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Balanço - IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICORDIA DE SP

Versão original (Diário Oficial do Estado de São Paulo (DOSP)) Citações 2 Citado por Related
Vincent
Data de publicação30 Abril 2022
SeçãoCaderno Empresarial
sábado, 30 de abril de 2022 Diário Of‌i cial Empresarial São Paulo, 132 (80) – 9
IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SÃO PAULO
CNPJ nº 62.779.145/0001-90
Demonstrações Financeiras
Balanço Patrimonial 31 de dezembro de 2021 e 2020
Notas explicativas às Informações Financeiras 31 de dezembro de 2021 (Em milhares de reais - R$)
'HPRQVWUDo}HVGDVPXWDo}HVGRSDWULP{QLROtTXLGR([HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH
3DWULP{QLR 5HVHUYDGH $MXVWHGHDYDOLDomR 6XSHUiYLW'p¿FLWV
Social reavaliação Patrimonial acumulados Total
6DOGRVHPGHGH]HPEURGHUHDSUHVHQWDGR     
Transferência do superávit acumulado para o patrimônio social 34.496 - - (34.496) -
'p¿FLWGRH[HUFtFLR     
Realização da avaliação patrimonial - - (11.852) 11.852 -
Realização da reserva de reavaliação - (1.749) - 1.749 -
6DOGRVHPGHGH]HPEURGH     
Transferência do superávit acumulado para o patrimônio social 4.540 - - (4.540) -
6XSHUiYLWGRH[HUFtFLR     
Realização da avaliação patrimonial - - (4.636) 4.636 -
5HFODVVL¿FDomRGHLPRELOL]DGRSDUDSURSULHGDGHV
para investimento - ajuste ao valor justo - - 28.864 - 28.864
Realização da reserva de reavaliação - (1.022) - 1.022 -
6DOGRVHPGHGH]HPEURGH     
31/12/2020
(reapre-
Ativo Notas  VHQWDGR
Circulante
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D   
$
SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV   
5HFXUVRGHVXEYHQo}HVSDUDLQYHVWLPHQWRV   
&RQWDVDUHFHEHU   
Direito de prestação de serviço 7 12.050 4.109
(VWRTXHV   
Doação por espólio 8 82.612 -
Outros créditos 9 20.862 25.853
Total do ativo circulante 200.959 117.642
Não circulante
$
SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV   
Depósitos judiciais 7.515 7.393
Transferência do direito de construir 10 125.743 117.402
6XEYHQomRDUHFHEHU266   
&RQWDFRUUHQWHDUHFHEHU   
Outros créditos 9 4.710 7.110
Total do ativo realizável a longo prazo 293.121 278.949
Propriedades para investimentos 11 677.309 678.682
,PRELOL]DGR   
Direito de uso 404 1.899
,QWDQJtYHO   
Total do ativo não circulante 1.199.907 1.197.265
Total do ativo 1.400.866 1.314.907
31/12/2020
(reapre-
Passivo Notas  VHQWDGR
Circulante
Fornecedores 13 112.973 117.149
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV   
6DOiULRVIpULDVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLV   
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLVSDUFHODGRV   
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVDUHFROKHU   
6XEYHQo}HVSDUDLQYHVWLPHQWRV   
Outras contas a pagar 18 54.750 28.215
Passivo de arrendamento 404 1.899
Total do passivo circulante 564.408 725.840
Não circulante
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV  
6DOiULRVIpULDVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLV   
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLVSDUFHODGRV   
Provisão para riscos e processos judiciais 21 46.212 168.094
6XEYHQo}HVSDUDLQYHVWLPHQWRV   
Outras contas a pagar 18 12.462 14.050
6XEYHQomRDSDJDU266   
Conta corrente a pagar 20 58.473 51.860
Total dos passivos não circulantes 639.027 520.687
Patrimônio líquido 22
Patrimônio social (238.989) (243.529)
Reserva de reavaliação 18.677 19.699
Ajuste de avaliação patrimonial 311.898 287.670
Superávit acumulado 105.845 4.540
Total do patrimônio líquido 197.431 68.380
Total do passivo e patrimônio líquido 1.400.866 1.314.907
31/12/2020
(reapre-
1RWDV  VHQWDGR
5HFHLWDVFRPVXEYHQo}HVSDUDFXVWHLR
e contratos de gestão hospitalar 23 376.219 332.060
Receitas de convênios e de assistência
ao Sistema Único de Saúde - SUS 24 252.853 243.283
Receitas de convênios e particulares 25 156.055 123.340
Outras receitas 26 142.484 73.753
Receita com gratuidade 501 336
5HFHLWDFRPWUDEDOKRVYROXQWiULRV R  
Receita operacional líquida 930.162 773.536
Custos dos serviços prestados 27 (571.906) (500.739)
5HVXOWDGREUXWR   
Despesas gerais e administrativas 28 (244.874) (251.824)
Depreciações e amortizações (7.543) (11.260)
Despesas com gratuidade (501) (336)
'HVSHVDVFRPWUDEDOKRVYROXQWiULRV R  
2XWUDVUHFHLWDVHGHVSHVDVOtTXLGDV   
(240.957) (188.326)
Resultado operacional antes das
 UHFHLWDVHGHVSHVDV¿QDQFHLUDV 117.299 84.471
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV   
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV   
5HVXOWDGR¿QDQFHLUROtTXLGR   
6XSHUiYLWGp¿FLWGRH[HUFtFLRSURYHQLHQWH
de operações em continuidade 100.187 (9.061)
6XSHUiYLWGp¿FLWOtTXLGRGRH[HUFtFLR 100.187 (9.061)
Demonstração do resultado
([HUFtFLRV¿QGRVHPGH]HPEURGHH
31/12/2020
(reapre-
)OX[RGHFDL[DGDVDWLYLGDGHVRSHUDFLRQDLV  VHQWDGR
6XSHUiYLWGp¿FLWGRH[HUFtFLR  
Ajuste por
-XURVVREUHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV  
&RQVWLWXLomRGHMXURVHPXOWDVREUH
 HQFDUJRVWUDEDOKLVWDVHPDWUDVR  
-XURVVREUHSDUFHODPHQWRVGHLPSRVWRV  
Constituição de juros de fornecedores em atraso 1.874 14.518
Atualização de valor justo de propriedades
para investimentos 1.637 (57.675)
Atualização de valor justo da transferência
do direito de construir (8.341) -
Depreciações e amortizações 16.458 18.332
(Reversão)/provisão para perda de crédito
 HVSHUDGDGHFRQWDVDUHFHEHUHJORVDV  
Provisão para perda de crédito esperada
de direito de prestação de serviço 1.020 -
Doações de propriedades para investimentos (4.736) (2.951)
&XVWRUHVLGXDOGHEHQVGRDWLYRLPRELOL]DGREDL[DGRV  
Provisão/(reversão) para riscos e processos judiciais,
 OtTXLGDGHUHYHUV}HV  
 
Variações nos ativos e passivos
$XPHQWRUHGXomRGDVFRQWDVGRDWLYR
&RQWDVDUHFHEHU  
Direito de prestação de serviço (8.961) (192)
(VWRTXHV  
Depósitos judiciais (122) (509)
6XEYHQomRDUHFHEHUGHYROXomR266  
&RQWDFRUUHQWHDUHFHEHU  
Doação por espólio (82.612) -
Outros créditos 7.391 (21)
$XPHQWRUHGXomRGDVFRQWDVGRSDVVLYR
Fornecedores (6.050) 2.016
6DOiULRVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLV  
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVSDUFHODGRV  
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVDUHFROKHU  
6XEYHQomRDSDJDUGHYROXomR266  
Conta corrente a pagar 6.613 (6.563)
Outras contas a pagar (96.013) 2.713
Pagamento de contingências (16.655) (17.357)
&DL[DOtTXLGRJHUDGRJDVWR
 QDVDWLYLGDGHVRSHUDFLRQDLV  
Fluxo de caixa das atividades de investimento
7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV  
$TXLVLo}HVGHEHQVGRDWLYRLPRELOL]DGR
 HLWHQVGRLQWDQJtYHO  
Recursos provenientes da alienação
de propriedades para investimento 33.415 3.109
6XEYHQo}HVSDUDLQYHVWLPHQWRV  
&DL[DOtTXLGRXWLOL]DGRVQDVJHUDGRV
 QDVDWLYLGDGHVGHLQYHVWLPHQWR  
)OX[RGHFDL[DGDVDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
&DSWDomRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV  
3DJDPHQWRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVSULQFLSDO 
3DJDPHQWRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
- amortização de juros (43.791) (11.988)
Arrendamentos pagos (1.495) -
&DL[DOtTXLGRXWLOL]DGRVQDV
 DWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR  
5HGXomRDXPHQWRGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D  
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQRLQtFLRGRH[HUFtFLR  
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQR¿PGRH[HUFtFLR  
5HGXomRDXPHQWRGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D  
'HPRQVWUDomRGRVÀX[RVGHFDL[D
([HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH
Demonstrações do resultado abrangente
([HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHH
31/12/2021 31/12/2020
6XSHUiYLWGp¿FLWGRH[HUFtFLR 100.187 (9.061)
,WHQVTXHQmRVHUmRUHFODVVL¿FDGRVSDUDRUHVXOWDGR
5HFODVVL¿FDomRGHLPRELOL]DGRSDUDSURSULHGDGHV
para investimento - ajuste ao valor justo 28.864 -
Resultado abrangente total 129.051 (9.061)
1Contexto operacional: A Irmandade da Santa Casa de Misericórdia de
6mR3DXOR³,UPDQGDGH´pXPDLQVWLWXLomR¿ODQWUySLFDSULYDGDVHP¿QVOXFUD-
tivos, considerada um dos mais importantes centros de referência hospitalar
do Brasil, domiciliada no Brasil e com sede na Rua Dr. Cesário Mota Junior nº
9LOD%XDUTXH&(36mR3DXOR63)XQGDGDKiPDLVGH
DQRVVHXFRPSURPLVVR¿ODQWUySLFRID]FRPTXHWRGRVRVUHFXUVRVREWLGRVVH-
j
am aplicados em seus hospitais, garantindo a continuidade da assistência à
população. A instituição atende pacientes provenientes de todo o estado de
São Paulo, e de outros estados do Brasil. A Irmandade tem como atividade
principal a prestação de assistência médica através de suas unidades hospi-
talares. $,UPDQGDGHSRVVXLFRQYrQLRV¿UPDGRVFRPD6HFUHWDULD(VWDGXDO
da Saúde de São Paulo para a gestão hospitalar e de Integração ao Sistema
Único de Saúde - SUS, do Hospital Central e do Hospital Geriátrico Dom Pe-
GUR,,3RVVXLWDPEpPFRQYrQLRFRPD6HFUHWDULD0XQLFLSDOGH6D~GHGH6mR
Paulo para Administração do Hospital São Luiz Gonzaga e o Centro de Saú-
GH(VFROD%DUUD)XQGD³'U$OH[DQGUH9UDQMDF´ $,UPDQGDGHWDPEpPSRV-
VXLR+RVSLWDO6DQWD,VDEHOXPDXQLGDGHKRVSLWDODUSDUDDWHQGLPHQWRSULYD-
do com prestação de serviço de saúde suplementar, além de uma Unidade
GH(QVLQR3UR¿VVLRQDOL]DQWHHXP,QVWLWXWRGH3HVTXLVD Plano da Ad-
ministração: A Irmandade da Santa Casa de Misericórdia de São Paulo é a
mais antiga Instituição Assistencial e Hospitalar em funcionamento na cidade
GH6mR3DXORFRPLQtFLRGDVDWLYLGDGHVQREDLUURGH6DQWD&HFtOLDHP
&RPRSDVVDU GRVDQRVD 6DQWD&DVDGH 6mR3DXORIRL VHH[SDQGLQGRH
hoje atende grande parcela da população não só da cidade de São Paulo,
PDVWDPEpPGR (VWDGRGH6mR3DXOR HGHRXWURV(VWDGRV GD)HGHUDomR
2VHFXODU FRPSURPLVVR ¿ODQWUySLFR H GH FDULGDGH ID] FRP TXH WRGRV RV
UHFXUVRVREWLGRVQRDWHQGLPHQWRDR6LVWHPDÒQLFRGH6D~GH686HFRPD
PHGLFLQDVXSOHWLYDVHMDPUHLQYHVWLGRVQRVVHXVKRVSLWDLV ID]HQGRFRPTXH
HVWDLQVWLWXLomRTXDGULFHQWHQiULDPDQWHQKDPRGHUQRVHTXLSDPHQWRVPpGL-
FRVTXHDOLDGRVDSUR¿VVLRQDLVDOWDPHQWHTXDOL¿FDGRVRIHUHFHPj SRSXOD-
omRGR%UDVLORTXHKiGHPHOKRUHPDVVLVWrQFLDjVD~GH A Irmandade iniciou
RDQRGHUHDOL]DQGRDVPRGL¿FDo}HVHVWUXWXUDLVTXHIRUDPSODQHMDGDV
HGH¿QLGDVHPLQFOXLQGRXPDDPSODUHYLVmRGRVSURFHVVRVRSHUDFLR-
QDLVHPWRGRVRV+RVSLWDLVGD,UPDQGDGHHDPDQXWHQomRGHFHUWL¿FDomRGH
TXDOLGDGH21$1tYHOGR+RVSLWDO6DQWD,VDEHO A pandemia da COVID-19
chegou com força no Brasil em março de 2020 e seguiu com pico de alta
incidência de casos no 1º semestre de 2021. Com o advento das vacinas,
o Brasil foi conseguindo o controle QRFRPEDWHjSDQGHPLDHKRXYHLPSRU-
tante diminuição no cenário de contágios e mortes. Muitos pacientes com
outras doenças precisaram postergar seu atendimento médico neste longo
SHUtRGRGDSDQGHPLD &RP LVVRRV+RVSLWDLVWLYHUDP TXHOLGDUFRPD DOWD
demanda de pacientes em sua emergência com doenças mal controladas
ou com agravamento de estado de saúde por não acompanhamento ade-
TXDGRGRVSURWRFRORVGHGRHQoDVFU{QLFDV(VWHFHQiULRWURX[HVREUHFDUJD
ao sistema de saúde e à Irmandade. A Santa Casa de São Paulo foi um dos
KRVSLWDLV ¿ODQWUySLFRV SDXOLVWDV LQFOXtGRV QR 3URJUDPD ³0DLV 6DQWDV
&DVDV´ODQoDGRHPRXWXEURGHSHOR*RYHUQRGR(VWDGRGH6mR3DXOR
&RPRQRYRSURJUDPDDH[SHFWDWLYDpGHDMXGDUDGLPLQXLURGp¿FLW¿QDFHLUR
agravado pelo enfrentamento da pandemia. O Hospital Central da Santa Casa
GH6mR3DXORSDUWLFLSDGRSURMHWR/HDQGR352$',686TXHpR3URJUDPD
de Apoio ao Desenvolvimento Institucional do Sistema Único de Saúde. Esse
SURMHWRSRVVLELOLWDUHYLVDUWRGRVRVSURFHVVRVRSHUDFLRQDLVQDV(PHUJrQFLDV
DWLQJLQGRWDPEpP ,QWHUQDomR&HQWUR &LU~UJLFRH 87,VFRPR REMHWLYRGH
JDUDQWLUDJLOLGDGHHH¿FLrQFLDHHOLPLQDUGHVSHUGtFLRV HDWLYLGDGHVGHEDL[R
valor agregado. (PGHRXWXEURGHD,UPDQGDGHFHOHEURXXP FRQ-
WUDWRFRPD+RVSLWDLV,QWHJUDGRVGD*iYHD6$&OtQLFD6mR9LFHQWH5HGH
'¶2URQGHFHOHEUD DYHQGDGD RSHUDomRGR +RVSLWDO6DQWD,VDEHO SRU5
280.000.000. A Mesa Administrativa da Irmandade da Santa Casa de Miseri-
córdia de São Paulo aprovou, por unanimidade, esta venda da operação do
+RVSLWDO6DQWD,VDEHOXQLGDGHGHDWHQGLPHQWRYROWDGDSDUDDWHQGHUFOLHQWHV
de planos de saúde e particulares. 2REMHWLYRGD,UPDQGDGHpXVDURUHFXUVR
da venda da operação e do aluguel do imóvel à Rede D’Or São Luiz para
UHGX]LUD VXDGtYLGDEDQFiULD HLQYHVWLU HPPHOKRULDVDR DWHQGLPHQWRGRV
pacientes do SUS. (PGHRXWXEURGHD,UPDQGDGHSURPRYHXXPD
UHQHJRFLDomRGDGtYLGDEDQFiULDMXQWRj&DL[D(FRQ{PLFD)HGHUDOSRVVLEL-
litando a paralização dos pagamentos dos juros do último trimestre de 2021.
&RPLVVRDVSDUFHODVIRUDPSURUURJDGDVSDUDR¿QDOGRFRQWUDWRDXPHQWDQ-
GRRSHUtRGR¿QDOGDFDUrQFLDGHSDJDPHQWRGRYDORUSULQFLSDOGHPDUoRGH
2022 para maio do mesmo ano. Com todos os esforços, a Irmandade segue
LQYHVWLQGRQDSUHVWDomRGHVHUYLoRVDVVLVWHQFLDLVGHDOWDTXDOLGDGHDRVVHXV
SDFLHQWHVIRFDQGRHPUHVXOWDGRVFOtQLFRVJHVWmRGHFXVWRVHVDWLVIDomRGRV
nossos clientes. $,UPDQGDGHWHPFRPRREMHWLYRPDQWHUVHXOXJDUKLVWyULFR
FRPRUHIHUrQFLDHPTXDOLGDGHGHDVVLVWrQFLDSHVTXLVDWHFQRORJLDHHGXFD-
omRFRPDIRUPDomRGHSHVVRDVHVSHFLDOLVWDVHPVD~GHTXHVHGLVWULEXLUmR
para todo o Brasil.  Pandemia Covid-19: No dia 31 de janeiro de 2020,
a Organização Mundial da Saúde (OMS) reconheceu a doença ocasionada
SHOR&RYLGFRPRXPDHPHUJrQFLDGHVD~GHJOREDOHHPGHPDUoRGH
IRLGHFODUDGDDSDQGHPLDXPDYH]TXHRYtUXVVHGLVVHPLQRXHPWRGRV
os continentes. Com o intuito de impedir e retardar a contaminação, medidas
como isolamento e restrições de circulação foram implementadas em diver-
sos locais do Brasil. No ano de 2020 o impacto causado pela pandemia nas
DWLYLGDGHVGD,UPDQGDGHIRLXPDVREUHFDUJDQDVHPHUJrQFLDVHDQHFHVVL-
GDGHGHLQWHUQDo}HVFRPSHUtRGRVORQJRVFKHJDQGRD GHRFXSDomR
dos leitos destinados para o tratamento da Covid-19. 'XUDQWHRH[HUFtFLRGH
RFRUUHXHPPDLRUQ~PHURRDÀX[RGHSDFLHQWHVQDEXVFDSRUVHUYLoRV
de saúde para a continuidade de seus tratamentos de rotina e/ou eletivos co-
H[LVWLQGRFRPQRYDVRQGDVGHDOWDLQFLGrQFLDGH&RYLG O resultado foi um
DXPHQWRVLJQL¿FDWLYR QRDWHQGLPHQWR HPWRGDV DVOLQKDVLQWHUQDo}HV HP
HQIHUPDULDVHHP 87,UHDOL]DomRGHH[DPHV VXEVLGLiULRVDWHQGLPHQWRVH
demais procedimentos em pronto socorro ao lon
g
o de todo o primeiro se-
mestre de 2021 RTXH UHÀHWLX HPDXPHQWR GDVUHFHLWDV Os Serviços de
Saúde da Irmandade seguiram atuando como hospitais de referência para o
DWHQGLPHQWRGRVSDFLHQWHVFRPLQIHFomRSRU&RYLGHIRUDPGLVSRQLELOL]D-
dos pela Secretaria de Estado da Saúde e Prefeitura Municipal de São Pau-
ORUHFXUVRV ¿QDQFHLURV GH FXVWHLR GHVWLQDGRV HVSHFL¿FDPHQWH SDUD HVWH
HQIUHQWDPHQWRGHVD~GHS~EOLFDGHFRUUHQWHGR&RYLG2VUHFXUVRVIRUDP
GHVWLQDGRVSDUDD DTXLVLo}HVGHPDWHULDLV PHGLFDPHQWRVFRQWUDWDomRGH
serviços e recursos humanos. Neste enfrentamento da pandemia do Coro-
QDYtUXV&RYLGYiULDV HPSUHVDVHSHVVRDVItVLFDVGHVWLQDUDP UHFXUVRV
essenciais para a Irmandade por meio de doações. 2Base de preparação:
D Declaração de conformidade: $VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD,UPDQ-
GDGHSDUDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHIRUDPSUHSDUDGDV
pela Irmandade e estão sendo apresentadas conforme as práticas contá-
EHLVDGRWDGDVQR%UDVLOLQFOXLQGRRVSURQXQFLDPHQWRVHPLWLGRVSHOR&RPLWr
GH3URQXQFLDPHQWRV&RQWiEHLV&3&¶VHDV GLVSRVLo}HVGD5HVROXomRGR
&RQVHOKR)HGHUDOGH &RQWDELOLGDGHQTXH DSURYRXD,QWHUSUHWD-
ção Técnica Geral (ITG) 2002 (R1) - “Irmandade sem Finalidade de Lucros”,
FRQVLGHUDQGRRFXVWRKLVWyULFR FRPREDVHGHYDORU HDMXVWDGDVSDUDLUH-
ÀHWLURVDWLYRV¿QDQFHLURV PHQVXUDGRVDRYDORUMXVWR FRQWUDRUHVXOWDGRGR
H[HUFtFLRLLUHÀHWLUR³FXVWRDWULEXtGR´GHWHUUHQRVHHGL¿FDo}HVQDGDWDGH
transição para CPCs (1º de janeiro de 2009). $VSUiWLFDVHSROtWLFDVFRQWi-
EHLVDGRWDGDVSHOD,UPDQGDGHQD HODERUDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHL-
UDVVmR FRQVLVWHQWHVFRPDTXHODV DGRWDGDVH GLYXOJDGDVQDV GHPRQVWUD-
o}HV¿QDQFHLUDVSDUDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGH Essas
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV FRQWHPSODPDSRVLomR SDWULPRQLDOH¿QDQFHLUD
GD,UPDQGDGH6DQWD &DVD&13-SULQFLSDO HGDV¿OLDLV &13-¶VGH¿OLDLV
TXHVmRJHULGDVSHOD,UPDQGDGH SRUVHUD,UPDQGDGHMXUtGLFDUHVSRQViYHO
SHODRSHUDFLRQDOL]DomRGDJHVWmRHH[HFXomRGDVDWLYLGDGHVHGRVVHUYLoRV
GHVD~GH GHVVDV¿OLDLV $HPLVVmR GDVGHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDVDQXDLV
IRLDSURYDGD SHOD $GPLQLVWUDomR GD ,UPDQGDGH HP  GH DEULO GH 
E Reapresentação para correção de erros: Após a emissão das demons-
WUDo}HV¿QDQFHLUDVUHIHUHQWHVDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGH
DDGPLQLVWUDomRLGHQWL¿FRXRVDMXVWHVGHFODVVL¿FDo}HVQDVFRQWDVSDWULPR-
QLDLVDEDL[RTXHDIHWDPREDODQoRSDWULPRQLDOHPGHGH]HPEURGH
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGH FDL[DGHOLTXLGH]LPHGLDWDDR TXDOHVWDYDUHJLV-
WUDGRQDUXEULFDGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVQRPRQWDQWHGH5 Apli-
FDo}HV¿QDQFHLUDVUHDOL]iYHLV QRSUD]RVXSHULRU DPHVHVTXH HVWDYDP
registradas no ativo circulante no montante de R$ 14.893; Direito de pres-
WDomRGHVHUYLoRVUHJLVWUDGRQDUXEULFDGHFRQWDVDUHFHEHUQRPRQWDQWHGH
R$ 4.109 referente; 5HFHEtYHLVGHDOXJXHOH WD[DVGHFRQGRPtQLRVUHJLV-
WUDGRVQDUXEULFDGHFRQWDVDUHFHEHUQRPRQWDQWHGH5HUHFODVVL¿-
FDGRSDUDRXWUDVFRQWDVDUHFHEHU Saldo devedor no passivo registrado na
UXEULFDGHVDOiULRVHHQFDUJRVVRFLDLVQRPRQWDQWHGH5UHFODVVL¿-
FDGRSDUDRXWUDVFRQWDVDUHFHEHU 'LUHLWRGHXVRUHJLVWUDGRQDUXEULFDGH
LPRELOL]DGRQRPRQWDQWHGH5 Passivo de arrendamento registrado
QDUXEULFDGHIRUQHFHGRUHVQRPRQWDQWHGH5 Honorários médicos
UHJLVWUDGRQDUXEULFDRXWUDVFRQWDVDSDJDUHUHFODVVL¿FDGRSDUDIRUQHFHGR-
res no montante de R$ 1.900; Receita com aluguel registrado no grupo de
UHFHLWDRSHUDFLRQDOHUHFODVVL¿FDGRSDUDRXWUDVUHFHLWDVQRPRQWDQWHGH5
25.146; Mensuração e divulgação da receita e despesa com gratuidade
no montante de R$ 336; e Custo com pessoal e encargos no montante de
5DR TXDOHPGH GH]HPEURGHHVWDYD UHJLVWUDGRFRPR
despesa; 'HVSHVDV FRP FRQGRPtQLRV GH LPyYHLV UHJLVWUDGR QD UXEULFD
GHVSHVDVJHUDLVHDGPLQLVWUDWLYDVQRPRQWDQWHGH5HUHFODVVL¿FDGR
para outras despesas. &RQVHTXHQWHPHQWHD,UPDQGDGHHVWiUHDSUHVHQWDQ-
GRDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGDTXHOHH[HUFtFLRHP FRQIRUPLGDGHFRP
R&3&HRVHXFRUUHVSRQGHQWH,$63ROtWLFDVFRQWiEHLVPXGDQoDVGH
HVWLPDWLYDHUHWL¿FDomRGHHUURVLQFOXLQGRDVGHPRQVWUDo}HV GRVÀX[RVGH
FDL[DGRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGH Os erros foram corri-
JLGRVFRPD UHDSUHVHQWDomRGHFDGDXPD GDVOLQKDVDIHWDGDV QREDODQoR
SDWULPRQLDOGHPRQVWUDo}HV GRUHVXOWDGR HGR ÀX[RGH FDL[DGR H[HUFtFLR
¿QGRHPGHGH]HPEURGHGDVHJXLQWHIRUPD
Originalmente Reapre-
Balanço Patrimonial apresentado Ajuste sentado
Ativo
Circulante
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D   
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV 34.609 (33.691) 918
&RQWDVDUHFHEHU   48.658
Direito de prestação de serviço - 4.109 4.109
Outros créditos 7.065 18.788 25.853
7RWDOGRDWLYRFLUFXODQWH   
Não circulante
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV - 14.893 14.893
6XEYHQomRDUHFHEHU266 - 127.596 127.596
&RQWDFRUUHQWHDUHFHEHU - 4.555 4.555
Total do ativo realizável a longo prazo
,PRELOL]DGR   
Direito de uso - 1.899 1.899
7RWDOGRDWLYRQmRFLUFXODQWH   
7RWDOGRDWLYR   
Originalmente Reapre-
Passivo apresentado Ajuste sentado
Circulante
Fornecedores 117.147 2 117.149
6DOiULRVIpULDVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLV   
Outras contas a pagar 30.116 (1.901) 28.215
Passivo de arrendamento - 1.899 1.899
Conta corrente a pagar 47.305 (47.305) -
7RWDOGRSDVVLYRFLUFXODQWH 

 
6XEYHQo}HVDSDJDU266   
Conta corrente a pagar - 51.860 51.860
7RWDOGRSDVVLYRQmRFLUFXODQWH   
7RWDOGRSDVVLYR   
Originalmente Reapre
Demonstração do resultado apresentado Ajuste sentado
Receita de alugueis 25.146 (25.146) -
Receita com gratuidade - 336 336
5HFHLWDRSHUDFLRQDOOtTXLGD   
Custos dos serviços prestados (192.154) (308.585) (500.739)
5HVXOWDGREUXWR   
Despesa com pessoal e encargos (428.578) 428.578 -
Despesas gerais e administrativas (128.032) (123.792) (251.824)
Depreciações e amortizações (18.332) 7.072 (11.260)
Despesas com gratuidade - (336) (336)
2XWUDVUHFHLWDVHGHVSHVDVOtTXLGDV  21.873 75.858
  
5HVXOWDGRGRH[HUFtFLR   
DFC - Demonstração Originalmente Reapre-
do Fluxo de caixa apresentado Ajuste sentado
Doações de propriedades para investimentos - 2.951 (2.951)
  
Variações nos ativos e passivos
$XPHQWRUHGXomRGDVFRQWDVGRDWLYR
&RQWDVDUHFHEHU (8.289) (192) (8.097)
Direito de prestação de serviço - 192 (192)
6DOiULRVHFRQWULEXLo}HVVRFLDLV (10.893) 1.964 (12.857)
FGTS - anterior a 1989 (1.964) (1.964) -
Conta corrente a pagar (6.737) (174) (6.563)
Caixa líquido gerado nas
atividades operacionais   
A Companhia de Processamento de Dados do Estado de Sao Paulo - Prodesp
garante a autenticidade deste documento quando visualizado diretamente no
portal www.imprensaoficial.com.br
sábado, 30 de abril de 2022 às 05:04:58

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