Balanço - SANTANDER Capitalização S.A
| Data de publicação | 25 Fevereiro 2022 |
| Seção | Caderno Empresarial |
8 – São Paulo, 132 (39) Diário Ofi cial Empresarial sexta-feira, 25 de fevereiro de 2022
Santander Capitalização S.A.
CNPJ nº 03.209.092/0001-02
Continua...
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado
Senhores Acionistas:
Apresentamos o Relatório da Administração às Demonstrações Financeiras da Santander Capitalização S.A.
(Santander Capitalização) relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2021, elaboradas de acordo com as
políticas contábeis adotadas no Brasil aplicadas as entidades supervisionadas pela Superintendência de Seguros
Privados (Susep), estabelecidas pela Lei das Sociedades por Ações, em conjunto aos pronunciamentos e
interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) referendados pelo Conselho Nacional
de Seguros Privados (CNSP) e pela Susep.
Mercado de Atuação
A Santander Capitalização, instituição financeira integrante do Conglomerado Santander, atua no mercado de
Capitalização sendo suas operações voltadas em três modalidades de produto de capitalização, quais sejam
tradicional, instrumento de garantia e incentivo.
Desempenho Econômico - Financeiro
Em 31 de dezembro de 2021, o patrimônio líquido atingiu o montante de R$425 milhões (31/12/2020 - R$366
milhões). O lucro líquido apresentado em 31 de dezembro de 2021 foi de R$365 milhões (31/12/2020 - R$273
milhões) e provisões técnicas de capitalização de R$5,0 bilhões (31/12/2020 - R$3,9 bilhões).
Conjuntura Econômica
Ao final do quarto trimestre de 2021, o Banco Santander (Controlador Indireto da Santander Capitalização)
observou a mediana das projeções quanto ao desempenho da economia brasileira indicar crescimento do PIB
brasileiro de 4,7% em 2021 frente à contração de 4,06% no ano anterior. A projeção para 2021 é menor à observada
no final do terceiro trimestre e, na avaliação do Banco, foi influenciada pela recente publicação de que o resultado
efetivo observado naquele período ficou aquém do consenso de mercado - a mediana das estimativas indicava
expansão trimestral dessazonalizada de 0,34% para o terceiro trimestre de 2021, enquanto o número observado foi
de contração de 0,1% nos mesmos termos. Contudo, os dados de atividade econômica divulgados vieram em linha
com a estimativa do Santander para o crescimento do PIB no trimestre anterior, e reforçaram a expectativa do
Banco de que a economia brasileira crescerá 4,7% em 2021.
No terceiro trimestre, o Banco testemunhou a variação interanual do IPCA atingir 10,06%, patamar acima da meta
determinada para 2021 (3,75%) e superior ao valor interanual de 9,6% projetado pelo Santander para o ano de
2021. O Banco entende que este ambiente inflacionário e seu balanço de riscos foram os motivadores para que o
Banco Central do Brasil tenha elevado a taxa básica de juros de 5,25% a.a. para 6,25% a.a. no terceiro trimestre e
tenha estendido o ciclo de alta no quarto trimestre, quando a Selic atingiu o patamar de 9,25% a.a. na reunião do
Copom de dezembro de 2021. O Santander julga que esta abordagem quanto à taxa Selic aumenta a chance de
que a inflação convirja para as metas estabelecidas dentro do horizonte de tempo relevante para a política
monetária. Neste sentido, o Banco projeta que a taxa Selic atingirá 12,25% a.a. ao final de 2022 e poderá recua
r
para 9,00% a.a. no encerramento de 2023.
Com relação ao comportamento do câmbio, o Banco Santander viu a cotação da moeda brasileira frente ao dólar
norte-americano encerrar o terceiro trimestre de 2021 cotada a R$5,44/US$. Ou seja, acima da cotação de R$5,00
/
US$ vista no encerramento do trimestre anterior. Esta trajetória de desvalorização do real perdurou no quarto
trimestre, com a taxa de câmbio encerrando 2021 em R$5,58/US$, e está alinhada com a previsão do Santande
r
de que a ela encerrará o ano de 2022 cotada a R$5,70/US$.
Os desempenhos mencionados anteriormente aconteceram em meio a um ambiente internacional que o Banco
julgou menos favorável do que nos períodos anteriores, tendo os seguintes temas como destaques: 1) início da
redução dos estímulos monetários por parte do banco central norte-americano e; 2) aumento dos casos de
coronavírus em virtude da nova variante ômicron (especialmente na Europa), o que poderia implicar na volta de
restrições de mobilidade mais rigorosas. No ambiente doméstico, o Santander entende que os principais temas
foram os seguintes: 1) aprovação da PEC dos Precatórios, que mudará a estrutura fiscal e; 2) continuidade das
pressões inflacionárias, condicionando o contexto econômico vigente.
Outras Informações
A política de atuação da Santander Capitalização na contratação de serviços não relacionados à auditoria externa
de seus auditores independentes, se fundamenta nas normas brasileiras e internacionais de auditoria, que
preservam a independência do auditor. Essa fundamentação prevê o seguinte: (i) o auditor não deve auditar o seu
próprio trabalho, (ii) o auditor não deve exercer funções gerenciais no seu cliente, (iii) o auditor não deve promover
os interesses de seu cliente, e (iv) necessidade de aprovação de quaisquer serviços pelo Comitê de Auditoria do
Banco Santander.
A Santander Capitalização informa que no exercício findo em 31 de dezembro de 2021, não foram prestados pela
PricewaterhouseCoopers e outras firmas-membro outros serviços profissionais de qualquer natureza, que não
enquadrados como serviços de auditoria das demonstrações financeiras.
Ademais, a Santander Capitalização confirma que a PricewaterhouseCoopers representa à Administração que
dispõe de procedimentos, políticas e controles para assegurar a sua independência, que incluem a avaliação sobre
os trabalhos prestados, abrangendo qualquer serviço que não seja de auditoria externa. Referida avaliação se
fundamenta na regulamentação aplicável e nos princípios aceitos que preservam a independência do auditor,
acima mencionados.
São Paulo, 24 de fevereiro de 2022.
A Diretoria Executiva
BALANÇO PATRIMONIAL
Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado
Notas
Explicativas 31/12/2021 31/12/2020
Ativo Circulante 3.505.383 945.072
Disponível 4&21.c 17.364 13.025
Caixa e Bancos 17.364 13.025
Aplicações 3.486.722 930.542
Títulos de Renda Fixa 5.a 3.486.722 930.542
Títulos e Créditos a Receber 70 1.505
Títulos e Créditos a Receber 21.c - 85
Créditos Tributários e Previdenciários 6 - 1.356
Outros Créditos 70 64
Outros Valores e Bens 1.227 -
Ativo não Circulante 2.066.034 3.476.842
Ativo Realizável a Longo Prazo 1.932.913 3.342.644
Aplicações 1.849.004 3.337.323
Títulos de Renda Fixa 5.a 1.849.004 3.337.323
Outras Aplicações 5.d 8.326 8.326
(-)Redução do Valor Recuperável 5.d (8.326) (8.326)
Títulos e Créditos a Receber 83.909 5.321
Créditos Tributários e Previdenciários 6&20.a 81.048 2.495
Depósitos Judiciais 7 2.861 2.826
Permanente 133,121 134.198
Investimentos - 1.077
Imóveis Destinados à Renda - 1.247
Outros Investimentos 1.077 1.077
(-) Redução ao Valor Recuperável (1.077) (1.247)
Imobilizado --
Bens Móveis -1
(-) Depreciação - (1)
Intangível 8 133.121 133.121
Outros Intangíveis 133.121 133.121
Ágio de Incorporação 133.121 133.121
Total do Ativo 5.571.417 4.421.914
Notas
Explicativas 31/12/2021 31/12/2020
Passivo Circulante 5.144.736 4.006.439
Contas a Pagar 172.115 116.487
Obrigações a Pagar 800 28
Impostos e Encargos Sociais a Recolher 1.932 153
Impostos e Contribuições 9 168.871 116.172
Outras Contas a Pagar 512 134
Débitos de Operações com Capitalização 11 5.381 4.463
Débitos Operacionais 5.381 4.463
Depósitos de Terceiros 12 288 305
Provisões Técnicas - Capitalização 13 4.966.950 3.885.183
Provisão para Resgates 4.954.603 3.871.210
Provisão para Sorteios 12.347 13.973
Outros Débitos 21
Provisões Judiciais 10.b 2 1
Passivo não Circulante 2.163 49.562
Contas a Pagar 146 47.239
Tributos Diferidos 20.b 146 47.239
Outros Débitos 2.017 2.323
Provisões Judiciais 10.b 427 433
Débito Diversos 1.590 1.890
Patrimônio Líquido 14 424.518 365.913
Capital Social 226.049 226.049
Reservas de Lucros 317.204 70.253
Ajustes de Avaliação Patrimonial (118.735) 69.611
Total do Passivo e Patrimônio Líquido 5.571.417 4.421.914
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado
Notas
Explicativas
01/01 a
31/12/2021
01/01 a
31/12/2020
Receitas Líquidas com Títulos de Capitalização 761.175 680.774
Arrecadação com Títulos de Capitalização 3.812.917 3.339.087
Variação da Provisão para Resgate (3.051.742) (2.658.313)
Resultado com Sorteios (85.184) (67.049)
Custos de Aquisição (40) (6)
Outras Receitas (Despesas) Operacionais 15 (21.322) (116.440)
Outras Receitas Operacionais 44.980 52.720
Outras Despesas Operacionais (66.302) (169.160)
Despesas Administrativas (26.839) (32.245)
Serviços de Terceiros (1.002) (713)
Localização e funcionamento (4.441) (10.239)
Publicidade e Propaganda (4.815) (2.833)
Publicações (248) (14)
Donativos e Contribuições (6.430) (8.819)
Despesas Administrativas Diversas 16 (9.903) (9.627)
Despesas com Tributos 17 (34.476) (32.288)
Resultado Financeiro 18 28.217 24.494
Receitas Financeiras 295.735 212.619
Despesas Financeiras (267.518) (188.125)
Resultado Patrimonial 19 897 941
Receitas com Imóveis Destinados a Renda 917 981
Despesas com Imóveis Destinados a Renda (20) (40)
Resultado Operacional 622.428 458.181
Ganho ou Perdas com Ativos não Correntes 74 (8.540)
Resultado antes dos Impostos 622.502 449.641
Imposto de Renda 20.d (147.832) (109.536)
Contribuição Social 20.d (109.519) (67.032)
Lucro Líquido 365.151 273.073
Número de Ações (Mil) 14.a 64.615 64.615
Lucro Líquido por Lote de Mil Ações (em R$) 5,65 4,23
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE
Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado
Notas 01/01 a 01/01 a
Explicativas 31/12/2021 31/12/2020
Lucro Líquido 365.151 273.073
Outros Resultados Abrangentes
Ajustes de Avaliação Patrimonial - Ativos Financeiros
Disponíveis para Venda 5.c (313.910) 16.168
Efeitos Tributários sobre Ajustes de Avaliação Patrimonial -
Ativos Financeiros Disponíveis para Venda 20.c 125.564 (3.682)
Resultado Abrangente 176.805 285.559
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado
Notas 01/01 a 01/01 a
Explicativas 31/12/2021 31/12/2020
Atividades Operacionais
Lucro Líquido 365.151 273.073
Ajustes ao Lucro Líquido (972) (215)
Depreciação (891) 40
Provisões para Processos Judiciais e Administrativos e Obrigações Legais 10.c (16) 51
Atualização Monetária 10.c 11 9
Impostos Diferidos 20.e (82) (42)
Atualização de Impostos a Compensar 18 - (273)
Variações em Ativos e Passivos (243.603) 16.208
Aplicações (1.381.771) (1.289.324)
Títulos e Créditos a Receber 1.401 21.716
Outros Valores e Bens (1.227) -
Contas a Pagar 292.885 156.748
Débitos das Operações com Capitalização 918 (23.896)
Depósitos de Terceiros (17) (12)
Provisões Técnicas - Capitalização 1.081.767 1.264.283
Outros Débitos (300) (387)
Imposto Pago (237.258) (112.920)
Caixa Líquido Originado em Atividades Operacionais 120.571 289.066
Atividades de Investimento
Alienação de Investimento 1.968 170
Caixa Líquido Originado em Atividades de Investimento 1.968 170
Atividades de Financiamento
Dividendos e Juros sobre Capital Próprios pagos 14.b (118.200) (294.324)
Caixa Líquido Aplicado em Atividades de Financiamento (118.200) (294.324)
Aumento (Redução) Líquido do Caixa e Equivalentes de Caixa 4.339 (5.088)
Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Exercício 4&21.c 13.025 18.113
Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Exercício 4&21.c 17.364 13.025
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
A Companhia de Processamento de Dados do Estado de Sao Paulo - Prodesp
garante a autenticidade deste documento quando visualizado diretamente no
portal www.imprensaoficial.com.br
sexta-feira, 25 de fevereiro de 2022 às 05:08:41
Para continuar a ler
PEÇA SUA AVALIAÇÃO