Balanço - ITAU VIDA E PREVIDENCIA S.A
| Data de publicação | 26 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
110 – São Paulo, 131 (38) Diário Ofi cial Empresarial sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021
Itaú Vida e Previdência S.A.
CNPJ nº 92.661.388/0001-90
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO - 2020
BALANÇO PATRIMONIAL (Em Milhares de Reais)
Ativo Nota 31/12/2020 31/12/2019
Circulante ........................................................................................... 211.463.515 205.702.138
Disponível - Caixa e Bancos .......................................................... 2.5a 204.866 187.128
Aplicações ....................................................................................... 2.5b e 3 210.744.652 205.017.207
Créditos das Operações com Seguros e Resseguros ................ 325.587 323.569
Prêmios a Receber ........................................................................ 4VIa 325.403 322.375
Operações com Resseguradoras .................................................. 184 1.194
Créditos das Operações com Previdência Complementar......... 2.724 854
Créditos de Resseguros ................................................................ 2.724 854
Outros Créditos Operacionais....................................................... 262 170
Ativos de Resseguros e Retrocessão........................................... 13.452 4.619
Títulos e Créditos a Receber ......................................................... 102.495 95.666
Títulos e Créditos a Receber ......................................................... 64.208 89.219
Créditos Tributários e Previdenciários ........................................... 2.5e e 7b 38.287 6.447
Despesas Antecipadas .................................................................. 972 2.551
Custos de Aquisição Diferidos - Seguros .................................... 2.5f e 4VII 68.505 70.374
Ativo Não Circulante ......................................................................... 9.445.851 13.294.199
Realizável a Longo Prazo .............................................................. 8.829.111 12.710.788
Aplicações ....................................................................................... 2.5b e 3 8.650.132 12.482.538
Créditos das Operações com Seguros e Resseguros -
Prêmios a Receber ...................................................................... 4VIa 120 177
Títulos e Créditos a Receber ......................................................... 178.819 228.053
Créditos Tributários e Previdenciários ........................................... 2.5e e 7b 149.896 196.273
Depósitos Judiciais e Fiscais ......................................................... 5 25.239 29.518
Outros Créditos Operacionais ....................................................... 3.684 2.262
Custos de Aquisição Diferidos - Seguros .................................... 2.5f e 4VII 40 20
Investimentos .................................................................................. 357.844 324.470
Participações Societárias .............................................................. 8 356.896 323.517
Imóveis Destinados à Renda ......................................................... 948 953
Imobilizado ...................................................................................... 2.5c 1.105 1.150
Imóveis de Uso Próprio ................................................................. 1.088 1.120
Bens Móveis .................................................................................. 17 30
Intangível - Outros Intangíveis ...................................................... 2.5d 257.791 257.791
Total do Ativo ..................................................................................... 220.909.366 218.996.337
Passivo e Patrimônio Líquido Nota 31/12/2020 31/12/2019
Circulante ........................................................................................... 1.292.435 1.589.606
Contas a Pagar ................................................................................ 104.172 386.214
Obrigações a Pagar ....................................................................... 10.375 266.952
Impostos e Encargos Sociais a Recolher ...................................... 93.361 85.019
Encargos Trabalhistas ................................................................... 436 435
Impostos e Contribuições .............................................................. 2.5e –.– 33.808
Débitos de Operações com Seguros e Resseguros ................... 78.787 82.195
Prêmios a Restituir ........................................................................ 1.827 1.698
Operações com Resseguradoras .................................................. 2.669 5.891
Corretores de Seguros e Resseguros ........................................... 74.291 74.606
Depósitos de Terceiros ................................................................... 4g 57.221 102.018
Provisões Técnicas - Seguros ....................................................... 4VIc e d 818.556 807.034
Pessoas ......................................................................................... 528.516 529.427
Vida Individual ............................................................................... 2.703 2.691
Vida com Cobertura por Sobrevivência ......................................... 287.337 274.916
Provisões Técnicas - Previdência Complementar ....................... 4VIc e d 233.699 212.145
Planos não Bloqueados ................................................................. 187.192 167.532
PGBL ............................................................................................. 46.507 44.613
Não Circulante ................................................................................... 216.280.309 213.663.302
Contas a Pagar ................................................................................ 410.526 834.266
Obrigações a Pagar ....................................................................... 253 300
Tributos Diferidos ........................................................................... 2.5e e 7b 410.273 833.966
Provisões Técnicas - Seguros ....................................................... 4VIc e d 160.395.015 160.736.682
Pessoas ......................................................................................... 189 96
Vida com Cobertura por Sobrevivência ......................................... 160.394.826 160.736.586
Provisões Técnicas - Previdência Complementar ....................... 4VIc e d 55.431.462 52.040.037
Planos não Bloqueados ................................................................. 8.761.475 7.208.589
PGBL ............................................................................................. 46.669.987 44.831.448
Outros Débitos - Provisões Judiciais ........................................... 5 43.306 52.317
Patrimônio Líquido ......................................................................... 9 3.336.622 3.743.429
Capital Social ................................................................................. 1.166.000 1.131.000
Reservas de Capital ...................................................................... 309.351 309.351
Reservas de Lucros ....................................................................... 1.402.309 1.199.116
Outros Resultados Abrangentes .................................................... 2.5bII 458.962 1.103.962
Total do Passivo e Patrimônio Líquido ............................................ 220.909.366 218.996.337
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Em Milhares de Reais, exceto as informações de quantidade
de ações e lucro por ação)
01/01 a 01/01 a
Nota 31/12/2020 31/12/2019
Operações de Seguros ..................................................................... 4 3 1 .166 5 0 2 .116
Prêmios Emitidos ................................................................................. 4VIb e 11IIb 618.025 632.708
Contribuições para Coberturas de Riscos ........................................... 11IIb 260.808 272.128
Variações das Provisões Técnicas de Prêmios ................................... (3.461) 732
Prêmios Ganhos ................................................................................ 8 7 5 .372 9 0 5 .568
Sinistros Ocorridos ........................................................................... 6a (306.299) (264.171)
Custos de Aquisição ......................................................................... 6b (124.598) (124.257)
Outras Receitas e Despesas Operacionais ..................................... (10.894) (16.428)
Resultado com Operações de Resseguro ...................................... (2.415) 1.404
Operações de Previdência ................................................................ (7 6 .548) (115.111)
Rendas de Contribuições e Prêmios ................................................ 11IIb 10.351.106 14.707.537
Constituição da Provisão de Benefício a Conceder ......................... (10.354.880) (14.705.214)
Receitas de Contribuições e Prêmios de VGBL.............................. (3 .774) 2 .323
Variação de Outras Provisões Técnicas .......................................... (72.660) (106.807)
Custos de Aquisição ......................................................................... 6b (3.826) (3.988)
Outras Receitas e Despesas Operacionais ..................................... (10.352) (6.482)
Resultado com Operações de Resseguro ...................................... 14.064 (157)
Despesas Administrativas ................................................................ 6c (550.709) (564.936)
Despesas com Tributos .................................................................... (27.397) (29.512)
Resultado Financeiro ........................................................................ 6d 551.244 520.304
Resultado Patrimonial ....................................................................... 8 46.369 18.387
Resultado Operacional ..................................................................... 37 4 .125 3 3 1 .248
Ganhos ou Perdas com Ativos não Correntes ............................... 23 –.–
Resultado antes dos Impostos ........................................................ 37 4 .148 3 3 1 .248
Imposto de Renda ............................................................................. 7a (83.284) (81.495)
Contribuição Social ........................................................................... 7a (50.265) (48.209)
Lucro Líquido ..................................................................................... 240.599 201.544
Quantidade de Ações ........................................................................ 9a 791.397.755 791.397.755
Lucro Líquido por Ação - R$ ............................................................ 2.5h 0,30 0,25
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE (Em Milhares de Reais)
01/01 a 01/01 a
31/12/2020 31/12/2019
Lucro Líquido ......................................................................................................... 240.599 201.544
Ativos Financeiros Disponíveis para Venda ............................................................. (644.995) 789.038
Variação de Valor Justo ........................................................................................ (1.059.208) 1.295.874
Efeito Fiscal .......................................................................................................... 423.683 (516.333)
Coligadas .............................................................................................................. (9.470) 9.497
Remensurações em Obrigações de Benefícios Pós Emprego ............................... (5) –.–
Remensurações ................................................................................................... (9) –.–
Efeito Fiscal .......................................................................................................... 4 –.–
Total de Outros Resultados Abrangentes ........................................................... (645.000) 789.038
Total do Resultado Abrangente ........................................................................... (404.401) 990.582
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA (Em Milhares de Reais)
01/01 a 01/01 a
31/12/2020 31/12/2019
Lucro Líquido Ajustado ............................................................................................. 207.519 196.810
Lucro Líquido ............................................................................................................ 240.599 201.544
Ajustes para: ............................................................................................................. (33.080) (4.734)
Depreciações e Amortizações ............................................................................... 54 66
Receita de Atualização / Encargos de Depósitos em Garantia ............................. (851) (1.194)
Despesa de Atualização / Encargos de Provisões Cíveis, Trabalhistas,
Fiscais e Previdenciárias e Outros Riscos ........................................................ (727) 6.189
Provisões Cíveis, Trabalhistas, Fiscais e Previdenciárias e Outros Riscos ........... 6.935 11.957
Resultado de Equivalência Patrimonial ................................................................. (43.260) (15.244)
Tributos Diferidos ................................................................................................... 4.769 (6.508)
Variação nas Contas Patrimoniais ............................................................................ 246.988 (68.552)
Ativos Financeiros ..................................................................................................... (2.954.250) (17.180.829)
Créditos das Operações de Seguros e Resseguros ................................................. (1.982) 12.626
Ativos de Resseguros e Retrocessão ....................................................................... (8.833) 246
Depósitos Judiciais e Fiscais .................................................................................... 5.131 4.348
Despesas Antecipadas ............................................................................................. 1.580 (499)
Outros Ativos ............................................................................................................ 33.517 (50.388)
Fornecedores e Outras Contas a Pagar ................................................................... 152.413 (375.849)
Débitos de Operações com Seguros e Resseguros ................................................. (3.407) 3.560
Depósitos de Terceiros .............................................................................................. (44.796) (14.509)
Provisões Técnicas - Seguros e Previdência ............................................................ 3.082.834 17.025.456
Outros Passivos ........................................................................................................ (15.219) 507.286
Caixa Gerado / (Consumido) pelas Operações ....................................................... 454.507 128.258
Dividendos Recebidos .............................................................................................. 145 51.769
Imposto sobre os Lucros Pagos................................................................................ (172.525) (104.777)
Caixa Líquido Gerado / (Consumido) nas Atividades Operacionais ..................... 282.127 75.250
(Aquisição) de Imobilizado ........................................................................................ (3) –.–
Caixa Líquido Gerado / (Consumido) nas Atividades de Investimento ................. (3) –.–
Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Pagos................................................... (264.386) –.–
Caixa Líquido Gerado / (Consumido) nas Atividades de Financiamento ............. (264.386) –.–
Aumento / (Redução) Líquido(a) de Caixa e Equivalentes de Caixa (Nota 2.5a) .. 17.738 75.250
Caixa e equivalente de caixa no início do período ................................................... 187.128 111.878
Caixa e equivalente de caixa no final do período ..................................................... 204.866 187.128
VGBL e Dotal) (2) atingiram R$ 32,7 bilhões líquidos de resseguro (3),
com crescimento de 1,6% em relação ao mesmo período do ano
anterior. Esse crescimento foi influenciado pelo destaque do produto
vida + acidentes pessoais que apresentou crescimento de 3,1%.
O índice de sinistralidade (4) do mercado de seguros de pessoas, que
é obtido por meio da divisão dos sinistros retidos pelos prêmios ganhos
líquidos de resseguro, alcançou 32,3% no acumulado de janeiro até
dezembro de 2020, com aumento de 4,4 p.p. em relação ao mesmo
período do ano anterior, devido principalmente ao produto vida + acidentes
pessoais e prestamista.
As provisões técnicas de seguros de pessoas e vida individual atingiram
R$ 56,3 bilhões, aumento de 14,9% em relação a dezembro de 2019.
(1) O percentual de participação no PIB para cada um dos mercados
supervisionados é definido como a relação entre o volume de receitas
do respectivo mercado e o Produto Interno Bruto (PIB) do Brasil a partir
da estimativa do PIB mensal do Banco Central (BACEN).
(2) Os produtos VGBL e o Dotal têm características de plano de
acumulação, assim, foram desconsiderados do agrupamento pessoas
para fins de análise de mercado. Dotal é uma modalidade de seguro
que detém uma mescla de seguro de vida e plano de acumulação
de benefício definido.
(3) Prêmios ganhos líquidos de resseguro são os prêmios ganhos
subtraídas as despesas de resseguro.
(4) Obtido por meio da divisão dos sinistros retidos pelos prêmios ganhos
líquidos de resseguro.
2. Desempenho
2.1 Resultados
Variações de 1º de janeiro a 31 de dezembro de 2020:
s O lucro líquido foi de R$ 240,6 milhões, aumento de 19,4% em relação
ao mesmo período de 2019. Esse crescimento ocorreu principalmente pelo
aumento do resultado patrimonial. Além disso, as despesas administrativas
também apresentaram redução no período, impactando positivamente
o lucro líquido.
Apresentamos o Relatório da Administração e as Demonstrações
Financeiras da Itaú Vida e Previdência S.A. relativos aos períodos
de 31/12/2020 e 31/12/2019 para contas patrimoniais e de 01/01 a 31/12
de 2020 e de 2019 para contas de resultado, os quais seguem as normas
estabelecidas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).
1. Mercado Brasileiro
1.1 Mercado de Seguridade (Seguros, Previdência e Capitalização)
No período de janeiro a dezembro de 2020, o setor apresentou aumento
de 0,9% em relação ao mesmo período do ano anterior, com cerca de
R$ 274 bilhões em vendas de seguros (prêmios emitidos), previdência
(contribuição) e capitalização (arrecadação). Devido ao cenário de
COVID-19, o faturamento do conjunto dos mercados supervisionados
pela SUSEP foi fortemente impactado no primeiro semestre apresentando
queda de 4,0% em relação ao mesmo período. Já no segundo semestre
de 2020, verifica-se uma recuperação impulsionada pelo segmento
de seguros com crescimento de 9,2%.
No acumulado de janeiro a dezembro de 2020, a participação do mercado
brasileiro de seguros, previdência e capitalização no PIB (1) foi de 3,7%,
redução de 0,03 p.p. em relação ao mesmo período do ano anterior.
Em dezembro de 2020, o total das provisões técnicas de seguros,
previdência e capitalização atingiu R$ 1.202 bilhões, apresentando
aumento de 7,5% em relação ao mesmo período do ano anterior.
1.2 Mercado de Previdência
A contribuição total dos planos de previdência no acumulado de janeiro
até dezembro de 2020 atingiu R$ 127,1 bilhões, redução de 1,6% quando
comparado ao mesmo período do ano anterior, influenciado principalmente
pelo aumento significativo do número de resgates nesses produtos.
Em dezembro de 2020, as provisões técnicas de previdência atingiram
R$ 1.028 bilhões, aumento de 7,1% em relação a dezembro de 2019,
principalmente em função do aumento das provisões técnicas de VGBL
em R$ 52,3 bilhões.
1.3 Mercado de Seguros de Pessoas
No acumulado de janeiro até dezembro de 2020, os prêmios ganhos
do mercado brasileiro de seguros de pessoas (desconsiderando
2.2 Patrimonial
Variações de 31 de dezembro de 2020 em relação a 31 de dezembro
de 2019:
s O total de ativos atingiu R$ 220,9 bilhões, aumento de 0,9%, influenciado
principalmente pelas aplicações dos ativos financeiros mantidos
para negociação.
s O patrimônio líquido totalizou R$ 3,3 bilhões, redução de 10,9%,
decorrente principalmente da marcação a mercado dos títulos disponíveis
para venda e da venda de títulos desta mesma categoria.
s As provisões técnicas de seguros e previdência totalizaram
o montante de R$ 216,9 bilhões, um crescimento total de 1,4%.
3. Negócios
Em dezembro de 2020, segundo a Federação Nacional de Previdência
Privada e Vida (FENAPREVI), a nossa participação de mercado em
provisões técnicas totais foi de 21,4% e em planos individuais foi de 21,0%.
A captação bruta total dos planos de previdência totalizou R$ 154,6 bilhões
até dezembro de 2020, queda de 2,1% em relação ao mesmo período
do ano anterior influenciado pela diversificação das aplicações realizadas
pelos clientes em outros produtos.
4. Distribuição de dividendos
Os acionistas têm direito ao dividendo obrigatório correspondente a 1%
(um por cento) do lucro líquido ajustado apurado em cada exercício,
conforme disposto em Estatuto Social.
5. Declaração de Capacidade Financeira
Declaramos que a empresa possui capacidade financeira compatível com
as suas operações e a intenção de manter até o vencimento os títulos
classificados na categoria “Mantidos até o Vencimento” no montante
de R$ 5,3 bilhões.
Agradecimentos
Agradecemos aos nossos colaboradores, pelo empenho e competência
que nos permitem obter resultados consistentes, e aos nossos clientes
pela confiança que nos é atribuída.
São Paulo, 26 de fevereiro de 2021.
A Administração.
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sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 às 01:31:59
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