Balanço - HDI GLOBAL SEGUROS S.A
| Data de publicação | 26 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
232 – São Paulo, 131 (38) Diário Ofi cial Empresarial sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021
HDI Global Seguros S.A.
CNPJ nº 18.096.627/0001-53
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais, exceto o lucro líquido por ação)
Nota 2020 2019
Prêmios emitidos ..................................... 738.018 526.796
Variações das provisões
técnicas de prêmios ............................... (100.655) (53.498)
PRÊMIOS GANHOS ............................... 18 637.363 473.298
Sinistros ocorridos ................................... 19a (522.010) (624.312)
Custos de aquisição ................................ 19b (70.569) (58.874)
Outras receitas e despesas operacionais 19c 226 (1.268)
Resultado com resseguro ........................ 12.725 264.898
Receita com resseguro .......................... 19d 435.549 564.304
Despesa com resseguro ........................ 19e (422.824) (299.406)
Despesas administrativas ........................ 19f (32.722) (31.235)
Despesas com tributos ............................ 19g (12.655) (9.848)
Resultado financeiro ................................ 19i 5.979 12.509
RESULTADO OPERACIONAL ............... 18.337 25.168
RESULTADO ANTES DOS
IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES ........... 18.337 25.168
Imposto de renda ..................................... 21 (3.695) (5.358)
Contribuição social .................................. 21 (2.181) (3.171)
Participações sobre o lucro ..................... (453) (397)
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO ......... 12.008 16.242
Quantidade de ações ............................ 77.683.111 77.683.111
Lucro líquido por ação - R$ .................. 0,15 0,21
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTES
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
2020 2019
Lucro líquido do exercício ................................... 12.008 16.242
Variação no valor justo dos ativos financeiros
disponíveis para venda ....................................... (1.251) 5
Imposto de renda e contribuição social
sobre os resultados abrangentes ..................... 500 (2)
Resultados abrangentes ..................................... (751) 3
Total dos resultados abrangentes -
atribuível aos acionistas controladores ....... 11.257 16.245
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
ATIVO Nota 2020 2019
CIRCULANTE .................................................... 1.250.438 757.265
Disponível ........................................................ 79.326 45.816
Caixa e bancos ............................................... 79.326 45.816
Aplicações ....................................................... 4 63.970 44.986
Créditos das operações com seguros e
resseguros ..................................................... 5 335.704 204.738
Prêmios a receber ........................................... 5b 226.474 153.254
Operações com seguradoras .......................... 20.730 4.702
Operações com resseguradoras ..................... 6a 88.500 46.782
Outros créditos operacionais ........................ 210 746
Ativos de resseguros e retrocessão ............. 6b 744.735 439.282
Títulos e créditos a receber ........................... 2.708 1.904
Títulos e créditos a receber ............................ 461 378
Créditos tributários e previdenciários .............. 7a 2.209 1.423
Outros créditos ................................................ 38 103
Outros valores e bens .................................... 43 43
Outros valores ................................................. 43 43
Despesas antecipadas ................................... 196 134
Custos de aquisição diferidos ....................... 8 23.546 19.616
Seguros ........................................................... 23.546 19.616
ATIVO NÃO CIRCULANTE ................................ 175.949 199.887
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO .................... 172.374 197.395
Aplicações ..................................................... 4 152.128 181.913
Créditos das operações com seguros e
resseguros ................................................... 5 3.920 909
Prêmios a receber ......................................... 5b 3.920 909
Ativos de resseguros e retrocessão ........... 6b 2.598 2.620
Títulos e créditos a receber ......................... 7.459 8.725
Créditos tributários e previdenciários ............ 7a 5.964 7.230
Depósitos judiciais e fiscais........................... 1.495 1.495
Despesas antecipadas ................................. – 2
Custos de aquisição diferidos ..................... 8 6.269 3.226
Seguros ......................................................... 6.269 3.226
IMOBILIZADO .................................................. 9 1.029 1.435
Bens móveis .................................................... 462 608
Outras imobilizações ....................................... 567 827
INTANGÍVEL .................................................... 10 2.546 1.057
Outros intangíveis ........................................... 2.546 1.057
TOTAL DO ATIVO .............................................. 1.426.387 957.152
PASSIVO Nota 2020 2019
CIRCULANTE .................................................... 1.276.135 847.034
Contas a pagar ................................................ 21.931 22.655
Obrigações a pagar ........................................ 11 7.693 8.639
Impostos e encargos sociais a recolher .......... 12 11.434 7.714
Encargos trabalhistas...................................... 1.455 1.465
Impostos e contribuições ................................ 13 935 724
Outras contas a pagar..................................... 414 4.113
Débitos de operações com seguros e
resseguros ..................................................... 408.210 287.130
Prêmios a restituir ........................................... 37 9
Operações com seguradoras .......................... 33.885 8.523
Operações com resseguradoras ..................... 6f 346.609 258.509
Corretores de seguros e resseguros .............. 27.679 19.682
Outros débitos operacionais ........................... – 407
Depósitos de terceiros ................................... 14 7.554 11.043
Depósitos de terceiros .................................... 7.554 11.043
Provisões técnicas - seguros ........................ 15 838.440 526.206
Danos .............................................................. 838.322 525.942
Pessoas .......................................................... 118 264
PASSIVO NÃO CIRCULANTE ........................... 61.320 28.826
Débitos das operações com seguros e
resseguros ..................................................... 851 147
Corretores de seguros e resseguros .............. 851 147
Provisões técnicas - seguros ........................ 15 60.348 28.649
Danos .............................................................. 60.348 28.649
Outros débitos ................................................ 121 30
Provisões judiciais........................................... 16 121 30
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ..................................... 88.932 81.292
Capital social ................................................... 17a 62.947 62.947
Reservas de lucros ......................................... 26.733 18.342
Ajuste de avaliação patrimonial ...................... (748) 3
TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO
LÍQUIDO ........................................................... 1.426.387 957.152
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
Aumento de Reservas de lucros
Capital
social capital em
aprovação Reserva
legal Reserva de
retenção de lucros Ajustes
com TVM Lucros
acumulados Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 ............................... 52.947 10.000 471 5.532 – – 68.950
Títulos e valores mobiliários............................................ – – – – 3 – 3
Lucro líquido do exercício ............................................... – – – – – 16.242 16.242
Aumento de capital
AGE de 10/12/2018 Portaria
SUSEP 1.281 de 21/02/2019 ............................................
10.000 (10.000) – – – – –
Distribuição do resultado:
Reserva legal ................................................................ – – 812 – – (812) –
Reserva de retenção de lucros ..................................... – – – 11.527 – (11.527) –
Juros sobre o capital próprio ......................................... – – – – – (3.903) (3.903)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 ............................... 62.947 – 1.283 17.059 3 – 81.292
Títulos e valores mobiliários............................................ – – – – (751) – (751)
Lucro líquido do exercício ............................................... – – – – – 12.008 12.008
Proposta para distribuição do resultado:
Reserva legal ................................................................ – – 600 – – (600) –
Reserva de retenção de lucros ..................................... – – 7.791 – (7.791) –
Juros sobre o capital próprio ......................................... – – – – – (3.617) (3.617)
Saldos em 31 de dezembro de 2020 ............................... 62.947 – 1.883 24.850 (748) – 88.932
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS (Em milhares de Reais)
1. Contexto operacional: A Companhia é integrante do Grupo segurador
alemão Talanx, sociedade anônima de capital fechado, sediada em São
Paulo. O endereço da sede da Companhia é Avenida das Nações Unidas,
14.261, 21º, Conjunto A, ala B, Condomínio WT Morumbi - Brooklin Paulista,
São Paulo. Tem por objeto social a exploração de todas as modalidades de
seguros de danos e de pessoas em todo território nacional. A Companhia
controladora direta da HDI Global Seguros S.A. é HDI Global SE, e o contro-
lador em última instância é a HDI V.A.G., ambas sediadas em Hannover,
Alemanha. 2. Base de elaboração e apresentação: As demonstrações fi-
nanceiras foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil aplicáveis às entidades supervisionadas pela SUSEP, em conso-
nância com a Circular SUSEP n° 517/15 e alterações, incluindo os pronun-
ciamentos, as orientações e as interpretações emitidas pelo Comitê de Pro-
nunciamentos Contábeis (CPC), quando aprovadas pela SUSEP. As
referidas demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto da
continuidade dos negócios. A Administração julga que a Companhia tem
condições de manter suas atividades e capacidade financeira e liquidez ne-
cessárias para enfrentar os eventuais desdobramentos da pandemia. A au-
torização para a conclusão destas demonstrações financeiras foi concedida
pela Diretoria em reunião realizada em 8 de fevereiro de 2021 e foram apro-
vadas pelo Conselho de Administração em 25 de fevereiro de 2021.
2.1. Base para mensuração: As demonstrações financeiras foram elabora-
das de acordo com o custo histórico, com exceção dos seguintes itens reco-
nhecidos nas demonstrações financeiras: • Ativos financeiros mensurados
pelo valor justo por meio do resultado; • Ativos financeiros disponíveis para
venda mensurados pelo valor justo; • Ativos para venda mensurados pelo
valor justo menos os custos de venda - valor realizável líquido. 2.2. Moeda
funcional e de apresentação: As demonstrações financeiras estão apre-
sentadas em Real, que é a moeda funcional e de apresentação da Compa-
nhia. Exceto quando indicado, as informações estão expressas em milhares
de reais. As transações em moeda estrangeira são convertidas à taxa de
câmbio em vigor na data da transação. Os ativos e passivos monetários ex-
pressos em moeda estrangeira na data de apresentação são convertidos
para a moeda funcional à taxa de câmbio em vigor apurada naquela data. As
oscilações cambiais resultantes dessa conversão são reconhecidas no re-
sultado. 2.3. Uso de estimativas e julgamentos: Na preparação das de-
monstrações financeiras, a Administração utilizou estimativas e julgamentos
que afetam a aplicação das políticas contábeis da Companhia e os valores
reportados de ativos, passivos, receitas e despesas. As estimativas podem
necessitar de revisão se ocorrerem alterações nas circunstâncias em que se
basearam ou em consequência de novas informações ou de maior experiên-
cia, sendo que os efeitos desta revisão serão reconhecidos prospectivamen-
te. As notas explicativas listadas abaixo fornecem informações sobre julga-
mentos realizados na aplicação das políticas contábeis que têm efeitos
significativos sobre os valores reconhecidos nas demonstrações financeiras
e sobre as incertezas relacionadas às estimativas que possuem um risco
significativo de resultar em um ajuste material dentro do próximo período
contábil: • Notas 3.13 e 3.14 - Classificação e mensuração dos contratos de
seguro; • Notas 3.2. e 4 - Instrumentos financeiros (aplicações financeiras);
• Nota 7 - Créditos tributários e previdenciários; • Notas 3.7 e 15 - Provisões
técnicas; e • Notas 3.12 e 16 - Provisões judiciais. 3. Principais políticas
contábeis: As políticas contábeis discriminadas abaixo foram aplicadas em
todos os períodos apresentados nas demonstrações financeiras. 3.1. Caixa:
Representam numerário disponível em caixa, em contas bancárias e inves-
timentos financeiros com vencimento inferior a 90 dias, contados a partir da
data de aquisição. Esses ativos apresentam risco insignificante de mudança
do valor justo e são monitorados pela Companhia para o gerenciamento de
seus compromissos no curto prazo e estão representados pela rubrica “Cai-
xa e bancos”. 3.2. Instrumentos financeiros: A Companhia classifica seus
ativos financeiros em uma das seguintes categorias: valor justo por meio do
resultado, mantidos até o vencimento, disponíveis para venda e recebíveis.
A classificação entre as categorias é definida com base no modelo de negó-
cios da Companhia para a gestão dos ativos financeiros e nas característi-
cas de fluxo de caixa destes ativos. i. Ativos financeiros mensurados pelo
valor justo por meio do resultado: São classificados nesta categoria os
ativos financeiros cuja aquisição tem a principal finalidade de gerar resulta-
dos em curto prazo por meio de negociações frequentes. Esses ativos são
registrados pelo valor justo e mudanças no valor justo desses ativos são
reconhecidas no resultado do período. Esses ativos são classificados no
ativo circulante independentemente da data de vencimento. ii. Ativos finan-
ceiros mantidos até o vencimento: Caso a Administração tenha intenção
e a capacidade de manter títulos até o vencimento, então tais ativos finan-
ceiros são classificados como mantidos até o vencimento. Os investimentos
mantidos até o vencimento são registrados pelo custo amortizado deduzi-
dos de qualquer perda por redução ao valor recuperável. iii. Ativos finan-
ceiros disponíveis para venda: Os ativos financeiros disponíveis para
venda são ativos financeiros não derivativos e não são classificados em
nenhuma das categorias anteriores. Esses ativos financeiros são registra-
dos pelo valor justo e as mudanças, que não sejam perdas por redução ao
valor recuperável, são reconhecidas no patrimônio líquido, líquidas dos res-
pectivos efeitos tributários. iv. Recebíveis: Incluem-se nesta categoria os
recebíveis não derivativos com pagamentos fixos ou determináveis e que
não são cotados em um mercado ativo. Esses recebíveis são contabilizados
pelo custo amortizado e tem sua recuperabilidade testada a cada data de
balanço. v. Determinação do valor justo: Valor justo dos ativos financeiros
é o montante pelo qual um ativo pode ser trocado, ou um passivo liquidado,
entre partes conhecidas e empenhadas na realização de uma transação
justa de mercado na data de balanço. O valor justo das aplicações em
fundos de investimentos foi registrado com base nos valores das quotas di-
vulgadas pelas instituições financeiras administradoras desses fundos.
Os títulos de renda fixa públicos tiveram seus valores justos obtidos a partir
das tabelas de referência divulgadas pela Associação Brasileira das Entida-
des dos Mercados Financeiro e de Capitais (ANBIMA). O valor justo dos in-
vestimentos mantidos até o vencimento é apurado apenas para fins de divul-
gação. 3.3. Redução ao valor recuperável (ativo financeiro): Um ativo tem
perda no seu valor recuperável se uma evidência objetiva indica que um
evento de perda ocorreu após o reconhecimento inicial do ativo financeiro.
A evidência objetiva de que os ativos financeiros (incluindo títulos patrimo-
niais) perderam valor, pode incluir o não pagamento ou atraso no pagamen-
to por parte do devedor, indicações de que o devedor ou emissor entrará em
processo de falência ou o desaparecimento de um mercado ativo para o tí-
tulo. A Companhia constitui uma provisão para redução ao valor recuperável
com base em percentuais médios de perda efetiva sobre os valores a rece-
ber em atraso. Os valores provisionados são baixados quando não há mais
expectativa para a recuperação do ativo. 3.4. Ativos e passivos
de resseguros: Os ativos e passivos decorrentes dos contratos de ressegu-
ros são apresentados de forma separada, segregando os direitos e obriga-
ções entre as partes, uma vez que a existência dos referidos contratos não
exime a Companhia de honrar suas obrigações perante os segurados. Os
ativos de resseguro compreendem os prêmios de resseguros diferidos (vide
nota 3.14) e os valores a recuperar sobre as indenizações pendentes de li-
quidação ou pagas aos segurados. Os passivos de resseguro compreen-
dem os prêmios de resseguros a liquidar e as comissões a recuperar sobre
os repasses de prêmios conforme os contratos firmados de cessão de ris-
cos. 3.5. Ativo imobilizado: O ativo imobilizado compreende equipamentos,
móveis, máquinas e utensílios, veículos, e benfeitorias em imóveis de
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2020 E 2019
(Em milhares de reais)
2020 2019
Atividades operacionais
Lucro líquido do exercício ......................................... 12.008 16.242
Ajustes para:
Variações das provisões técnicas de prêmios ........ 100.655 53.498
Variação do custo de aquisição diferido.................. (6.501) (6.851)
Variação da despesa de resseguro ........................ (84.175) (32.609)
Depreciações e amortizações................................. 556 414
Provisão para redução ao valor recuperável ........... (588) 951
Variação nas contas patrimoniais:
Aplicações ............................................................... 10.801 (74.679)
Créditos das operações de seguros e resseguros (133.389) (52.654)
Outros créditos operacionais .................................. 536 (172)
Ativos de resseguros e retrocessões -
provisões técnicas ................................................. (221.256) (106.799)
Títulos e créditos a receber .................................... 462 2.613
Despesas antecipadas ............................................ (60) (99)
Custos de aquisição diferidos ................................. (472) (1.022)
Contas a pagar ....................................................... 4.576 16.656
Débitos de operações com seguros e resseguros .. 121.784 123.677
Depósito de terceiros .............................................. (3.489) 4.381
Provisões técnicas - seguros .................................. 243.278 111.641
Outros débitos ......................................................... 91 15
Ajuste com títulos e valores mobiliários .................. (751) 3
Caixa gerado pelas operações ................................ 44.066 55.206
Impostos sobre o lucro pago .................................... (5.300) (7.570)
Caixa líquido gerado nas atividades operacionais
38.766 47.636
Atividades de investimento
Aquisição de imobilizado e intangível ....................... (1.639) (858)
Caixa líquido consumido nas atividades
de investimento ....................................................... (1.639) (858)
Atividades de financiamento
Juros/dividendos pagos ............................................ (3.617) (3.903)
Caixa líquido consumido nas atividades de
financiamento ......................................................... (3.617) (3.903)
Aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa 33.510 42.875
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício . 45.816 2.941
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício ... 79.326 45.816
Aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa 33.510 42.875
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Relatório da Administração
Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação
de V. Sas. as demonstrações financeiras da HDI Global Seguros S.A.
relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2020.
A empresa
A HDI Global é uma empresa do grupo alemão Talanx e seu acionista direto
é a empresa HDI Global SE.
O Grupo Talanx é o terceiro maior grupo segurador na Alemanha e um dos
maiores da Europa. O Grupo com sede em Hannover atua em mais de
150 países e conta com mais de 23 mil colaboradores. Apresentou um forte
crescimento na última década e atingiu uma receita de prêmios de
41 bilhões de Euros em 2020. A agência de classificação Standard & Poor’s
concedeu ao Grupo de Seguros Primários da Talanx, que considera as
empresas de seguros diretos sem levar em conta as operações de
resseguro, um rating de força financeira A+/estável (atribuído em
28/10/2020).
A HDI Global traz ao mercado brasileiro as mesmas características que a
distinguem no mercado internacional: solidez, adoção de soluções
inovadoras, foco incondicional nas necessidades do cliente, gerenciamento
de riscos e superior gestão de sinistros.
A Companhia atua em todo o território nacional no mercado de seguros
corporativos, tanto no segmento de grandes riscos como no de pequenas e
médias empresas, oferecendo uma grande variedade de produtos
relacionados a seguros de Responsabilidade Civil, Riscos Patrimoniais,
Transportes, Riscos de Engenharia e Garantia entre outros.
Desempenho no exercício
A HDI Global colocou todos os seus funcionários em trabalho remoto desde
o acirramento da pandemia da COVID-19 em março de 2020, sendo que
não houve perda de produtividade nem queda no nível de atendimento aos
nossos segurados e corretores.
Os prêmios emitidos alcançaram um volume de R$ 738 milhões, com um
crescimento robusto de 40,1% em relação a 2019 e um CAGR de 45,9% nos
últimos cinco anos. A HDI Global figura entre os dez maiores grupos
seguradores em sua área de atuação.
Houve a ocorrência de um sinistro relevante de incêndio em 2020 da ordem
de R$ 226 milhões, sendo que ele sozinho representa 35% do índice de
sinistralidade bruta de 81,9%. O mesmo ocorreu em 2019 com as inundações
ocorridas no ABC Paulista, onde dois sinistros no montante de R$ 414
milhões elevaram a sinistralidade bruta para 131,9%. Os sinistros
mencionados se referem a programas mundiais totalmente ressegurados,
não afetando desta forma o resultado operacional, pois o aumento na
rubrica de sinistros ocorridos foi compensado pelo aumento na rubrica de
receitas de resseguro.
O resultado financeiro apresentou uma redução de 52,2% em relação a
2019 em virtude da redução das taxas de juros (o CDI caiu de 5,97% em
2019 para 2,77% em 2020).
As demais rubricas se mantiveram estáveis nos dois períodos analisados.
O índice combinado evoluiu de 98,8% em 2019 para 98,1% em 2020;
o retorno sobre o patrimônio líquido atingiu a marca de 15,4%. Em resumo,
a disciplina no underwriting, o atendimento comercial e de sinistros
personalizados e o controle das despesas administrativas foram essenciais
para o sucesso da operação.
A Companhia encerrou o exercício com um resultado antes dos impostos e
participações de R$ 18,3 milhões.
Perspectivas e planos da Administração para 2021
A Confederação Nacional das Empresas de Seguros Gerais, Previdência
Privada e Vida, Saúde Suplementar e Capitalização (CNseg) projeta um
crescimento dos prêmios de seguro de ramos elementares entre 1,4% e
7,5% em 2021. A Companhia tem aumentado sua estrutura comercial para
manter seu ritmo de crescimento.
Política de distribuição e reinvestimento de lucros
Aos acionistas são assegurados dividendos mínimos de 25% sobre o lucro
líquido, ajustado de acordo com a Lei das Sociedades por Ações.
Agradecimentos
Agradecemos aos acionistas, segurados, corretores, resseguradores e
demais parceiros de negócios, como também à Superintendência de
Seguros Privados, pela confiança e apoio dedicados à Companhia.
Aos nossos profissionais e colaboradores manifestamos o nosso
reconhecimento pela dedicação e pela qualidade dos serviços prestados.
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste
documento quando visualizado diretamente no portal
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sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 às 01:32:03
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