Balanço - INTERCEMENT BRASIL S.A
| Data de publicação | 30 Abril 2021 |
| Seção | Empresarial 2 |
Sumário
Caderno Empresarial 2
BALANÇO
INTERCEMENT BRASIL S.A. ...............................................................2
INVERSIONES SURA BRASIL PARTICIPACOES LTDA. .........................12
Diário Oficial
Estado de São Paulo
Empresarial 2
Volume 131 • Número 80 Página 2
São Paulo, sexta-feira, 30 de abril de 2021
INTERCEMENT BRASIL S.A. E CONTROLADAS
CNPJ nº 62.258.884/0001-36
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO 2020
Atendendo às disposições legais e estatutárias, a Administração da InterCement apresenta-lhes, a seguir, o Relatório da
Administração e as Demonstrações Financeiras Consolidadas preparadas de acordo com o International Financial Reporting
Standards (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) e também com base nas práticas contábeis
adotadas no Brasil e normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). A Companhia adotou todas as normas, revisões de normas
e interpretações emitidas pelo IASB e que são efetivas para as demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2020. Após a
emissão das demonstrações financeiras individuais e consolidadas referentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de 2019 e
2018, a administração identificou ajustes e reclassificações que afetam os balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2019 e
2018, bem como as demonstrações do resultado, resultado abrangente, mutações do patrimônio líquido e os fluxos de caixa para os
exercícios findos naquelas datas. Consequentemente, a Companhia está reapresentando as demonstrações financeiras
compreendendo esses exercícios de acordo com o previsto no CPC 23 - Políticas Contábeis, Mudanças nas Estimativas Contábeis
e Correção de Erros. As demonstrações financeiras individuais e consolidadas estão sendo reapresentadas também, para apresentar
a demonstração do valor adicionado e para o aprimoramento de certas divulgações nas notas explicativas
I. Mensagem da Administração: Em 2020 iniciou-se uma das maiores pandemias já vistas, com impactos expressivos na vida das
pessoas e empresas. Esse período foi, e está sendo, de muito aprendizado, adaptações e transformações. A Companhia atuou
rapidamente para se adaptar ao contexto, sensibilizou com o momento ímpar e tomou ações para proteger seu principal ativo: as
PESSOAS. A InterCement desenvolveu uma metodologia interna para a gestão desse cenário onde comitês foram estabelecidos.
Foram criadas diversas ações nas unidades fabris e escritórios para mitigar o risco de contaminação e auxiliar os profissionais e seus
familiares com suporte médico/hospitalar. Além das ações internas, a Companhia também contribuiu com as comunidades locais,
através de campanhas de conscientização e doações. Com todo esse contexto de incertezas e expectativas de forte redução no nível
da atividade econômica brasileira e mundial, a Companhia implementou importantes ações para preservar caixa e resultado. Apesar
do cenário adverso, ocorreu uma recuperação na demanda de cimento ao longo do ano, crescendo 11% em 2020 comparado com
2019, segundo o Sindicato Nacional da Indústria do Cimento (“SNIC”). Em um ano atípico que exigiu muita criatividade e esforço, a
Companhia fomentou a gestão participativa e inclusiva, acreditando que esse é o caminho para atingir grandes resultados. Além de
avançar com o processo de transformação digital, realizar inúmeros eventos virtuais para os colaboradores, voltados principalmente
para temas de saúde, segurança, meio ambiente, comunicação e liderança. Reforçou também o programa Amigo Construtor, um
portal dedicado à comunicação e o relacionamento da empresa com os profissionais da construção. Ao longo de 2020, a Companhia
desenvolveu diversos projetos com o objetivo de quebrar paradigmas, agregar valor e apoiar a transformação cultural, dentre os
quais, destacam-se o “+20em20”, que envolveu todas as áreas da Companhia e tinha o principal objetivo de criar a cultura de
superação de resultados, o Fabrica Forte, que tem os conceitos da indústria 4.0 e alcançou todas as unidades, o ProcureCement
com foco em melhorar os processos de Suprimentos e o Engrenagem na área Comercial, que vem direcionando a estratégia de go
to Market da nossa Companhia. Apesar de um ano muito complexo, o EBITDA Ajustado da InterCement cresceu 153% em 2020,
quando comparado a 2019. O Fluxo de Caixa Livre foi de R$434 milhões, superior ao ano anterior em R$ 710 milhões. Continuamos
em busca de solidificar a cada dia os conceitos de indústria sustentável, melhoria continua e transformação digital, entendemos que
dessa forma agregaremos valor a todos Stakeholders.
A Administração
II. Principais Indicadores Consolidados
INDICADORES Consolidado
(R$ milhões) 12M20 12M19 Variação% 12M18
(reapresentado) (reapresentado)
Receita líquida de vendas 2.403 1.894 27% 1.807
Custo das vendas e dos serviços (2.104) (1.876) 12% (1.933)
Lucro (prejuízo) bruto 299 17 1.641% (127)
Ebitda 566 144 293% (82)
Ebitda ajustado 683 270 153% 57
Resultado financeiro (198) (282) -30% (241)
Lucro líquido (24) (481) -95% (623)
Fluxo de caixa livre 434 (276) 257% 273
Dívida líquida 1.330 1.545 -14% 1.977
Dívida líquida sobre Ebitda ajustado 1,9 5,7 -66% 34,4
Margem % 12M20 12M19 Variação% 12M18
(reapresentado) (reapresentado)
Bruta 12% 1% 11,5 p.p -7%
Ebitda 24% 8% 16,0 p.p -5%
Ebitda ajustado 28% 14% 14,2 p.p 3%
Líquida -1% -25% 24,4 p.p -34%
III. Desempenho Econômico-Financeiro:
1. Receita líquida: A InterCement cresceu a receita líquida 27% em 2020. A Companhia concretizou ações importantes para atingir
essa performance, implementou o projeto Engrenagem (go to market), buscou canais e clientes mais rentáveis e atingiu crescimento
sustentável de pulverização de clientes.
2. Custo das vendas e dos serviços: Os custos do ano de 2020 comparados com 2019 cresceram 12% em valores absolutos e 4%
em valores unitários, ante uma inflação medida pelo IGPM de 23,14% em 2020. A pandemia impactou significativamente na cadeia
produtiva das indústrias, aumentando os custos das matérias-primas e serviços. Outro fator importante foi a desvalorização do Real
frente o Dólar nesse mesmo período, elevando os custos dos combustíveis importados. Além destes fatores, a Companhia constituiu
provisão de R$ 124 milhões referente a estoque de matéria-prima obsoleto e outros.
3. Lucro (prejuízo) bruto: O lucro bruto da Companhia cresceu 1.641% em 2020. O principal motivo foi o crescimento da receita
líquida ter atingido patamares superiores ao crescimento dos custos.
4. Ebitda e Ebitda Ajustado: O EBITDA de 2020 foi de R$ 566 milhões, 292% acima em relação ao ano de 2019 (R$ 144 milhões).
O EBITDA Ajustado foi de R$ 683 milhões, 153% acima em relação ao ano de 2019 (R$ 270 milhões).
EBITDA AJUSTADO - RECONCILIAÇÃO DOS ITENS Consolidado
(R$ milhões) 12M20 12M19
(reapresentado) Variação% 12M18
(reapresentado)
Resultado Líquido (LL) (24) (481) 95% (623)
Impostos 12 – 11030% 55
Resultado Financeiro 198 282 -30% 241
Depreciação/Amortização 380 344 11% 245
EBITDA 566 144 292% (82)
Itens reconciliados para EBITDA Ajustado 117 126 -7% 140
Venda crédito de impostos (18) 63 -128% (134)
Provisão imobilizado (unidades hibernadas) 149 -98% 186
Provisão/Baixa perda de estoques 110 –0% 64
Despesas COVID-19 13 –0% –
Outras provisões 11 14 -20% 24
EBITDA Ajustado 683 270 153% 57
5. Resultado financeiro líquido: Em 2020, o resultado financeiro líquido foi negativo em R$ 198,4 milhões, sendo R$ 83,3 milhões
melhor que o obtido em 2019 R$ 281,8 milhões, principalmente devido a redução da taxa de juros Selic.
6. Lucro líquido do exercício: Em 2020, o resultado líquido foi de (-R$ 24,2 milhões), aumento de 95,0% vs. 2019 (-R$ 481 milhões).
7. Geração de Caixa: Em 2020, o caixa gerado nas atividades operacionais foi de R$ 761 milhões, em comparação com R$ 11
milhões em 2019. O aumento foi impulsionado pela melhora na receita operacional, gestão do capital de giro e venda de crédito de
impostos. O fluxo de caixa livre foi de R$ 434,5 milhões, sendo R$ 158,9 milhões acima em relação ao ano anterior. O crescimento
se deu através do caixa gerado pelas atividades operacionais e menor pagamento de juros. Os juros pagos no período totalizaram
R$ 120 milhões, redução de R$48 milhões em comparação aos R$ 169 milhões pagos em 2019, em função das menores taxas de
juros. Em 2020, a Companhia fez um reperfilamento de sua dívida, com emissão de debêntures simples, não conversíveis em ações.
Os recursos provenientes dessa emissão foram convertidos integralmente para liquidação das debêntures de primeira e segunda
emissão e para pagamento de outros empréstimos e financiamentos que possuíam prazos de vencimento inferiores à captação
realizada.
Consolidado
FLUXO DE CAIXA
(R$ milhões) 12M20 12M19
(reapresentado) Variação % 12M18
(reapresentado)
EBITDA Ajustado 683 270 153% 57
Redução (aumento) ativos/passivos operacionais 199 (36) 650% (15)
Outros (121) (122) 1% (63)
Atividades Operacionais 761 111 584% (21)
Juros pagos (120) (169) 29% (192)
Pagamento de impostos (6) (6) -7% (6)
Fluxo de Caixa antes dos Investimentos 635 (63) 1.101% (220)
CAPEX (213) (226) 6% (59)
Venda de ativos/outros 13 14 -7% 6
Fluxo de Caixa Livre 434 (276) 258% (273)
Empréstimos, financiamentos e debêntures 1.678 –0% –
Pagamentos empréstimos, financiamentos e debêntures (1.875) (234) -700% (355)
Aumentos/reduções de Capital –900 -100% 63
Dividendos (68) (74) 8% (83)
Outras atividades de investimentos (124) (117) -6% 611
Variação caixa, equivalentes de caixa e títulos 45 199 -77% (38)
Caixa, equivalentes de caixa e títulos no final do período 425 381 12% 181
9. Investimentos (Imobilizado e Intangível): O valor dos investimentos em imobilizado e intangível de 2020 em relação a 2019
recuou 5%. Foi um ano de grande incerteza, exigiu cautela e eficiência em relação aos investimentos. Os investimentos em
sustentabilidade das operações e segurança do trabalho representaram 90% do montante total, existe um robusto processo de
priorização dos investimentos que visa manter a competitividade e elevar o nível de eficiência dos processos fabris, além de garantir
a realização das adequações de segurança e proteção ao meio ambiente.
10. Auditores independentes - Instrução CVM 381/03: Com o objetivo de atender à Instrução CVM nº 381/2003, a InterCement
Brasil S.A. informa que utilizou os serviços de auditoria independente da Ernst & Young Auditores Independentes S.S. (EY), para re-
visão especial de suas informações trimestrais e auditoria de suas demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro
de 2020. No decorrer deste exercício, a EY não realizou outros serviços relacionados a consultorias ou assessorias. A política da
Companhia na contratação de eventuais serviços não relacionados à auditoria externa junto ao auditor independente fundamenta-se
nos princípios que preservam a independência do auditor, quais sejam: (a) o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho, (b) o
auditor não deve exercer funções gerenciais no seu cliente e (c) o auditor não deve promover os interesses de seu cliente.
IV. Desenvolvimento Sustentável: 1. Meio Ambiente: A InterCement trata o tema meio ambiente como prioridade, garantindo o
processo de produção de cimento aderente aos requisitos e as condicionantes ambientais. Em 2020 foram realizados investimentos
em diversas ações para tornar nossa indústria cada dia mais sustentável. 2. Segurança do Trabalho: Motivado pelo compromisso e
valor inegociável com a vida, a InterCement define anualmente ações dentro da Governança de Saúde e Segurança do Trabalho para
reforçar o cuidado e a valorização à vida de cada colaborador, na busca pelo ZERO Acidentes. Suportado por um sistema de gestão
alinhado às melhores práticas de mercado, a área de Segurança do Trabalho avançou em 2020 com o objetivo de aumentar a
efetividade da atuação em campo, por meio da digitalização dos processos e de uma governança integrada. 3. Social: A InterCement
tem convicção de que seu papel junto às comunidades onde está presente vai muito além da geração de valor na economia local: é
contribuir para a transformação cultural, social e econômica de realidades, com resultados positivos para a comunidade e para os
negócios. Essa é a razão pela qual o Instituto InterCement trabalha para a construção de um mundo melhor, apoiando as
potencialidades dos territórios na promoção do desenvolvimento comunitário.
V. Recursos Humanos: A InterCement considera as pessoas o seu principal ATIVO. O respeito às particularidades do indivíduo é o
pilar da relação com nossos colaboradores. Uma área específica de Diversidade e Inclusão foi criada, com intuito de aprofundar a
cada dia em temas relacionados e prestar da melhor maneira possível esse tipo de auxílio aos colaboradores. Durante a pandemia
foram realizados diversos treinamentos virtuais, tanto técnicos, quanto comportamentais, além da abordagem de diversos temas em
palestras. Para adaptar ao contexto da pandemia, a InterCement contratou o serviço de telemedicina, com objetivo de reduzir a
exposição dos profissionais.
VI. Demonstrações financeiras Individuais e Consolidadas Anexo I - InterCement Brasil S.A. e Controladas.
BALANÇOS PATRIMONIAIS - 31 de Dezembro de 2020, 2019 e 2018 (Em milhares de reais - R$)
Nota Controladora Consolidado
explicativa 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
(reapre-
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sentado) (reapre-
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sentado) (reapre-
sentado)
Ativo
Ativo circulante
Caixa e equivalentes
de caixa 4 357.687 342.011 170.129 204.897 425.096 379.881 181.088 210.187
Títulos e valores
mobiliários 5 –1.000 – 118.562 –1.000 – 118.562
Contas a receber
de clientes 6 155.878 43.783 40.172 36.020 156.420 43.631 39.654 35.594
Estoques 7 347.444 323.696 419.739 442.761 341.249 301.545 389.348 419.546
Impostos a recuperar 8 39.347 74.184 61.493 56.257 40.265 75.152 62.415 57.382
Outros ativos 37.702 40.763 64.101 32.461 37.680 39.976 64.667 33.309
Total do ativo circulante 938.058 825.437 755.634 890.958 1.000.710 841.185 737.172 874.580
Ativo não circulante
Títulos e valores
mobiliários 5 5.349 4.550 4.550 4.671 6.298 5.753 5.935 8.151
Contas a receber
de clientes 6 3.635 1.877 2.890 4.155 3.635 1.877 2.890 4.155
Partes relacionadas 21 25.100 26.100 4.300 5.850 25.200 26.200 4.400 5.950
Estoques 7 –86.876 69.296 40.288 –86.876 69.296 40.288
Impostos a recuperar 8 48.970 137.238 264.350 9.671 48.970 137.238 264.350 9.671
Depósitos judiciais 18 67.608 70.826 73.897 72.613 67.623 70.968 74.022 72.728
Instrumentos financeiros
derivativos 31.4 24.705 16.612 14.926 26.555 24.705 16.612 14.926 26.555
Outros ativos 30.278 50.284 32.307 36.494 31.430 51.435 33.346 38.675
Propriedade para
Investimentos 10 2.561 4.782 9.623 17.157 2.561 4.782 9.623 17.157
Investimentos:
Em controladas 9 259.075 244.055 289.935 254.029 ––––
Outros 9 –– – 265 8888
Imobilizado 11 1.747.282 1.665.428 1.683.031 1.938.619 2.010.050 1.943.824 2.013.592 2.283.940
Direito de uso em
arrendamentos 13.1 224.663 245.949 – – 224.727 246.040 – –
Intangível:
Ágio 12 301.312 301.312 301.312 301.312 301.312 301.312 301.312 301.312
Outros intangíveis 12 115.942 167.672 190.810 144.519 142.556 194.328 215.693 169.520
Total do ativo
não circulante 2.856.480 3.023.561 2.941.227 2.856.198 2.889.075 3.087.253 3.009.393 2.978.110
Total do ativo 3.794.538 3.848.998 3.696.861 3.747.156 3.889.785 3.928.438 3.746.565 3.852.690
Nota Controladora Consolidado
explicativa 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 01/01/2018
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sentado)
Passivo e patrimônio líquido
Passivo circulante
Fornecedores 14 407.544 299.392 447.618 318.057 394.216 284.943 400.039 282.498
Debêntures 16 –719.975 469.743 419.482 –719.975 469.743 419.482
Empréstimos e
financiamentos 15 13.667 13.883 13.719 328.305 13.667 13.883 13.719 333.967
Juros a pagar 15 e 16 6.108 33.117 65.662 92.573 6.108 33.117 65.662 92.595
Impostos e obrigações
a pagar 17 160.442 138.248 154.382 95.421 164.084 141.506 160.091 99.382
Salários e encargos sociais 71.581 45.206 49.264 52.146 71.755 45.343 49.398 52.281
Dividendos a pagar –– – 128.550 6.845 – – 143.180
Adiantamentos de clientes 7.060 8.629 6.953 8.523 7.086 8.599 6.827 8.530
Partes relacionadas 21 67.877 46.890 54.910 437.274 67.877 46.890 54.910 437.274
Passivos de arrendamento 13.2 110.882 112.247 – – 110.908 112.275 – –
Outras obrigações 45.225 39.091 33.435 31.275 45.240 38.830 33.301 29.229
Total do passivo circulante 890.386 1.456.678 1.295.686 1.911.606 887.786 1.445.361 1.253.690 1.898.418
Passivo não circulante
Debêntures 16 1.700.161 940.656 1.410.631 1.680.269 1.700.161 940.656 1.410.631 1.680.269
Empréstimos e
financiamentos 15 40.918 251.888 263.873 75.675 40.918 251.888 263.873 75.675
Provisão para
riscos tributários,
cíveis e trabalhistas 18 66.168 19.845 30.585 44.604 66.898 20.479 31.280 45.312
Provisão para
reconstituição
ambiental e des-
comissionamento
de ativos 19 23.677 22.288 27.616 63.608 23.677 22.288 27.616 63.608
Impostos e obrigações
a pagar 17 62.789 26.096 15.576 18.134 62.789 26.096 15.576 18.134
Imposto de renda e
contribuição social
diferidos 23 159.956 161.106 160.404 159.132 159.956 161.106 160.404 159.132
Passivos de
arrendamento 13.2 131.777 143.291 – – 131.815 143.354 – –
Instrumentos financeiros –– 1.346 – –– 1.346 –
Outras obrigações 81.302 89.313 99.891 33.218 118.649 121.551 131.580 64.676
Total do passivo
não circulante 2.266.748 1.654.483 2.009.922 2.074.640 2.304.863 1.687.418 2.042.306 2.106.806
Patrimônio líquido
Capital social 22 2.865.528 2.865.528 1.965.528 786.644 2.865.528 2.865.528 1.965.528 786.644
Reservas de lucros –– 748.450 639.358 –– 748.450 639.358
Reservas de
incentivos fiscais 117.619 117.619 117.619 117.619 117.619 117.619 117.619 117.619
Ajustes de avaliação patrimonial 92 92 92 92 92 92 92 92
Prejuízos acumulados (2.345.835) (2.245.402) (2.440.436) (1.782.803) (2.345.835) (2.245.402) (2.440.436) (1.782.803)
Patrimônio líquido atribuível a
proprietários da controladora 637.404 737.837 391.253 (239.090) 637.404 737.837 391.253 (239.090)
Participação não controladores –– – – 59.732 57.822 59.316 86.556
Total do patrimônio líquido 637.404 737.837 391.253 (239.090) 697.136 795.659 450.569 (152.534)
Total do passivo e
patrimônio líquido 3.794.538 3.848.998 3.696.861 3.747.156 3.889.785 3.928.438 3.746.565 3.852.690
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2020, 2019 e 2018 (Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Capital
social
Reserva de lucros
transações com acionistas
Reservas de
incentivos fiscais
Ajustes de avaliação
patrimonial
Prejuízos
acumulados
Atribuível a
proprietários da controladora
Participação não
controladores
Total do
patrimônio líquido
Saldo em 1º de janeiro de 2018 (reapresentado) 786.644 639.358 117.619 92 (1.782.803) (239.090) 86.556 (152.534)
Prejuízo do exercício – – – – (657.633) (657.633) 34.977 (622.656)
Aumento de capital 22 (b) 1.178.884 – – – – 1.178.884 – 1.178.884
Dividendos pagos 22 – – – – – – (68.302) (68.302)
Ganhos com alienação de participação em controladoria 22 (c) – 29.403 – – – 29.403 1.676 31.079
Ganhos com transações com acionistas 22 (d) – 84.098 – – – 84.098 – 84.098
Perda na variação de participação 9 – (4.409) – – – (4.409) 4.409 –
Saldos em 31 de dezembro de 2018 (reapresentado) 1.965.528 748.450 117.619 92 (2.440.436) 391.253 59.316 450.569
Absorção de prejuízos acumulados – (748.450) – – 748.450 – – –
Prejuízo do exercício – – – – (553.416) (553.416) 72.414 (481.002)
Aumento de capital 22 (a) 900.000 – – – 900.000 – 900.000
Dividendos pagos 22 – – – – – – (73.908) (73.908)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 (reapresentado) 2.865.528 – 117.619 92 (2.245.402) 737.837 57.822 795.659
Prejuízo do exercício – – – – (98.790) (98.790) 74.629 (24.161)
Dividendos pagos e propostos 22 – – – – – – (74.828) (74.828)
Aumento de capital – – – – – – 466 466
Perdas com participação em controlada 22 (e) – – – – (1.643) (1.643) 1.643 –
Saldos em 31 de dezembro de 2020 2.865.528 – 117.619 92 (2.345.835) 637.404 59.732 697.136
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidada
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sexta-feira, 30 de abril de 2021 às 01:22:28
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