Balanço - SERVGAS DISTR. DE GAS S.A
| Data de publicação | 24 Abril 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
sábado, 24 de abril de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (76) – 109
Passivo e Patrimônio Líquido 2020 2019
Passivo Circulante 36.612.783,30 34.219.066,91
Fornecedores 1.774.396,84 2.669.576,91
Obrigações Com Pessoal 3.052.493,93 3.164.485,02
Obrigações Sociais 15.986.590,90 13.948.885,01
Obrigações Tributárias 13.494.722,47 12.070.676,93
Contas a Pagar 1.018.053,66 778.176,86
Emprestimos e Financiamentos 1.112.776,69 1.531.695,11
Provisão CSLL e IRPJ do Exercício 173.748,81 55.571,07
Passivo Não Circulante 29.488.902,50 30.047.515,74
Parcelamentos Tributos Estaduais 2.102.277,56 2.103.140,12
Parcelamentos Tributos Federais 4.308.885,10 3.601.516,49
Parcelamentos Municipais 4.421,32 12.158,63
Tributos Federais a Pagar 2.050.719,06 1.995.147,98
REFIS - Programa de Recuperação Fiscal 20.399.266,24 21.717.960,97
Emprestimos e Financiamentos 623.333,22 617.591,55
Patrimônio Líquido (2.476.661,51) (2.095.826,02)
Capital Social 10.928.239,98 10.928.239,98
Prejuízos Acumulados (13.024.066,01) (12.312.315,68)
Reservas de Lucros (380.835,48) (711.750,32)
Total do Passivo e Patrimônio Líquído 63.625.024,29 62.170.756,63
Notas Explicativas: 1 - Contexto Operacional: A Servgás Distribuidora de
Gás S/A é uma sociedade anônima de capital fechado com sede em Guarulhos/
SP. A Companhia tem como objeto social precípuo as atividades relaciona-
das com a comercialização e distribuição de gás liqüefeito de petróleo “GLP”,
Balanço Patrimonial
Ativo 2020 2019
Ativo Circulante 44.643.328,48 43.086.524,67
Caixa e equivalentes de caixa 396.191,98 20.614,60
Bancos Conta Movimento 1.201,09 1.197,15
Aplicações Financeiras 1.529,53 19,14
Clientes 1.136.930,59 574.768,06
Conta Vinculada 51.067,64 51.066,54
Adiantamentos a Funcionários 24.955,20 18.551,69
Adiantamentos a Petrobras - GLP 627.293,12 401.101,29
Outros Adiantamentos 879.041,92 727.793,67
Impostos a Recuperar 8.162.031,32 8.098.678,03
Estoque GLP 16.128.686,87 15.188.270,54
Estoque Materiais Secundario 154.803,49 275.057,95
Despesas a Apropriar 17.079.595,73 17.729.406,01
Ativo Não Circulante 18.981.695,81 19.293.231,96
Realizavel a Longo Prazo 7.623.032,86 7.655.973,89
Depositos Judiciais 1.839.211,20 1.834.652,23
Dividendos de Tesouraria 4.547.593,49 4.547.593,49
Outros Creditos a Longo Prazo 1.236.228,17 1.273.728,17
Investimentos 162.296,39 162.296,39
Imobilizado Líquido 11.196.366,56 11.474.961,68
Total do Ativo 63.625.024,29 62.379.756,63
Demonstração de Resultado 2020 2019
Receita Operacional Líquida 99.398.951,29 80.973.483,66
Custo operacionais (95.538.673,15) (78.430.013,73)
Lucro Bruto 3.860.278,14 2.543.469,93
Receitas e Despesas Operacionais (4.067.364,81) (3.199.649,18)
Despesas Administrativas (5.799.354,41) (5.517.222,06)
Despesas Financeiras (1.258.989,66) (1.461.953,19)
Receitas Financeiras 291.790,82 26.410,26
Outras Receitas Operacionais 992.607,34 425.811,35
Receitas Não Operacionais 1.930.012,04 3.516.983,08
Despesas Não Operacionais (223.430,94) (189.678,62)
Resultado Operacional (207.086,67) (656.179,25)
Provisão para Contribuição Social (60.221,39) (29.977,63)
Provisão para Imposto de Renda (113.527,42) (25.593,44)
Lucro Liquido do Exercício (380.835,48) (711.750,32)
atuando no setor há mais de 51 anos, tendo iniciado suas atividades no mês de
Agosto de 1964, possuindo uma grande capacidade de estocagem, equipa-
mentos permanentemente aferidos, oferecendo aos seus Clientes, uma maior
segurança, rapidez, garantia e assistência técnica, quanto para entregas em
botijões de 13, 20, 45 e 90 Kg, conduzidos por caminhões padronizados. 2 -
Demonstrações Financeiras Consolidadas: As demonstrações fi nancei-
ras consolidadas acima referidas apresentam adequadamente, em todos
os aspectos relevantes, a posição patrimonial e fi nanceira consolidada da
Servgás Distribuidora de Gás S/A em 31/12/2020. 3 - Apresentação das De-
monstrações Contábeis: As Demonstrações Financeiras para os exercícios
fi ndos em 31/12/2020 e de 2019 foram elaboradas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil e contemplam as modifi cações nas práticas con-
tábeis introduzidas pela Lei nºs 11.638/07 e 11.941/09, e que compreendem
as normas emanadas da Lei das Sociedades por Ações, para a contabiliza-
ção das operações associadas às normas e instruções da Comissão de Va-
lores Mobiliários (CVM), quanto às práticas contábeis adotadas no Brasil. 4 -
Principais Diretrizes Contábeis: a) Apuração de Resultado: O resultado
é apurado pelo regime de competência. - b) Ativos Circulantes e Não Circu-
Darcy Zacharias - Presidente - CPF 031.492.188-53
Nelio Boto de Oliveira - Contador - CRC 1SP143503/0-4
Demostração de Fluxo de Caixa-Metodo Indireto 2020 2019
1 - Operações: (+) Lucro Liquido /Prejuizo (207.086,67) (656.179,25)
(+) Depreciação (297.552,39) 227.198,86
(+) Despesas Financeiras 202.963,53 922.655,16
(=) Lucro Ajustado (301.675,53) 493.674,77
1 - Operações: Valor Ajustado (301.675,53) 493.674,77
(+) Valor Estoque (820.161,87) (3.164.758,40)
(-) Valor Contas a Receber (562.162,53) 286.598,82
(-) Valor de Fornecedores 895.180,07 (1.605.939,98)
(-) Obrigações Sociais (1.925.714,80) (1.932.864,93)
(-) Obrig. Tributárias (1.424.045,54) -
(-) Outras Contas a Pagar (239.876,80) (176.817,23)
(-) Valor Ajustado (1.090.506,61) -
Fluxo das Operações (5.468.963,61) (6.100.106,95)
2 - Investimentos: Aquisição de Imobilizado - (99.538,88)
Recbto Vendas de Equipamentos (260.000,00) -
Fluxo dos Investimentos (260.000,00) (99.538,88)
3 - Financiamentos
Emprestimos SF (saldo Inicial) 2.358.286,66 2.462.375,38
Despesas Financeiras (DRE) 1.258.989,66 1.461.953,19
(-) Emprestimos SF (saldo fi nal) 1.736.109,91 2.358.286,66
Aquisições 5.353.386,23 6.282.615,23
Fluxo dos Investimentos 5.353.386,23 6.282.615,23
DFC-Metodo Indireto:Fluxo das Operações (5.468.963,61) (6.100.106,95)
Fluxo dos Investimentos (260.000,00) (99.538,88)
Fluxo dos Financiamentos 5.353.386,23 6.282.615,23
Fluxo Liquido (375.577,38) 82.969,40
Saldo Inicial de Caixa 20.614,60 103.584,00
Saldo Final de Caixa 396.191,98 20.614,60
Variação (375.577,38) 82.969,40
lantes: São demonstrados pelos valores de realização. Os créditos a receber
de clientes são representados pelo valor líquido, após dedução dos valores
inadimplentes, de acordo com a sistemática dos Artigos 340 e 343 do RIR -
Decreto nº 3000 de 26/03/1999. Os estoques são registrados a preço de custo
pelo método de média ponderada, e são iguais ao valor de mercado. - c) Ati-
vo Permanente: Demonstrado e corrigido monetariamente até 31/12/1995.
Depreciação do Imobilizado de uso, calculada pelo método linear, com base
em taxas anuais que contemplam a vida útil econômica do bem. - d) Passivos
Circulantes e Não Circulantes: Os valores demonstrados incluem os passivos
conhecidos e calculáveis. - e) Regime de Apuração: O regime de apuração do
resultado é lucro real trimestral. - e) Imposto de Renda e Contribuição So-
cial - São apurados deduzindo os prejuízos fi scais e as bases negativas de
anos anteriores, com base nos critérios estabelecidos pela legislação vigente
nas datas do balanço. A provisão para imposto de renda foi constituída pela
alíquota de 15% sobre o lucro real, acrescida do adicional de 10% sobre o lu-
cro. 5 - Capital Social - O capital social subscrito e integralizado no valor de
R$ 10.928.239,98, está representado por 102.000.000 de ações nominativas.
S
ervgas
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str
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Gá
s
S/A
CNPJ/MF 55.332.811/0001-81
Demonstrações Financeiras Exercícios fi ndos em 31 de Dezembro de 2020 e de 2019 - (Em milhares de reais)
Relatório da Diretoria: Senhores Acionistas: Em cumprimento as determinações legais e estatutárias, temos a grata satisfação de submeter à apreciação de V. Sas., as Demonstrações Financeiras do Exercício fi ndo em 31/12/2020.
Demonstração das Mutações Capital Lucros/Prejuízos
do Patrimônio Líquido Social Acumulados Total
Saldo em 31/12/2018 10.928.239,98 (12.312.315,68) (1.384.075,70)
Lucro Líquido do Período - (711.750,33) (711.750,33)
Saldo em 31/12/2019 10.928.239,98 (13.024.066,01) (2.095.826,03)
Lucro Líquido do Período - (380.835,48) (380.835,48)
Saldo em 31/12/2020 10.928.239,98 (13.404.901,49) (2.476.661,51)
Reconhecemos a exatidão do presente Balanço Patrimonial, cujo Ativo
e Passivo estão uniformes na mesma importância de R$ 63.626.024,29
(sessenta e três milhões, seiscentos e vinte e seis mil e vinte e quatro re-
ais e vinte e nove centavos). Ressalvando que a responsabilidade do pro-
fi ssional contabilista, fi ca restrita apenas ao aspecto meramente técnico
desde que reconhecidamente operou com documentos dados e compro-
vantes fornecidos pela gerência da fi rma, que se responsabiliza pela sua
exatidão e veracidade, bem como pelos estoques considerados levanta-
dos pela referida gerência e sob sua total e exclusiva responsabilidade.
Demonstração do Resultado 31/12/2020 31/12/2019
Receita Bruta Operacional 2.249.622 2.255.237
Receita de Locação de Imóveis 2.249.622 2.255.237
Receita Bruta 2.249.622 2.255.237
(-) Pis/Cofins sobre Locação/
Vendas Imóveis/Terrenos (81.916) (82.250)
Receita Líquida de Vendas 2.167.706 2.172.986
Lucro Bruto 2.167.706 2.172.986
Equivalência patrimonial
Despesas Operacionais (255.796) (267.749)
Despesas com Pessoal (199.081) (79.522)
Despesas Gerais e Administrativas (44.120) (166.415)
Prestação Serviços
Depreciação e Amortização (12.596) (21.812)
Lucro (Prejuízo) Operacional Antes Do
Resultado Financeiro 1.911.910 1.905.237
Despesas Financeiras (84.991) (3.371)
Receitas financeiras 404.340 570.451
Lucro / Prejuízo Operacional 2.231.260 2.472.317
Lucro / Prejuízo Antes do IRPJ / CSLL 2.231.260 2.472.317
(-) Imposto de Renda e Contribuição Social (357.638) (415.323)
Lucro / Prejuízo do Exercício 1.873.622 2.056.994
Demonstração dos Fluxos de Caixa pelo Método Indireto
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Capital Adiantamento Reserva Reserva Lucro do Total do patrimônio
Social Aumento de capital de capital de Lucros Periodo líquido
Saldos em 31 de Dezembro de 2018 90.000 2.421.000 18.000 20.665.513 - 23.193.936
Lucro líquido do período - - - 2.056.994 - 1.873.622
Saldos em 31 de Dezembro de 2019 90.000 2.421.000 18.000 22.722.507 - 25.251.507
Lucro líquido do período - - - - 1.873.622 1.873.622
Saldos em 31 de Dezembro de 2020 90.000 2.421.000 18.000 22.722.507 1.873.622 27.125.128
Diretoria
André Gonçalves Dias - Diretor Presidente
Ricardo Martins da Costa - Contador - CRC - 1SP 237378-1
Atividades Operacionais 31/12/2020 31/12/2019
Lucro líquido do período 1.873.622 2.056.994
Depreciação e Amortização 12.596 21.812
Lucro Liquído Ajustado 1.886.217 2.078.806
Contas a receber (8.169) (0)
Estoques (2.860) (8.092)
Impostos a recuperar 34.042 (56.347)
Despesas Antecipadas (240.171) 298.915
Fornecedores (0) (23.254)
Obrigações Trabalhistas 446 5.207
Impostos a recolher (465) 8.909
Fluxo de caixa das Atividades Operacionais 1.669.040 2.304.143
Atividades de Investimentos
Aumento no Saldo de Caixa
E Equivalentes de Caixa 1.669.040 2.304.143
Caixa no início do período 10.654.031 8.349.887
Caixa no fim do período 12.323.071 10.654.031
Aumento no Saldo de Caixa
E Equivalentes de Caixa 1.669.040 2.304.144
Gonçalves Dias Empreendimentos Imobiliarios S/A
CNPJ: 05.965.205/0001-25
Demonstrações Financeiras - Balanços Patrimoniais Levantados em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Valores expressos em reais)
Balanço Patrimonial - Ativo 31/12/2020 31/12/2019
Circulante 19.716.736 17.830.538
Caixa 23 23
Bancos 31.423 49.509
Aplicação Financeiras 12.291.624 10.604.499
Contas a receber 8.169 -
Estoques 1.903.242 1.900.382
Adto a Terceiros 241.257 1.085
Impostos a recuperar 22.305 56.347
Valores a Receber 5.218.693 5.218.693
Não Circulante 14.681.006 14.693.025
Realizável a longo prazo: 3.753.662 3.753.662
Propriedade para Investimentos 3.753.662 3.753.662
Investimentos em controladas 9.123.885 9.123.885
Imobilizado 1.844.242 1.844.242
(-) Depreciação (40.783) (28.764)
Total do Ativo 34.397.742 32.523.563
Balanço Patrimonial - Passivo 31/12/2020 31/12/2019
Circulante 550.453 550.472
Fornecedores 457 457
Impostos e contribuições a recolher 6.891 6.863
Provisão IRPJ e CSLL 58.584 59.076
Salários e obrigações trabalhistas 11.062 10.617
Outras contas a pagar 473.459 473.459
Não Circulante / Exigível a longo prazo: 6.722.161 6.722.161
Emprestimos Socios e Coligadas 5.455.494 5.455.494
Outras contas a pagar 1.266.667 1.266.667
Patrimonio Liquido 27.125.128 25.250.930
Capital social 90.000 90.000
Adiantamento para Aumento de Capital 2.421.000 2.421.000
Reserva de capital 18.000 18.000
Reserva de Lucros 22.722.506 20.664.936
Lucros ou Prejuízos Acumulados 1.873.622 2.056.994
Total do Passivo 34.397.742 32.523.563
Notas explicativas da administração às demonstrações contábeis da Logbras Itatiba Empreendimentos Imobiliários S.A.
Relatório do auditor independente sobre as demonstrações contábeis
Aos Administradores e Acionistas Logbras Itatiba Empreendimentos Imo-
biliários S.A.. Opinião: Examinamos as demonstrações contábeis da Lo-
gbras Itatiba Empreendimentos Imobiliários S.A. (“Companhia”), que com-
preendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2019 e as
respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mu-
tações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo
nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o
resumo das principais políticas contábeis. Em nossa opinião, as demonstra-
ções contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os
aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Logbras Itatiba
Empreendimentos Imobiliários S.A. em 31 de dezembro de 2019, o desem-
penho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo
nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil para
pequenas e médias empresas - Pronunciamento Técnico CPC PME - “Con-
tabilidade para Pequenas e Médias Empresas”. Base para opinião: Nossa
auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais
de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas,
estão descritas na seção a seguir, intitulada “Responsabilidades do auditor
pela auditoria das demonstrações contábeis”. Somos independentes em re-
lação à Companhia, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos
no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais
emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as de-
mais responsabilidades éticas conforme essas normas. Acreditamos que a
evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar
nossa opinião. Incerteza relevante relacionada com a continuidade ope-
racional: Chamamos a atenção para a Nota 1 às demonstrações contábeis,
que demonstra que a Companhia avalia a possibilidade de desinvestimento
do estoque de imóvel a comercializar ou desenvolvimento de parcerias para
a elaboração de Build to Suit (BTS), não havendo qualquer proposta firme
ou projeto em andamento até a data de emissão das demonstrações contá-
beis. A possibilidade de eventuais insucessos relacionados à propostas de
vendas ou parcerias para BTS, indicam a existência de incerteza relevante
que pode levantar dúvida significativa sobre sua continuidade operacional.
Nossa opinião não está ressalvada em relação a esse assunto. Outros as-
suntos: Auditoria dos valores correspondentes ao exercício anterior:
O exame das demonstrações contábeis do exercício findo em 31 de dezem-
bro de 2018 foi conduzido sob a responsabilidade de outros auditores inde-
pendentes, que emitiram relatório de auditoria, com data de 6 de junho de
2019, com parágrafo de ênfase relacionado à incerteza sobre a continuidade
operacional. Responsabilidades da administração e da governança pe-
las demonstrações contábeis: A administração da Companhia é respon-
sável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contá-
beis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil para pequenas
e médias empresas - Pronunciamento Técnico CPC PME - “Contabilidade
para Pequenas e Médias Empresas” e pelos controles internos que ela de-
terminou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações
contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por
fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações contábeis a administra-
ção é responsável pela avaliação da capacidade de a Companhia continuar
operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a
sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração
das demonstrações contábeis, a não ser que a administração pretenda liqui-
dar a Companhia ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alter-
nativa realista para evitar o encerramento das operações. Os responsáveis
pela governança da Companhia são aqueles com responsabilidade pela
supervisão do processo de elaboração das demonstrações contábeis. Res-
ponsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contá-
beis: Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstra-
ções contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante,
independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de au-
ditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segu-
rança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as
normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as even-
tuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes
de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou
em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as
decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas de-
monstrações contábeis. Como parte de uma auditoria realizada de acordo
com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julga-
mento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria.
Além disso: • Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas
demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou
erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a
tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficien-
te para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção
relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que
a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsifi-
cação, omissão ou representações falsas intencionais. • Obtemos entendi-
mento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos
procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas não com o
objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da
Companhia. • Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a
razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas
pela administração. • Concluímos sobre a adequação do uso, pela adminis-
tração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evi-
dências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a
eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à
capacidade de continuidade operacional da Companhia. Se concluirmos
que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório
de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis
ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequa-
das. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria
obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras
podem levar a Companhia a não mais se manter em continuidade operacio-
nal. • Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demons-
trações contábeis, inclusive as divulgações e se essas demonstrações con-
tábeis representam as correspondentes transações e os eventos de maneira
compatível com o objetivo de apresentação adequada. Comunicamo-nos
com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do
alcance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas
de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles
internos que identificamos durante nossos trabalhos. São Paulo, 01 de
março de 2021. PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes -
CRC 2SP000160/O-5; Adriano Formosinho Correia - Contador -
CRC 1BA029904/O-5.
do surto e seus impactos, entretanto até o momento, a Companhia não
possui efeito financeiro do surto nas receitas e fluxos de caixa operacionais
estimados. A Administração avalia de forma constante o impacto do surto
nas operações e na posição patrimonial e financeira da Companhia, com o
objetivo de implementar medidas apropriadas para mitigar os impactos do
surto nas operações e nas demonstrações financeiras. Além do fato
supracitado, a Companhia não identificou quaisquer eventos subsequentes
significativos para divulgação nas suas Demonstrações Financeiras em 31
de dezembro de 2021.
Nerian Gussoni - CPF: 151.946.018-08 - Diretora Sebastião Reis - CPF: 029.767.088-35 - Diretor Contador: Erik Keiiti Lima de Moura - CRC 1SP234559/O-3
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sábado, 24 de abril de 2021 às 01:15:32
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