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Balanço - REC SS Casa Verde EMPREEND.e ParticipAções Ltda

Versão original (Diário Oficial do Estado de São Paulo (DOSP)) Citado por Related
Vincent
Data de publicação13 Abril 2021
SectionCaderno Empresarial
38 – São Paulo, 131 (68) Diário Of‌i cial Empresarial terça-feira, 13 de abril de 2021
F
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S
.
A
.
CNPJ nº 29.057.237/0001-90
Demonstrações Financeiras - Exercícios findos em 31 de dezembro - Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Balanço patrimonial Controladora Consolidado
Ativo 2020 2019 2020 2019(*)
Circulante 1 4 146.409 106.061
Caixa e equivalentes de caixa (Nota 6) 1 4 6.884 6.592
Contas a receber de clientes (Nota 7) – – 129.939 91.748
Estoques – – 1.655 753
Tributos a recuperar (Nota 8) – – 6.981 5.119
Outros ativos – – 950 1.849
Ativos mantidos para venda – – 653 3.684
Não circulante 140.456 39.242 247.734 195.068
Realizável a longo prazo – – 14.820 11.844
Tributos a recuperar (Nota 8) – – 8.460 5.979
Investimento em valores e títulos
mobiliários (Nota 9) – – 783 934
Depósitos judiciais (Nota 15) – – 5.577 4.931
Investimento em controladas(Nota 10)140.456 39.242 – –
Propriedades para investimento (Nota 11) – – – 575
Ativos de direito de uso (Nota 12) – – 3.623 1.361
Intangível (Nota 13) – – 1.305 713
Imobilizado (Nota 14) – – 242.806 192.419
Total do ativo 140.457 39.246 409.616 316.657
(*) (reapresentado) Nota 2.25
Balanço patrimonial Controladora Consolidado
Passivo e patrimônio líquido 2020 2019 2020 2019(*)
Circulante 1.084 – 137.553 128.682
Fornecedores (Nota 16) 1 – 15.028 14.637
Empréstimos e financiamentos (Nota 17) – – 65.316 68.827
Obrigações trabalhistas a pagar (Nota 18) – – 22.695 18.739
Obrigações tributárias e
previdenciárias (Nota 19) – – 17.370 10.786
Adiantamento de clientes – – 775 2.263
IR e CS a pagar 1.070 – 2.999 954
Passivo de arrendamento (Nota 12) – – 1.094 546
Outras contas a pagar (Nota 20) 13 – 12.276 11.930
Não circulante – – 132.690 109.469
Empréstimos e financiamentos (Nota 17) – – 87.973 67.795
Passivo de arrendamento (Nota 12) – – 2.618 848
IR e CS diferidos (Nota 22) – – 23.524 23.108
Provisão para contingências (Nota 21) – – 18.575 17.718
Total do passivo 1.084 – 270.243 238.151
Patrimônio líquido (Nota 23) 139.373 39.246 139.373 78.506
Capital social 72.258 339 72.258 339
Reserva de capital 14.476 4.108 14.476 4.108
Reserva de lucros 30.098 16.744 30.098 16.744
Ajuste de avaliação patrimonial 21.034 18.025 21.034 18.025
Reserva legal 1.507 – 1.507 –
139.373 39.246 139.373 39.246
Participação dos não controladores – – – 39.260
Total do passivo e do patrimônio
líquido 140.457 39.246 409.616 316.657
Demonstração do resultado Controladora Consolidado
2020 2019 2020 2019(*)
Receita contratos com clientes (Nota 24) – – 470.660 378.286
Custo do serviço prestado (Nota 25) – – (363.903) (269.398)
Lucro bruto – – 106.757 108.888
Despesas administrativas (Nota 25) (506 (12) (32.743) (62.171)
Outras receitas (despesas),
líquidas (Nota 28) – 20 (50). (3.421)
Resultado de equivalência
patrimonial (Nota 10) 31.231 (612) – –
Lucro (prejuízo) operacional 30.725 (604) 73.964. 43.296
Receitas financeiras (Nota 26) 493 – 3.366 3.191
Controladora Consolidado
2020 2019 2020 2019
Despesas financeiras (Nota 26) (3) (4) (8.073) (12.917)
Despesas financeiras, líquidas 490 (4) (4.707) (9.726)
Lucro (prejuízo) antes do imposto 31.215 (608) 69.257 33.570
IR e CS (Nota 22) (1.071) – (15.797) (6.082)
Lucro líquido (prejuízo) exercício 30.144 (608) 53.460 27.488
Atribuível aos:
Acionistas da Companhia 30.144 13.745
Participação dos não controladores 23.316 13.745
de renda e da contribuição social 53.460 27.488
Ações no final do exercício 37.279.080 339.540
Lucro por ações do capital social final do exercício 0,00165618 0,08
Demonstração do resultado abrangente Controladora Consolidado
2020 2019 2020 2019
Lucro líquido do execício 30.144 608 53.460 27.488
Outros componentes do resultado abrangente
Participação no resultado abrangente das
investidas (Nota 10) 638 – 638 –
Total resultado abrangente do exercício 30.782 608 54.098 27.488
Demonstração das mutações
no patrimônio líquido Capital
social Reserva
de capital Reserva para
retenção de lucros Ajuste de
avaliação patrimonial Reserva
legal Total Participação dos
não controladores Total
Em 1º de janeiro de 2019 339 1.987 14.004 19.576 – 35.906 35.908 71.814
Ajuste de exercícios anteriores(Nota 2.25) – – 5.008 5.008 5.009 10.017
Saldo de abertura ajustado 339 1.987 19.012 19.576 – 40.914 40.917 81.831
Lucro líquido do exercício – – 13.746 – – 13.746 13.742 27.488
Distribuição de lucros desproporcionais – – (14.354) – – (14.354) (14.354) (28.708)
Baixa da avaliação patrimonial
por alienação de bens – – – (1.060) – (1.060) (1.045) (2.105)
Baixa da avaliação patrimonial
por depreciação – – 491 (491) – – – –
Subvenção para investimentos – 2.121 (2.121) – – – – –
Em 31 de dezembro de 2019 339 4.108 16.774 18.025 – 39.246 39.260 78.506
Em 1º de janeiro de 2020 339 4.108 16.774 18.025 – 39.246 39.260 78.506
Lucro líquido do exercício – – 30.144 – – 30.144 23.316 53.460
Distribuição de lucros desproporcionais – – (10.000) – – (10.000) (17.280) (27.280)
Aumento de capital com quotas
da investida 15.340 – – – – 15.340 (15.340) –
Aumento de capital com investimento33.579 – – – – 33.579 – 33.579
Aumento de capital com reservas
de lucros 23.000 – (23.000) – – – – –
Subvenção para investimentos – 6.259 (6.259) – – – – –
Avaliação patr imonial – – 15.015 (15.015) – – – –
Constituição reserva legal – – (1.507) – 1.507 – – –
Outros resultados abrangentes – – 638 – – 638 – 638
Resultado por aumento de participação – 4.109 8.293 18.024 – 30.426 (29.956) 470
Em 31 de dezembro de 2020 72.258 14.476 30.098 21.034 1.507 139.373 – 139.373
Demonstração dos fluxos de caixa Controladora Consolidado
2020 2019 2020 2019
Fluxos de caixa das atividades operacionais
Lucro (prejuízo) antes do IR e da CS 31.215 (608) 69.257 33.570
Ajustes de: Depreciação e amortização – – 22.555 16.103
Amortização de direito de uso – – 641 169
Reversão de impairment – – (145) (460)
Alienação de ativo mantido para venda – – 3.607
Custo residual de imobilizado e
intangível baixado – – (2.576) (3.215)
Provisão para crédito de realização duvidosa,
líquido de reversão para perdas – – (147) (424)
Equivalência patrimonial do exercício (31.231) 612 – –
Provisão para contingências – – 857 7.639
Juros sobre empréstimos, clientes e
fornecedores – – 23.841 11.657
IR e CS pagos (16) 4 117.890 65.039
Variações no capital circulante
Aplicação financeira – – 151 –
Contas a receber – – (33.688) (11.970)
Estoques – – (799) (272)
Tributos a recuperar – – (1.568) (1.356)
Depósitos judiciais – – (646) (1.125)
Outros ativos – – 1.336 (5.799)
Fornecedores 1 – (582) 6.591
Salários e encargos sociais – – 2.905 577
Tributos a pagar (1) – 6.583 (555)
Outros passivos 13 – (1.144) 4.559
Caixa gerado pelas (aplicado nas)
operações (3) 4 90.438 55.689
Juros pagos – – (3.395) (11.357)
IR e CS pagos – – (13.588) (5.404)
Caixa líquido gerado pelas (aplicado
nas) atividades operacionais (3) 4 73.455 38.928
Fluxos de caixa das atividades de
investimentos
Aquisições de bens do ativo imobilizado
(Nota 14) – – (14.218) (17.841)
Alienação de bens do ativo imobilizado
(Nota 14) – – 12.114 10.995
Aquisição de bens do ativo intangível(Nota 13) (737) (484)
Pagamento de arrendamento mercantil – – (587) –
Caixa líquido aplicado nas atividades
de investimentos – – (3.428) (7.330)
Fluxos de caixa das atividades de
financiamento
Obtenção de empréstimos – – 103.442 31.680
Amortização de empréstimos
e arrendamentos – – (145.897) (30.446)
Lucros distribuídos (Nota 20) – – (27.280) (28.708)
Caixa líquido aplicado nas atividades
de financiamento – – (69.735) (27.474)
Aumento (redução) de caixa e
equivalentes de caixa, líquidos (3) 4 292 4.124
Caixa e equivalentes de caixa
no início do exercício (Nota 6) 4 – 6.592 2.468
Caixa e equivalentes de caixa
no final do exercício (Nota 6) 1 4 6.884 6.592
Transações que não afetam o caixa:
Diferencial de imposto em investida
no exterior 1.070 – – –
Aumento de capital com investimento 33.579 – 33.579 –
Aumento de capital com quotas
de controlada 15.340 – 15.340 –
Aumento capital com reservas de lucros 23.000 – 23.000 –
72.989 – 71.919 –
Diretoria
Ramon Perez Martinez Garcia de Alcaraz - Administrador
Jeferson Mallio - Administrador
Contador: Ricardo Rodrigues Godinho - CRC/SP 1SP305052/O-1
Rec SS Casa Verde Emprendimentos e Participações S.A.
CNPJ/MF nº 18.897.466/0001-05
Demonstrações Financeiras referentes aos exercícios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Valores expressos em milhares de Reais)
Balanços Patrimoniais
Demonstrações das
Mutações do Patrimônio
Líquido
Demonstrações do Resultado
Demonstrações do Resultado Abrangente
Demonstrações dos Fluxos de Caixa
2020 2019
Ativo/Circulante 857 627
Caixa e equivalentes de caixa 613 491
Contas a receber 35 42
Créditos diversos 12 30
Tributos a Recuperar 82 36
Valores a receber de partes relacionadas 114 22
Despesas Antecipadas 1 –
Outros Ativos – 7
Não circulante 12.454 12.548
Imobilizado 220 189
Propriedade para investimentos 12.234 12.359
Total do ativo 13.311 13.175
2020 2019
Passivo/Circulante 552 259
Fornecedores 45 27
Valores a pagar para partes relacionadas 127 74
Obrigações tributárias 21 20
Obrigações trabalhistas e previdenciárias 67 71
Adiantamento de clientes 51 39
Dividendos a pagar 242 28
Não circulante 1.042 864
Impostos diferidos 1.042 864
Patrimônio líquido 11.716 12.052
Capital social 11.669 11.969
Reserva Legal 47 6
Reserva de Lucros – 77
Total do passivo e patrimônio líquido 13.311 13.175
Reserva Lucro/
Capital
social
Re-
serva
Legal
Reser-
va de
Lucros
Prejuízos
acumu-
lados
Patri-
mônio
líquido
Saldos em 31/12/2018 15.027 – – (2.165) 12.862
Redução de capital (3.058) – – 1.559 (1.499)
Lucro líquido do exercício – – – 717 717
Reserva Legal – 6 – (6) –
Dividendos Minímos Obrigatórios – – – (28) (28)
Reserva de Lucro – – 77 (77) –
Saldos em 31/12/2019 11.969 6 77 – 12.052
Redução de capital (300) – – – (300)
Lucro líquido do exercício – – – 824 824
Reserva Legal – 41 – (41) –
Dividendos Minímos Obrigatórios – – – (196) (196)
Dividendos Adicionais – – (77) (587) (664)
Saldos em 31/12/2020 11.669 47 – – 11.716
2020 2019
Receita operacional líquida 2.384 2.115
Custo de Operação (584) (645)
Lucro bruto 1.800 1.470
Despesas operacionais: Despesa com ocupação (31) (42)
Despesa com pessoal (247) (204)
Despesas gerais e administrativas (337) (337)
Depreciação e amortização (1) (10)
Despesas tributárias (15) (1)
Outras receitas/despesas (55) 26
Lucro operacional antes do resultado financeiro 1.114 902
Resultado financeiro líquido 25 67
Receitas financeiras 61 105
Despesas financeiras (36) (38)
Lucro antes do IRPJ e da contribuição social 1.139 969
Impostos IRPJ e CSLL diferidos (178) (177)
Impostos IRPJ e CSLL (137) (75)
Lucro dos exercícios 824 717
2020 2019
Lucro dos exercícios 824 717
Outros resultados abrangentes – –
Total dos resultados abrangentes dos exercícios 824 717
Fluxos de caixa das atividades operacionais 2020 2019
Lucro antes do IRPJ e da contribuição social 1.139 969
Ajustes de receitas e despesas não envolvendo o caixa
Depreciação e amortização 156 153
Provisão para participação nos Lucros 42 61
Provisão de perda estimada de crédito de liquidação duvidosa 54 (32)
Variações nas contas de ativo e passivo
Contas a receber (53) 24
Créditos Diversos – (24)
Valores a receber de partes relacionadas (1) 4
Tributos a Recuperar – (15)
Outros Ativos – (1)
Fornecedores 18 2
Valores a pagar para partes relacionadas 53 (35)
Obrigações tributárias (136) (72)
Obrigações trabalhistas e previdenciárias (46) (44)
Adiantamento de clientes 12 5
Caixa líquido consumido das atividades operacionais 1.131 995
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Adições de imobilizado (62) (52)
Adições de Propriedade para Investimentos – (50)
Caixa líquido aplicado das atividades de investimento (62) (102)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
Redução de Capital (300) (1.500)
Distribuição de Dividendos (647) –
Caixa líquido proveniente das atividades de
financiamento (947) (1.500)
Aumento líquido de caixa e equivalente de caixa 122 (606)
Caixa e equivalentes de caixa no início dos exercícios – 1.097
Caixa e equivalentes de caixa no fim dos exercícios – 491
Aumento líquido de caixa e equivalente de caixa – (606)
Thiago Augusto Cordeiro – Diretor
Thomas Daniel Conway – Diretor
Adriana Ruiz Alcazar – Contadora CRC 1SP 163.263/O-0
As Demonstrações Financeiras completas, acompanhadas das
Notas Explicativas e do Relatório dos Auditores Independentes estão
à disposição dos Srs. Acionistas na sede da Companhia.
a evidência de auditoria obtidapVX¿FLHQWHHDSURSULDGD
para fundamentar nossa opinião. Ênfase: Transações com partes relaciona-
das: Chamamos a atenção para a nota explicativa nº 21 às demonstrações
¿QDQFHLUDVDTXDOLQIRUPDTXHD &RPSDQKLDPDQWpPWUDQVDo}HVVLJQL¿FD-
tivas com partes relacionadas. Nossa opinião não contém ressalva relacio-
nada a esse assunto. Responsabilidades da Administração e da gover-
nança pelas GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVA Administração é responsável
SHODHODERUDomRHDGHTXDGD DSUHVHQWDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles
internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração
GHGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV OLYUHVGHGLVWRUomR UHOHYDQWHLQGHSHQGHQWH-
mente se causada por fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações
¿QDQFHLUDVD $GPLQLVWUDomR é responsável pela avaliação da capacidade
de a Companhia continuar operando e divulgando, quando aplicável, os
assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa
EDVHFRQWiELOQDHODERUDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVDQmRVHU TXH
a Administração pretenda liquidar a Companhia ou cessar suas operações,
ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das
operações. Os responsáveis pela governança da Companhia são aqueles
com responsabilidade pela supervisão do processo de elaboração das de-
PRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV Responsabilidades do auditor pela auditoria
das GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV Nossos objetivos são obter segurança
UD]RiYHOGHTXH DVGHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDVWRPDGDV HPFRQMXQWRHV-
Continuação... tão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude
ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança
razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a
auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais
de auditoria sempre detecta as eventuais distorções relevantes existentes.
As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas
UHOHYDQWHV TXDQGR LQGLYLGXDOPHQWH RX HP FRQMXQWR SRVVDP LQÀXHQFLDU
dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários
WRPDGDVFRPEDVHQDVUHIHULGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV&RPRSDUWHGH
uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacio-
QDLVGHDXGLWRULDH[HUFHPRVMXOJDPHQWRSUR¿VVLRQDOHPDQWHPRVFHWLFLVPR
SUR¿VVLRQDODRORQJR GDDXGLWRULD$OpP GLVVR,GHQWL¿FDPRV HDYDOLDPRV
RVULVFRV GHGLVWRUomR UHOHYDQWHQDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDVLQGHSHQ-
dentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos pro-
cedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evi-
GrQFLDGHDXGLWRULDDSURSULDGDHVX¿FLHQWHSDUDIXQGDPHQWDUQRVVDRSLQLmR
O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior
do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar
os controles internos, conluio, IDOVL¿FDomRRPLVVmRRXUHSUHVHQWDo}HV IDO-
sas intencionais. • Obtemos entendimento dos controles internos relevantes
para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados
às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos opinião sobre a
H¿FiFLDGRVFRQWUROHVLQWHUQRVGD&RPSDQKLD$YDOLDPRVDDGHTXDomRGDV
políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis
e respectivas divulgações feitas pela Administração. • Concluímos sobre a
adequação do uso, pela Administração, da base contábil de continuidade
operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe in-
certeza relevante em relação a eventos ou condições que possam levanta
r
G~YLGDVLJQL¿FDWLYD HPUHODomR jFDSDFLGDGH GH FRQWLQXLGDGHRSHUDFLRQDO
da Companhia. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos
chamar a atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas di-
YXOJDo}HVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVRX LQFOXLUPRGL¿FDomRHPQRVVD
opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão
fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso
relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Companhia
a não mais se manter em continuidade operacional. • Avaliamos a apre-
VHQWDomRJHUDO D HVWUXWXUDH R FRQWH~GRGDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV
inclusive as GLYXOJDo}HVHVHDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVUHSUHVHQWDPDV
correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o ob-
jetivo de apresentação adequada. Comunicamo-nos com os responsáveis
pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da
pSRFDGDDXGLWRULDH GDVFRQVWDWDo}HVVLJQL¿FDWLYDV GHDXGLWRULDLQFOXVLYH
DVHYHQWXDLV GH¿FLrQFLDVVLJQL¿FDWLYDV QRV FRQWUROHVLQWHUQRV TXHLGHQWL¿-
camos durante nossos trabalhos. São Paulo, 30/03/2021. Deloitte Touche
Tohmatsu - $XGLWRUHV,QGHSHQGHQWHV&5&Q632Fernando
Augusto Lopes Silva - Contador - CRC nº 1 SP 250631/O-7
A IMPRENSA OFICIAL DO ESTADO SA garante a autenticidade deste documento
quando visualizado diretamente no portal www.imprensaoficial.com.br
terça-feira, 13 de abril de 2021 às 01:34:12.

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