Balanço - TOO SEGUROS S.A
| Data de publicação | 26 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (38) – 247
Relatório da Administração
Senhores Acionistas, Submetemos à apreciação de V.Sas. o Relatório da
Administração e as correspondentes Demonstrações Financeiras
referentes ao exercício encerrado em 31 de Dezembro de 2020,
acompanhadas do Relatório dos Auditores Independentes. A Too Seguros
S.A. (“Seguradora”) é uma sociedade anônima fechada e tem como
objetivo a exploração nos segmentos de Seguros de Pessoas (Jurídicas e
Físicas), Prestamista, Habitacional, Danos e Danos Pessoais. Suas
operações estão inseridas em um conjunto de instituições que atuam
integradamente no mercado financeiro. A Too Seguros S.A. possui forte
penetração em clientes de todas as classes sociais, atuando nos
segmentos de Seguros de Pessoas, nos ramos de Acidentes Pessoais
Coletivos, Danos Pessoais, Vida em Grupo, Renda de Eventos Aleatórios
(seguro desemprego), Habitacional e Prestamista; em Seguros de Danos,
atua nos ramos Fiança Locatícia, Garantia Estendida, Residencial,
Garantia de Obrigação Contratual, Rural e Seguro Garantia. Devido a uma
decisão estratégica da Seguradora a companhia optou por retirar-se da
Seguradora Líder do DPVAT a partir de janeiro de 2020. O ano de 2020
com relação aos últimos anos foi bem desafiador, impactado pela pandemia
mundial do coronavírus, redução da taxa de juros, incertezas para
economia mundial unindo-se a incerteza política, além dos problemas na
segurança pública de vários estados e a longa crise econômica que
impactou o Brasil. Apesar deste cenário, a Too Seguros S.A. em 2020
mantém seu patamar de ativos superior a R$ 2,6 bilhões e um resultado do
exercício próximo aos R$ 87 milhões, mediante um cenário extremamente
adverso da economia e do setor com uma pequena queda em relação ao
ano anterior, porém sustentado pela solidez de seus acionistas, a Too
Seguros S.A. oferece segurança e tranquilidade aos seus segurados e visa
a continuidade de sua estratégia para ter um bom ano de 2021. No período
de pandemia a Seguradora adotou medidas para proteção e o bem-estar
de seus colaboradores por meio do seu PCN (Plano de Continuidade de
Negócios), optou pelo regime de home office para toda a companhia que
trouxe mais segurança e o negócio pôde continuar suas atividades de
maneira remota. O mercado segurador por sua vez sentiu e ainda sente os
reflexos da pandemia. A Too Seguros S.A. observou em suas operações
impactos decorrentes da COVID-19 nas principais rubricas da
demonstração financeira. O efeito da pandemia fez com que a emissão
ficasse abaixo do esperado para o exercício findo de 2020 em virtude do
volume menor de financiamentos, o que demonstraria um aumento mais
significativo quando comparado ao que foi produzido no exercício findo de
2019, devido à redução de emissão para o seguro prestamista. Com a
retomada da economia, há expectativa de uma aceleração nas vendas
obtendo melhores resultados para o próximo ano. A linha de sinistro teve
aumento devido à pandemia, quando ocorreu a retomada das atividades
consideradas não essenciais. O resultado financeiro foi impactado pela
grande volatilidade gerada pela incerteza e especulação no mercado
financeiro diante do cenário de pandemia e instabilidade na retomada da
economia. Porém, com a retomada das atividades econômicas a partir do
segundo semestre de 2020, houve recuperação do resultado financeiro.
Aos acionistas são assegurados dividendos mínimos de 25% sobre o lucro
líquido, ajustado de acordo com a Lei das Sociedades por Ações. A Too
Seguros S.A. tem distribuído aos seus acionistas valores superiores a
esses dividendos mínimos, sendo que o restante é acumulado nas
reservas de lucros para capitalização da Seguradora. O lucro do exercício
findo de 2020 foi de R$ 86,6 milhões, representando uma redução de 22%
em relação ao exercício findo de 2019. O Patrimônio Líquido da
Too Seguros S.A., atingiu R$ 562,3 milhões em 31 de dezembro de 2020
(R$ 576,2 milhões em 31 de dezembro de 2019). Agradecimentos:
Agradecemos aos nossos colaboradores pelo empenho e engajamento na
execução da estratégia de negócios da Too Seguros S.A., e aos nossos
clientes, investidores e parceiros, que nos honram com seu reiterado
apoio e confiança.
São Paulo, 24 de fevereiro de 2021
Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2020 e em 31 de dezembro de 2019 - Em milhares de reais
ATIVO Nota
Explicativa 2020 2019
Circulante 1.251.214 1.454.968
Disponível 10.517 2.299
Caixa e Bancos 33 42
Equivalente de Caixa 10.484 2.257
Aplicações 5 217.606 358.929
Créditos das Operações com
Seguros e Resseguros 521.005 683.012
Prêmios a Receber 6.1 482.136 634.785
Operações com Seguradoras 6.2 17.690 42.051
Operações com Resseguradoras 6.2 21.179 6.176
Outros Créditos Operacionais 6.2 11.600 6.323
Ativo de Resseguro e Retrocessão -
Provisões Técnicas 7 358.550 267.175
Títulos e Créditos a Receber 2.243 7.973
Títulos e Créditos a Receber 6.2 945 810
Créditos Tributários e Previdenciários 8 25 5.972
Outros Créditos 6.2 1.273 1.191
Outros Valores e Bens 3.274 3.274
Bens à Venda 6.2 3.274 3.274
Despesas Antecipadas 1.677 686
Custos de Aquisição Diferidos 124.742 125.297
Seguros 10 124.742 125.297
Ativo não Circulante 1.354.730 1.165.150
Realizável a Longo Prazo 1.024.241 822.840
Aplicações 5 567.161 351.821
Títulos e Créditos a Receber 64.070 40.888
Créditos Tributários e Previdenciários 8 60.555 37.450
Depósitos Judiciais e Fiscais 6.2 3.515 3.438
Ativo de Resseguro e Retrocessão -
Provisões Técnicas 7 240.201 312.312
Custos de Aquisição Diferidos 10 152.809 117.819
Investimentos – 296
Participações Societárias 11 – 296
Imobilizado 3.873 4.132
Bens Móveis 12 1.291 1.407
Outras Imobilizações 12 2.582 2.725
Intangível 326.616 337.882
Outros Intangíveis 13 326.616 337.882
TOTAL DO ATIVO 2.605.944 2.620.118
PASSIVO E PATRIMÔNIO LIQUIDO Nota
Explicativa 2020 2019
Circulante 1.459.024 1.527.282
Contas a Pagar 108.763 71.993
Obrigações a Pagar 19 58.900 54.959
Impostos e Encargos Sociais a Recolher 16.1 7.017 8.750
Encargos Trabalhistas 2.740 2.918
Impostos e Contribuições 16.2 40.106 5.366
Débitos de Operações com Seguros
e Resseguros 593.591 711.104
Prêmios a Restituir 15 8.000 7.665
Operações com Seguradoras 15.1 93.683 186.069
Operações com Resseguradoras 15.2 340.676 356.248
Corretores de Seguros e Resseguros 15.3 145.500 157.983
Outros Débitos Operacionais 15 5.732 3.139
Depósitos de Terceiros 17 37.027 17.855
Provisões Técnicas - Seguros 14 719.643 726.330
Danos 439.906 461.100
Pessoas 279.737 265.230
Passivo não Circulante 584.615 516.548
Contas a Pagar 26.743 30.931
Tributos Diferidos 9.4 26.743 30.931
Provisões Técnicas - Seguros 14 546.886 473.259
Danos 308.853 390.310
Pessoas 238.033 82.949
Outros Débitos 10.986 12.358
Provisões Judiciais 18 10.986 12.358
Patrimônio Líquido 20 562.305 576.288
Capital Social 110.000 110.000
Reservas de Capital 362.519 362.519
Reservas de Lucros 87.883 100.527
Ajuste de Avaliação Patrimonial 1.903 3.242
Lucros Acumulados – –
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.605.944 2.620.118
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do Resultado
Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais, exceto o lucro líquido por ação
Nota
Explicativa 2020 2019
Prêmios Emitidos 22 966.792 776.615
Variações das Provisões
Técnicas de Prêmios 22 (106.508) (21.209)
Prêmios Ganhos 22 860.284 755.406
Sinistros Ocorridos 23 (211.114) (149.935)
Custo de Aquisição 24 (195.578) (176.254)
Outras Receitas e Despesas Operacionais 25 (10.814) (17.386)
Resultado com Resseguro (212.954) (217.609)
Receita com Resseguro 29 114.139 34.993
Despesa com Resseguro 29 (327.093) (252.602)
Despesas Administrativas 26 (81.983) (84.641)
Despesas com Tributos 27 (23.799) (23.756)
Resultado Financeiro 28 13.458 47.000
Resultado Patrimonial – (5)
Resultado Operacional 137.500 132.820
Ganhos com Ativos não Correntes 1.390 2.885
Resultado antes dos
Impostos e Participações 9.1 138.890 135.705
Imposto de Renda 9.1 (24.101) (13.887)
Contribuição Social 9.1 (15.075) (8.798)
Participações sobre o Lucro 9.1 (13.018) (1.884)
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 86.696 111.136
Quantidade de ações 339.313.199 339.313.199
LUCRO LÍQUIDO DO
EXERCÍCIO POR AÇÃO - R$ 0,26 0,33
As notas explicativas da administração são parte integrante
das demonstrações financeiras.
Demonstração do Resultado Abrangente
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Em milhares de reais
2020 2019
Lucro Líquido do Exercício 86.696 111.136
Ganhos não Realizados de Ativos Financeiros
Disponíveis para a Venda (2.232) 1.990
Efeitos Tributários 893 (625)
Resultado Abrangente do Exercício 85.357 112.501
Atribuível a:
Acionistas Controladores 85.356 112.500
Acionistas não Controladores 1 1
As notas explicativas da administração são parte integrante
das demonstrações financeiras.
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Em milhares de reais
Redução de
Capital em
Aprovação
Reserva de Lucros Ajuste ao
Capital
Social Reserva
de Capital Reserva
Legal (*) Reserva
Estatutária Valor de
Mercado Lucros
Acumulados Total
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018 210.000 – 362.519 27.039 56.241 1.877 – 657.676
Redução de Capital em Aprovação (100.000) – – – – – – (100.000)
Ajuste de Avaliação Patrimonial – – – – – 1.365 – 1.365
Distribuição de Dividendos – – – – (56.189) – – (56.189)
Lucro Líquido do Exercício – – – – – – 111.136 111.136
Destinações: - Reservas – – – – 73.436 – (73.436) –
- Juros sobre Capital Próprio – – – – – – (37.700) (37.700)
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 110.000 – 362.519 27.039 73.488 3.242 – 576.288
Ajuste de Avaliação Patrimonial – – – – – (1.339) – (1.339)
Distribuição de Dividendos (Nota 20c) – – – – (73.486) – – (73.486)
Lucro Líquido do Exercício – – – – – – 86.696 86.696
Destinações: - Reservas – – – – 60.842 – (60.842) –
- Juros sobre Capital Próprio (Nota 20c) – – – – – – (25.854) (25.854)
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 110.000 – 362.519 27.039 60.844 1.903 – 562.305
(*) (nota 20b) As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Notas Explicativas da Administração às Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
1. CONTEXTO OPERACIONAL
A Too Seguros S.A. (“Seguradora”) é uma sociedade anônima fechada e
tem como objetivo a exploração nos segmentos de Seguros de Pessoas
(Jurídicas e Físicas), Prestamista, Habitacional, Danos e Danos Pessoais.
Autorizada pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) a
operar com os ramos mencionados anteriormente cuja a abrangência se
dá em todo território nacional. Suas operações estão inseridas em um
conjunto de instituições que atuam integradamente no mercado financeiro,
vide Nota 21.
A Too Seguros S.A. é controlada de forma conjunta pela BTGP Holding de
Seguros (50,999%) e pela Caixa Holding Securitária (48,999%).
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
2.1 Base de preparação
As demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas
pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e em consonância
com as disposições da Lei nº 11.638/07, bem como as normas do Conselho
Nacional de Seguros Privados (CNSP) e com os atos normativos da
Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e estão sendo
apresentadas segundo critérios estabelecidos na Circular SUSEP
nº 517/2015, e alterações posteriores, incluindo os pronunciamentos,
as orientações e as interpretações emitidas pelo Comitê de
Pronunciamentos Contábeis (CPC), quando homologados pela SUSEP.
A preparação das demonstrações financeiras requer o uso de certas
estimativas contábeis críticas e também o exercício por parte da
administração da Seguradora no processo de aplicação das práticas
contábeis. Aquelas áreas que requerem maior nível de julgamento e
possuem maior complexidade, bem como as áreas nas quais as premissas
e estimativas são significativas para as demonstrações financeiras, estão
divulgadas na Nota 3.13.
As demonstrações financeiras do Exercício findo em 31 de dezembro de
2020, foram aprovadas pelo Conselho de Administração em reunião
realizada em 24 de fevereiro de 2021.
2.2 Novas normas e interpretações ainda não adotadas
CPC 48 - Instrumentos Financeiros
Substitui as orientações no CPC 38 - Instrumentos Financeiros:
Reconhecimento e Mensuração. Esse normativo inclui novos modelos para
classificação e mensuração de instrumentos financeiros e a mensuração
de perdas esperadas de crédito para ativos financeiros e contratuais, além
da contabilização de hedge. O CPC 48 entrou em vigor em 1º de janeiro de
2018. A Seguradora irá aplicar a norma juntamente ao IFRS 17, entrará em
vigor em 1º de janeiro de 2023.
IFRS 17 - Contratos de Seguros
A norma estabelece os princípios para o reconhecimento, mensuração,
apresentação e divulgação de contratos de seguros. Seu objetivo é
assegurar o fornecimento de informações relevantes que representem os
contratos de seguros fielmente, fornecendo uma base para os usuários das
informações contábeis avaliarem o efeito que os contratos de seguros
exercem sobre a posição financeira, desempenho financeiro e fluxos de
caixa da Seguradora. O IFRS 17 que entrará em vigor em 1º de janeiro de
2023.
CPC 06 (R2) - Leasing
O normativo estabelece os princípios para o reconhecimento, mensuração,
apresentação e divulgação de arrendamentos. Seu objetivo é assegurar
que arrendatários e arrendadores forneçam informações relevantes para
os usuários das informações contábeis, representando fielmente as
operações e avaliação dos efeitos das operações de arrendamento sobre
a posição financeira, desempenho financeiro e fluxos de caixa da
Companhia.
Os normativos citados anteriormente serão aplicáveis quando homologados
pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP). Os possíveis
impactos oriundos da adoção desses normativos serão avaliados após a
homologação da SUSEP. A Seguradora não adotou de forma antecipada
tais alterações em suas demonstrações financeiras de 31 de dezembro de
2020.
2.3 Moeda funcional e de apresentação
As demonstrações financeiras estão apresentadas em reais que é a moeda
funcional e de apresentação da Seguradora.
Too Seguros S.A.
CNPJ nº 33.245.762/0001-07
Demonstração dos Fluxos de Caixa - Método Indireto
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Em milhares de reais
2020 2019
Lucro líquido do exercício 86.696 111.136
Ajustes que não afetam o fluxo de caixa:
Depreciação e amortizações 1.534 17.478
Perda por redução ao valor recuperável dos ativos – (848)
Provisão para créditos de liquidação duvidosa 5.241 2.716
Reversão/Constituição de provisão
para contingências (556) (9.219)
Variação nas contas patrimoniais:
Ativos financeiros (75.357) 3.671
Créditos das operações de seguros e resseguros 156.766 (85.430)
Ativos de Resseguro (19.264) 40.739
Créditos fiscais e previdenciários 25.499 52.638
Depósitos judiciais e fiscais (79) (379)
Despesas antecipadas (991) (581)
Custos de Aquisição Diferidos (34.435) (53.464)
Outros Ativos (5.493) (2.028)
Impostos e Contribuições 40.802 2.869
Outras contas a pagar 10.132 (11.646)
Débitos de operações com seguros e resseguros (117.512) 105.669
Depósitos de terceiros 19.172 16.555
Provisões técnicas - seguros e resseguros 66.941 22.398
Provisões judiciais (816) (3.373)
Caixa Gerado/(Consumido) pelas Operações 158.280 208.901
Imposto sobre o lucro pago (49.164) (15.088)
Caixa Líquido Gerado/(Consumido)
nas Atividades Operacionais 109.116 193.813
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Recebimento pela alienação: 296 1.661
Investimentos 296 1.661
Pagamento pela aquisição: 9.992 (948)
Imobilizado (482) (1.489)
Intangível 10.474 541
Caixa Líquido Gerado/(Consumido)
nas Atividades de Investimento 10.288 713
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Pagamento de Dividendos (73.486) (56.189)
Redução de Capital – (100.000)
Juros sobre Capital Próprio (37.700) (45.800)
Caixa Líquido Gerado/(Consumido)
nas Atividades de Financiamento (111.186) (201.989)
Aumento/(Redução) Líquido(a)
de Caixa e Equivalentes de Caixa 8.218 (7.463)
Caixa e Equivalentes de Caixa
no Início do Exercício 2.299 9.762
Caixa e Equivalentes de Caixa
no Final do Exercício 10.517 2.299
As notas explicativas da administração são parte integrante
das demonstrações financeiras.
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