Balanço - Odontocompany Franchising S.A
| Data de publicação | 30 Abril 2021 |
| Section | Caderno Empresarial |
sexta-feira, 30 de abril de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (80) – 259
Odontocompany Franchising S.A.
CNPJ/MF nº 12.817.681/0001-64
Demonstrações Financeiras para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Balanços Patrimoniais
Controladora Consolidado
Ativo 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Circulante 48.967 21.537 58.157 22.087
Caixa e equivalentes de caixa 10.943 2.090 13.804 2.163
Aplicações financeiras 25.901 12.524 27.329 12.524
Contas a receber 10.671 5.859 15.510 6.305
Outros ativos 1.452 1.064 1.514 1.095
Não circulante 191.562 28.464 190.826 28.000
Depósitos judiciais 11.494 6.627 13.084 6.631
Empréstimos a receber partes
relacionadas –––3
Outros ativos – 1.035 – 1.035
11.494 7.662 13.084 7.669
Investimentos
Participações em empresas coligadas – 10.464 – 10.464
Participações em empresas
controladas 179.984 10.243 – –
179.984 20.707 – 10.464
Imobilizado 84 95 375 95
Intangível – – 177.367 9.772
84 95 177.742 9.867
Total do ativo 240.529 50.001 248.983 50.087
Controladora Consolidado
Passivo e patrimônio líquido 31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Circulante 43.055 15.505 46.893 15.585
Fornecedores 1.219 416 1.438 416
Empréstimos e financiamentos 6.667 9.023 6.667 9.023
Obrigações trabalhistas 1.341 897 1.912 899
IR e CS a pagar 3.716 1.970 5.032 2.024
Obrigações fiscais 2.536 1.707 2.972 1.719
Adiantamento de clientes 359 140 438 152
Outros passivos 27.217 1.352 28.434 1.352
Não circulante 21.594 14.442 23.730 14.448
Obrigações fiscais longo prazo 13.623 4.188 15.195 4.192
Provisão para contingências 1.138 254 1.702 256
Empréstimos e financiamentos
longo prazo 3.333 10.000 3.333 10.000
Outros passivos de longo prazo 3.500 – 3.500 –
Total dos passivos 64.649 29.947 70.623 30.033
Patrimônio líquido 175.880 20.054 175.880 20.054
Capital social 96.000 21.000 96.000 21.000
Reserva de capital 7.092 200 7.092 200
Reserva de lucros 72.788 (1.146) 72.788 (1.146)
Participação de não controladores – – 2.480
175.880 20.054 178.360 20.054
Total do passivo
e patrimônio líquido 240.529 50.001 248.983 50.087
Demonstrações do Resultado Abrangente
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Resultado do exercício 85.201 31.157 85.235 31.157
Resultado abrangente total 85.201 31.157 85.235 31.157
Capital
social Reserva
legal Reserva
àgio Reserva
de lucros
Lucros
(prejuízos)
dos exercícios
Patrimônio líquido
atribuível aos
controladores
Participação
de não
controladores
Total
patrimônio
líquido
Saldos em 31 de dezembro de 2018 1.000 200 – 1.856 – 3.056 – 3.056
Resultado do exercício ––– – 31.157 31.157 – 31.157
Transferência para reserva de lucros –––31.157 (31.157) – – –
Distribuição de dividendos –––(34.159) –(34.159) – (34.159)
Aumento de capital social 20.000 – – – – 20.000 – 20.000
Saldos em 31 de dezembro de 2019 21.000 200 – (1.146) – 20.054 – 20.054
Aquisição de controlada ––– – – – 2.446 2.446
Resultado do exercício ––– – 85.201 85.201 34 85.235
Transferência para reserva de lucros –4.267 – 80.934 (85.201) – – –
Distribuição de dividendos –––(7.000) – (7.000) – (7.000)
Aumento de capital social 75.000 – 2.625 – – 77.625 – 77.625
Saldos em 31 de dezembro de 2020 96.000 4.467 2.625 72.788 – 175.880 2.480 178.360
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Lucro líquido do exercício 85.201 31.157 85.235 31.157
Ajuste para conciliar o resultado às disponibilidades
geradas pelas atividades operacionais:
Depreciação 55 103 66 103
Amortização – – 4.032 –
Amortização ágio – – 1.456 –
Resultado financeiro 599 1.188 599 1.188
Provisão para contingência 884 159 1.131 161
Provisão para crédito
de liquidação duvidosa 2.082 1.677 2.459 1.677
Provisões fiscais 7.692 (5.235) 7.692 (5.245)
Despesa com IR e CS 10.290 7.009 10.949 7.109
Resultado por equivalência (3.082) (1.380) – (904)
Reavaliação de investimentos (38.161) – (38.161) –
Ativos incorporados em aquisição
de negócio – – 2.791 –
Avaliação de participação
de não controladores – – 2.446 –
65.560 34.678 80.695 35.246
(Aumento)/Diminuição nos
ativos e passivos operacionais
Contas a receber (6.894) (3.195) (16.025) (3.641)
Depósitos judiciais (4.867) (3.227) (8.025) (3.231)
Outros ativos circulantes
e não circulantes 647 (693) 481 (724)
Fornecedores 803 176 1.098 176
Obrigações trabalhistas 444 130 1.895 132
IR e CS – 100 – 304
Obrigações fiscais circulantes
e não circulantes 3.870 692 7.214 718
Adiantamento de clientes 219 30 301 42
Outros passivos circulantes 2.081 (1.217) 2.549 (1.217)
Caixa gerado nas atividades
operacionais 61.863 27.474 70.183 27.805
IR e CS pagos (8.544) (6.811) (7.941) (6.811)
Impostos parcelados pagos (1.298) (832) – (832)
Fluxo de caixa líquido proveniente
das atividades operacionais 52.021 19.831 62.242 20.162
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Aquisição de imobilizado (44) (16) (643) (16)
Paulo Youssef Zahr - Diretor Presidente Tharso Bossolani - Diretor Financeiro Pablo Jacinto Mota Botelho - Contador - CRC 1SP313864/O-0
Demonstrações do Resultado
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Receita operacional líquida 84.680 60.099 90.351 60.892
Custo dos serviços prestados (2.671) (2.392) (3.288) (2.392)
Lucro bruto 82.009 57.707 87.063 58.500
Despesas operacionais
Despesas gerais e administrativas (14.821) (20.325) (21.592) (20.537)
Despesas com vendas (1.402) (1.160) (1.452) (1.160)
Perdas por redução ao valor
recuperável de contas a receber (2.082) (2.890) (2.459) (2.890)
Outras receitas e outras despesas
Outras receitas 38.161 – 38.161 5.060
Outras despesas (7.692) 5.060 (7.692) –
Resultado antes do resultado
financeiro e impostos 94.173 38.392 92.029 38.973
Resultado financeiro
Despesas financeiras (2.453) (2.307) (2.542) (2.323)
Receitas financeiras 689 701 730 712
Resultado financeiro líquido (1.764) (1.606) (1.812) (1.611)
Resultado de equivalência patrimonial
Resultado de equivalência patrimonial 3.082 1.380 5.966 904
Resultado antes do IR e CS 95.491 38.166 96.184 38.266
IR e CSl (10.290) (7.009) (10.949) (7.109)
Lucro líquido do exercício 85.201 31.157 85.235 31.157
Atribuível aos:
Acionistas controladores ––34 –
Acionistas não controladores ––85.201 –
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Aquisição de intangível – – (28) –
Disponibilização de empréstimos
a receber partes relacionadas – (1.500) – (1.500)
Recebimento de empréstimos
a receber partes relacionadas – 9.429 3 9.429
Aplicações financeiras (13.377) (10.705) (15.509) (10.705)
Dividendos recebidos 6.130 277 – –
Dividendos de investidas avaliadas
por equivalência patrimonial – 840 – 840
Aquisição de participações
em outras companhia (96.880) (19.694) (95.427) (19.675)
Caixa líquido adquirido
em aquisição de controlada – – – –
Caixa líquido aplicado nas
atividades de investimentos (104.171) (21.369) (111.604) (21.627)
Fluxo de caixa das atividades
de financiamentos
Empréstimos a pagar com partes
relacionadas – (2.290) – (2.290)
Captação de empréstimos partes
relacionadas – 1.500 – 1.500
Captação de empréstimos
e financiamentos – 31.493 – 31.493
Pagamento de empréstimos
e financiamentos (9.023) (14.132) (9.023) (14.132)
Controladora Consolidado
31/12/20 31/12/19 31/12/20 31/12/19
Pagamento de juros sobre
empréstimos e financiamentos (599) (1.188) (599) (1.188)
Aumento de capital 77.625 20.000 77.625 20.000
Pagamentos de dividendos (7.000) (31.814) (7.000) (31.814)
Caixa líquido gerados pelas
atividades financiamentos 61.003 3.569 61.003 3.569
Aumento de caixa e equivalentes
de caixa 8.853 2.031 11.641 2.104
Caixa e equivalente de caixa
no início do exercício 2.090 59 2.163 59
Caixa e equivalente de caixa
no final do exercício 10.943 2.090 13.804 2.163
Aumento de caixa e equivalentes
de caixa 8.853 2.031 11.641 2.104
Operações financeiras que não impactaram
o caixa e equivalente de caixa
Compensação de empréstimo a
receber de partes relacionadas
com dividendos distribuídos – 2.345 – 2.345
Investimento em empresas coligadas
pendente de pagamento 28.033 750 28.033 750
Aquisição de controle de entidade
coligada – – 10.464 –
Demonstrações dos Fluxos de Caixa
As Demonstrações Financeiras, Notas Explicativas, Relatório da Administração e o Relatório dos Auditores Independentes estão disponíveis na sede da Companhia.
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Capital Realizado Atualizado Reservas de Capital Reservas Reserva
Corre- Ágio Ações Sub- de Avaliação de Lucros
ção na em venção De De Ativos Deta- Lucros
Capital A Re- Mone- Subs- Tesou- Investi- Ativos Contro- lhados Acumu-
Título Subscrito alizar tária crição raria mento Próprios ladores Abaixo lados Totais
Saldo em 31/12/2019 94.411.760,00 - - - - - - - 97.134.227,51 - 191.545.987,00
Reversão e transferência de reservas - - - - - - - - (21.699.337,8 - (21.699.337,8
Reservas - - - - - - - - 88.000.907,44 - 88.000.907,44
Saldo em 31/12/2020 94.411.760,00 - - - - - - - 163.435.797, - 257.847.557,00
Lucros a Reserva de Reenção
Reserva de Lucros Legal Estatutária Realizar Contingência para Expansão Totais
Saldo em 31/12/2019 - 97.134.227,51 - - - 97.134.227,51
Capitalização - (21.699.337,84) - - - (21.699.337,84)
Destinação de parte do lucro líquido - 88.000.907,44 - - - 88.000.907,44
Saldo em 31/12/2020 - 163.435.797,11 - - - 163.435.797,11
Balanço Patrimonial Jan a Dez/2020 Jan a Dez/2019
Ativo 257.946.201,39 191.561.526,30
Ativo circulante 5.880.440,76 9.431,18
Disponivel 5.880.440,76 9.431,18
Bens numerarios - 4.699,96
Caixa - 4.699,96
Banco conta movimento 110.474,27 1,00
Banco Bradesco 1,00 1,00
Banco J.P. Morgan 110.473,27 -
Aplicacacao fi nanceira 3.367.405,70 3.604,84
Banco Bradesco 49.649,17 48,43
Banco J.P. Morgan 3.317.756,53 3.556,41
Outros creditos 2.400.270,56 -
Dividendos a receber 2.400.184,02 -
Jose Carlos Botelho de Moraes Toledo 43,27 -
Sergio Luis Botelho de Moraes Toledo 43,27 -
Impostos a compensar 2.290,23 1.125,38
IRRF s/ aplicação fi nanceira a compensar 2.290,23 1.125,38
Ativo nao circulante 252.065.760,63 191.552.095,12
Permanente 252.065.760,63 191.552.095,12
Investimentos 252.065.760,63 191.552.095,12
Part. permem contr e colig.
Arcos saneamen 252.065.760,63 191.552.095,12
Notas Explicativas: Apresentação das Demonstrações Contábeis: As
demonstrações contábeis foram elaboradas em consonância com os Princí-
pios Fundamentais de Contabilidade e demais práticas emanadas da legisla-
ção societária brasileira. Principais Práticas Contábeis: Atividade Holdin-
gs de Instituições Não Financeiras Participação permanente Controlada
e Coligadas Arcos Saneamento Participações Ltda 50%, CNPJ 29.291.541/
0001-06. Impostos Federais: Equivalência Patrimonial foi reconhecida com
base em 31/12/2020 em face da Participação na Empresa Arcos Saneamen-
to e Participações Ltda cujas demonstrações fi nanceiras foram auditadas
por Ernest & Young - Auditores Independentes. A empresa está no regime
do lucro real e contabiliza os encargos tributários pelo regime de competên-
cia. Capital Social: O capital social é de R$ 94.411.760,00, dividido em 100
quotas de R$ 1,00, apresentando a seguinte composição: Nome da sócia Da-
lila C C B de M Toledo CPF 027.786.808-45 - participação percentual 51%.
Nome do sócio Jose Carlos B de M Toledo CPF 053.879.938-21- partici-
pação percentual 19,86%. Nome do sócio Sergio Luis Botelho de Moraes
Toledo CPF 403.541.268-65 - participação percentual 19,86%. Nome da
sócia Mariana C de M Toledo CPF 254.798.098-30- participação percentual
9,28%. Aumento de Capital cisão participações CNPJ 47.768.395/0001-30
parcial em Carlos de Moraes Toledo. Eventos Subsequentes: Os admi-
nistradores declaram a inexistência de fatos ocorridos subsequentemen-
te à data de encerramento do exercício que venham a ter efeito relevan-
te sobre a situação patrimonial ou fi nanceira da empresa ou que possam
provocar efeitos sobre seus resultados futuros. São Paulo, 31/12/2020.
Relatório do Auditor Independente sobre as Demonstrações Financeiras Individuais e consolidadas
Opinião com ressalva: Examinei as demonstrações fi nanceiras da Empresa Carlos de Moraes Toledo Saneamento e Participacoes Ltda, identifi cadas como controladora, respectivamente que compreendem o balanço
patrimonial em 31/12/2020 e as respectivas demonstrações do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fl uxos de caixa para o exercício fi ndo nessa data, bem como as correspondentes notas
explicativas, incluindo o resumo das principais politicas contábeis. Na minha opinião as demonstrações fi nanceiras acima referidas apresentam adequadamente em todos os aspectos relevantes a posição Patrimonial e
fi nanceira da Empresa em 31/12/2020 de suas operações fi ndos nessa data de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Piracicaba, 09/04/2.021. Santo Joaquim Lopes Alarcon - CT CRC: 1SP097406/O-4.
Balanço Patrimonial Jan a Dez/2020 Jan a Dez/2019
Passivo 257.946.201,39 191.561.526,30
Passivo circulante 98.644,28 15.538,79
Exigivel a curto prazo 98.644,28 15.538,79
Fornecedores 2.200,00 2.000,00
Alarcon contabilidade ltda 2.200,00 2.000,00
Obrigacoes com terceiros a pagar 87.589,57 13.201,19
Construtora incorporadora da car ltda 87.589,57 13.201,19
Obrigacoes tributarias a recolher 447,81 137,60
PIS a recolher 58,27 30,80
COFINS a recolher 389,54 106,80
Emprestimos diversos 8.206,90 -
Emprestimo socios 8.206,90 -
Obrigacoes diversas 200,00 200,00
BMT Empreendimentos Imobiliarios ltda 200,00 200,00
Patrimonio liquido 257.847.557,11 191.545.987,51
Capital social 257.847.557,11 191.545.987,51
Capital subscrito 94.411.760,00 94.411.760,00
Capital nacional 94.411.760,00 94.411.760,00
Reservas 163.435.797,11 97.134.227,51
Reserva de lucro 163.435.797,11 97.134.227,51
Demonstrações dos Resultados 2020 2019
Deduções (608,81) (474,56)
(-) PIS (85,11) (92,15)
(-) COFINS (523,70) (382,41)
= Receita Líquida (608,81) (474,56)
= Prejuízo Bruto (608,81) (474,56)
Despesas Administrativas (13,16) -
Contribuicao PIS/PASEP (13,16) -
Despesas Financeiras (2.183,09) (1.061,38)
Juros (29,08) (57,73)
Multas (439,21) (1,85)
Despesas e Taxas Bancarias (1.714,80) (1.001,80)
Despesas Gerais (73.207,98) (23.327,88)
Servicos Executados por Terceiros PJ (13.281,68) -
Honorarios Advocaticios (32.058,00) -
Assistencia Contabil (27.000,00) (22.500,00)
Despesas Diversas (868,30) (827,88)
Despesas Tributárias (807,47) (1.392,68)
IOF (807,47) (1.392,68)
Outras Despesas Operacionais (33.685.387,05) -
Perda na Equivalencia Patrimonial (33.685.387,05) -
Receitas Financeiras (2.337.502,20) 10.212,04
Multas/Vantagens (2.350.469,98) -
Juros sob Aplicação Financeira 12.967,78 10.212,04
Outras Receitas Operacionais 124.100.617,20 49.899.839,15
Resultado Positivo na Equiv Patrimonial 124.100.617,20 49.899.839,15
= Lucro Operacional 88.000.907,44 49.883.794,69
= Lucro Contábil Líquido antes da CS 88.000.907,44 49.883.794,69
= Lucro Contábil Líquido antes do IR 88.000.907,44 49.883.794,69
= Lucro 88.000.907,44 49.883.794,69
= Lucro Líquido do Período 88.000.907,44 49.883.794,69
Demonstração do Fluxo de Caixa- DFC - Modo Direto
Fluxo de Caixa Originados de: 2020 2019
Caixa Gerados pelas Operações
Tributos Pagos 388.645,30 C 0,00 C
Fluxo de Caixa Antes de Itens Extraordinários
Outros recebimentos/pagamentos líquidos 1.164,85 C 1.125,25 C
Caixa Liquido Proveniente
das Atividades Operacionais 389.810,15 C 1.125,25 C
Redução Nas Disponibilidades 389.810,15 C 1.125,25 C
Disponibilidades - No Inicio do Período 8.305,80 D 5.493,51 D
Disponibilidades-No Final do Período 3.367.406,70 D 8.305,80 D
Divulgações adicionais:
Resultado do Período: 88.000.907,44 D 49.883.794,69 D
Variações nos ativos e passivos
Aumento em Contas a Receber 2.401.435,41 C 1.125,25 C
Aumento nas Despesas Antecipadas
Aumento em fornecedores e contas a Pagar 310,21 D 137,24 D
Total dos ajustes 2.401.125,20 C 988,01 C
Disponibilidades líquidas geradas
pelas atividades operacionais: 85.599.782,24 D 49.882.806,68 D
Demonstrações Financeiras para os Exercícios Findos em 31 de Dezembro 2020 e 2019 (Em Reais)
Carlos de Moraes Toledo Saneamento e Participações Ltda.
CNPJ/ME nº 28.952.197/0001-88 - NIRE 35.235.112.371
A Diretoria Andrea de Fatima Bonametti - CRC: 2SP-259540/O-1
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sexta-feira, 30 de abril de 2021 às 01:20:47
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