio líquido 1.227.016 923.718
Total do capital 2.149.880 1.515.277
Índice de alavancagem financeira 43% 39%
(*)99% dos empréstimos foram obtidos com partes relacionadas. O principal
objetivo do uso de instrumentos financeiros é preservar o capital da Compa-
nhia, sendo a rentabilidade um efeito secundário decorrente de escolhas
feitas primeiramente observando-se a segurança e posteriormente a renta-
bilidade. Os investimentos da Companhia são confrontados, principalmente,
com a rentabilidade dos Certificados de Depósito Interbancários (CDI). São
estabelecidas rentabilidades máxima e mínima dos instrumentos financeiros
que são monitoradas por um comitê de tesouraria corporativa do grupo
Experian.
c. Risco de Mercado - Exposição à moeda estrangeira -
A Com-
panhia está exposta ao risco cambial de operações estrangeiras decorrente
de diferenças entre as moedas nas quais as vendas, compras e recebíveis
são denominados, e as respectivas moedas funcionais das entidades do
Grupo. A moeda funcional da Companhia é o Real (R$). As moedas nas quais
as transações do Grupo são primariamente denominadas são: R$, USD e
Libra Esterlina (GBP). Em alguns casos, a carteira dos fundos investidos é
composta exclusivamente de Letras Financeiras do Tesouro (LFTs), que são
títulos públicos federais cujos rendimentos são vinculados à variação da
taxa Selic; nestes casos, considera-se o risco destes investimentos serem
neutralizados em relação à variação da taxa de juros. A exposição da Em-
presa ao risco de moeda estrangeira foi a seguinte - base em valores nomi-
nais: Controladora e consolidado
31/03/2021 31/03/2020
Contas a pagar - partes relacionadas em
moeda estrangeira (valores em reais)
USD - 5,6967 1.737 781
GBP - 7,8575 1.441 237
EUR - 6,6885 252 -
3.430 1.018
Análise de sensibilidade taxa de câmbio Controladora
Cenários
Taxa de
Moeda conversão (*) Provável 25% -25%
Em 31 de março de 2021 USD 5,6967 5,6322 7,0 4,2
Em 31 de março de 2021 GBP 7,8575 7,7860 9,7 5,8
Em 31 de março de 2021 EUR 6,6885 6,7462 5,1 8,4
Análise de sensibilidade taxa de câmbio Consolidado
Cenários
Taxa de
Moeda conversão (*) Provável 25% -25%
Em 31 de março de 2021 USD 5,6967 5,6322 7,0 4,2
Em 31 de março de 2021 GBP 7,8575 7,7860 9,7 5,8
Em 31 de março de 2021 EUR 6,6885 6,7462 5,1 8,4
Análise de sensibilidade taxa de câmbio Controladora
Cenários
Taxa de
Moeda conversão (*) Provável 25% -25%
Em 31 de março de 2020 USD 5,1981 5,4264 6,8 4,1
Em 31 de março de 2020 GBP 6,4706 6,8383 8,5 5,1
Em 31 de março de 2020 EUR 5,7247 5,9316 7,4 4,4
Análise de sensibilidade taxa de câmbio Consolidado
Cenários
Taxa de
Moeda conversão (*) Provável 25% -25%
Em 31 de março de 2020 USD 5,1981 5,4264 6,8 4,1
Em 31 de março de 2020 GBP 6,4706 6,8383 8,5 5,1
Em 31 de março de 2020 EUR 5,7247 5,9316 7,4 4,4
(*)Taxa de fechamento na data das demonstrações financeiras. Considerando
o cenário acima o prejuízo do exercício seria afetado como segue:
Cenários controladora em reais mil
Exposição bruta em
moeda estrangeira Fator de risco Provável 25% -25%
Contas a pagar partes relacionadas USD (15) 49 (122)
Contas a pagar partes relacionadas GBP (27) 15 (98)
Contas a pagar partes relacionadas EUR (5) 4 (19)
Efeito no instrumento financeiro (47) 68 (239)
Cenários consolidado em reais mil
Exposição bruta em
moeda estrangeira Fator de risco Provável 25% -25%
Contas a pagar partes relacionadas USD (15) 49 (122)
Contas a pagar partes relacionadas GBP (27) 15 (98)
Contas a pagar partes relacionadas EUR (5) 4 (19)
Efeito no instrumento financeiro (47) 68 (239)
d. Derivativos -
Por política interna, a Companhia não faz uso de instrumen-
tos financeiros derivativos.
24 Outras despesas operacionais Controladora Consolidado
Outras receitas 31/03/2021 31/03/2020 31/03/2021 31/03/2020
Donativos e contribuições (1.560) (853) (1.560) (853)
Despesas- partes
relacionadas (nota 11) - (4.546) - (4.546)
Serviços profissionais (7.294) - (7.294) -
Outros - (3.089) - (3.089)
(8.854) (8.488) (8.854) (8.488)
Controladora Consolidado
Outras despesas 31/03/2021 31/03/2020 31/03/2021 31/03/2020
Despesas- partes
relacionadas (nota 11) 16.439 - 16.439 -
Dominó - recebíveis de
contratos de parcerias 24.456 5.616 24.456 5.616
Outros 210 - 174 -
41.105 5.616 41.069 5.616
32.251 (2.872) 32.215 (2.872)
25 Custos e despesas por natureza Controladora Consolidado
31/03/2021 31/03/2020 31/03/2021 31/03/2020
Gastos com pessoal (619.487) (591.833) (619.667) (591.833)
Serviços de terceiros (187.318) (151.027) (187.438) (151.027)
Serviços de
cloud
(59.834) (18.832) (59.834) (18.832)
Correspondências (158.288) (233.119) (158.288) (233.119)
Depreciação e amortização (348.048) (304.117) (348.050) (304.117)
Manutenção (124.152) (116.585) (124.191) (116.585)
Comissões a terceiros e outros
dispêndios de vendas (113.300) (68.855) (113.300) (68.855)
Água, esgoto, energia,
condomínio e IPTU (12.368) (14.464) (12.368) (14.464)
Provisão para perdas por redução
ao valor recuperável (18.942) (14.428) (18.942) (14.428)
Propaganda e publicidade (55.961) (34.877) (55.969) (34.877)
Comunicação (22.856) (19.292) (22.856) (19.292)
Jurídicas (17.528) (19.348) (17.528) (19.348)
Transporte e viagens (3.330) (13.382) (3.334) (13.382)
Aluguéis (904) (2.620) (904) (2.620)
Eventos e
Marketing
(129.667) (61.993) (129.667) (61.993)
Serviços compartilhados - partes
relacionadas (Nota 11) (41.339) (39.861) (41.339) (39.861)
Depreciação e amortização
direito de uso (17.140) (17.865) (17.140) (17.865)
Outros (20.803) (37.298) (20.803) (37.298)
(1.951.265) (1.759.796) (1.951.618) (1.759.796)
Custo dos serviços
prestados (770.732) (791.103) (770.912) (791.103)
Despesas com vendas (420.965) (279.518) (420.974) (279.518)
Perda por redução ao valor
recuperável de contas a
receber e ativos de contrato(18.942) (14.428) (18.942) (14.428)
Despesas gerais e
administrativas (740.626) (674.747) (740.790) (674.747)
(1.951.265) (1.759.796) (1.951.618) (1.759.796)
26 Despesas financeiras líquidas Controladora Consolidado
31/03/2021 31/03/2020 31/03/2021 31/03/2020
Despesas financeiras
Juros passivos (114) (2.753) (114) (2.753)
Variações cambiais passivas (243) (1.821) (243) (1.821)
Juros sobre empréstimos - partes
relacionadas (nota 11) (109.466) (108.011) (109.466) (108.011)
Outros (13.609) (15.105) (13.613) (15.105)
(123.432) (127.690) (123.436) (127.690)
Receitas financeiras
Rendimentos sobre
aplicações financeiras 4.080 8.145 4.080 8.145
Variações cambiais ativas 3.287 5.566 3.287 5.566
Juros ativos 1.748 1.643 1.748 1.643
Outros 283 89 283 89
9.398 15.443 9.398 15.443
Despesas financeiras
líquidas (114.034) (112.247) (114.038) (112.247)
27 Seguros: A administração pratica política de cobertura de seguros com o
objetivo de reduzir riscos de perdas, buscando no mercado coberturas com-
patíveis com seu porte e suas operações. As coberturas foram contratadas
por montantes considerados suficientes pela administração para cobrir even-
tuais sinistros, considerando a natureza da sua atividade, os riscos envolvi-
dos em suas operações e a orientação de seus consultores de seguros. Em
31 de março de 2021, a Companhia tinha as seguintes principais apólices de
seguro contratadas com terceiros:
Ramos Importâncias seguradas
Bens do imobilizado 408.998
Responsabilidade civil 47.890
28 Transações que não envolvem caixa: A Companhia realizou as seguintes
atividades de investimento e financiamento não envolvendo caixa. Portanto,
estas não estão refletidas na demonstração dos fluxos de caixa:
Controladora Consolidado
31/03/2021 31/03/2020 31/03/2021 31/03/2020
Direito de uso 73.578 87.559 73.578 87.559
Adição de direito de uso 1.604 60.211 1.604 60.211
Baixas de direito de uso (1.249) - (1.249) -
Contraprestação contingente
em combinações de negócios
e ajuste de preço
(
working
capital) 190.583 - 190.583 -
Ativos e passivos líquidos
adquiridos em combinações
de negócios - - 18.373 18.373
Juros sobre capital próprio (10.025) (10.587) (10.025) (10.587)
Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financei-
ras individuais e consolidadas - Aos Conselheiros e Diretores da Serasa
S.A.São Paulo - SP. Opinião - Examinamos as demonstrações financeiras
individuais e consolidadas da Serasa S.A. (“Companhia”), identificadas
como controladora e consolidado, respectivamente, que compreendem o
balanço patrimonial em 31 de março de 2021 e as respectivas demonstra-
ções do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio
líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bem como
as correspondentes notas explicativas, compreendendo as políticas contá-
beis significativas e outras informações elucidativas.Em nossa opinião, as
demonstrações financeiras individuais e consolidadas acima referidas apre-
sentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição
patrimonial e financeira, individual e consolidada, da Serasa S.A. em 31 de
março de 2021, o desempenho individual e consolidado de suas operações
e os seus respectivos fluxos de caixa individuais e consolidados para o
exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil. Base para opinião - Nossa auditoria foi conduzida de acordo com
as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilida-
des, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir
intitulada “Responsabilidades dos auditores pela auditoria das demonstra-
ções financeiras individuais e consolidadas”. Somos independentes em re-
lação à Companhia e suas controladas, de acordo com os princípios éticos
relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas
normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e
cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas
normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apro-
priada para fundamentar nossa opinião. Outras informações que acompa-
nham as demonstrações financeiras individuais e consolidadas e o rela-
tório dos auditores - A administração da Companhia é responsável por
essas outras informações que compreendem o Relatório da Administração.
Nossa opinião sobre as demonstrações financeiras individuais e consolida-
das não abrange o Relatório da Administração e não expressamos qualquer
forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório.Em conexão com a
auditoria das demonstrações financeiras individuais e consolidadas, nossa
responsabilidade é a de ler o Relatório da Administração e, ao fazê-lo, con-
siderar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente com as
demonstrações financeiras ou com nosso conhecimento obtido na auditoria
ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com
base no trabalho realizado, concluirmos que há distorção relevante no Re-
latório da Administração, somos requeridos a comunicar esse fato. Não te-
mos nada a relatar a este respeito. Responsabilidades da administração
pelas demonstrações financeiras individuais e consolidadas - A adminis-
tração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das de-
monstrações financeiras individuais e consolidadas de acordo com as prá-
ticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela deter-
minou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações fi-
nanceiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por
fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações financeiras individuais e
consolidadas, a administração é responsável pela avaliação da capacidade
de a Companhia continuar operando, divulgando, quando aplicável, os as-
suntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa ba-
se contábil na elaboração das demonstrações financeiras, a não ser que a
administração pretenda liquidar a Companhia e suas controladas ou cessar
suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o
encerramento das operações. Responsabilidades dos auditores pela audi-
toria das demonstrações financeiras individuais e consolidadas - Nossos
objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações financei-
ras individuais e consolidadas, tomadas em conjunto, estão livres de distor-
ção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir
relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto
nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de
acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre de-
tectam as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem
ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando,
individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma pers-
pectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base
nas referidas demonstrações financeiras. Como parte da auditoria realizada
de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exerce-
mos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da
auditoria. Além disso: - Identificamos e avaliamos os riscos de distorção
relevante nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas, inde-
pendentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos
procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos
evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opi-
nião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é
maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de
burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representa-
ções falsas intencionais. - Obtemos entendimento dos controles internos
relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria a-
propriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos
opinião sobre a eficácia dos controles internos da Companhia e suas con-
troladas. - Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a
razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas
pela administração. - Concluímos sobre a adequação do uso, pela administra-
ção, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidênci-
as de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos
ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capaci-
dade de continuidade operacional da Companhia e suas controladas. Se con-
cluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso
relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações
financeiras individuais e consolidadas ou incluir modificação em nossa opi-
nião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão funda-
mentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório.
Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Companhia e suas
controladas a não mais se manterem em continuidade operacional. - Avalia-
mos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações fi-
nanceiras, inclusive as divulgações e se as demonstrações financeiras indi-
viduais e consolidadas representam as correspondentes transações e os
eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada. -
Obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente referente às informa-
ções financeiras das entidades ou atividades de negócio do grupo para ex-
pressar uma opinião sobre as demonstrações financeiras individuais e con-
solidadas. Somos responsáveis pela direção, supervisão e desempenho da
auditoria do grupo e, consequentemente, pela opinião de auditoria. Comu-
nicamo-nos com a administração a respeito, entre outros aspectos, do al-
cance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas
de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos contro-
les internos que identificamos durante nossos trabalhos.
São Paulo, 14 de junho de 2021
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