Balanço - Vossloh Cogifer do Brasil Metalurgica MBM S.A
| Data de publicação | 28 Abril 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
quarta-feira, 28 de abril de 2021 Diário Ofi cial Empresarial São Paulo, 131 (78) – 103
Notas Explicativas: 1. A Vossloh Cogifer do Brasil Metalúrgica MBM S.A., é
uma companhia anônima de capital fechado com sede em Sorocaba/SP. Sua
principal controladora é a Vossloh Cogifer do Brasil Administradora de Bens e
Participações Ltda. A Companhia tem como objeto social a fabricação, co-
mércio, importação, exportação e transporte de materiais ferroviários,
tais como, aparelhos de mudança de via e seus componentes, materiais fun-
Balanços patrimoniais 2020 2019
Ativo/Circulante 11.795 9.640
Caixa e equivalentes de caixa 2.760 258
Contas a receber 5.500 6.149
Estoques 1.835 2.271
Outros créditos 1.700 961
Não circulante 5.852 6.336
Impostos a recuperar 424 549
Outros créditos longo prazo 129 252
Depósitos judiciais 29 34
Imobilizado 5.176 5.354
Intangível 94 147
Total do ativo 17.646 15.976
Balanços patrimoniais 2020 2019
Passivo/Circulante 23.574 20.679
Fornecedores 2.518 3.330
Empréstimos e financiamentos 15.492 13.633
Impostos a recolher 479 317
Obrigações trabalhistas 270 250
Provisões diversas 4.595 2.947
Adiantamentos de clientes 106 88
Outras contas a pagar 115 112
Não circulante 10 72
Provisão para processos judiciais 10 72
Patrimônio líquido (5.938) (4.774)
Capital social 10.578 10.578
Prejuízos acumulados (16.515) (15.351)
Total do passivo e patrimônio líquido 17.646 15.976
Demonstrações de resultados 2020 2019
Receita operacional líquida 32.508 23.091
Custo dos produtos vendidos (25.638) (19.694)
Lucro bruto 6.870 3.396
Despesas administrativas (4.736) (5.396)
Despessas comerciais (604) (279)
Outras receitas 70 128
Resultado antes das (despesas)
receitas financeiras líquidas e impostos 1.599 (2.150)
Receitas financeiras 750 671
Despesas financeiras (3.458) (1.835)
Receita (despesas) financeiras líquidas (2.708) (1.164)
Resultado antes dos impostos (1.108) (3.314)
Imposto de renda e contribuição social correntes (54) -
Resultado do exercício (1.163) (3.314)
Demonstrações de resultados abrangentes 2020 2019
Resultado do exercício (1.163) (3.314)
Resultado abrangente total (1.163) (3.314)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido
Capital social Prejuízos acumulados Total
Saldos em 31/12/2018 10.578 (12.039) (1.461)
Resultado do exercício -(3.314) (3.314)
Saldos em 31/12/2019 10.578 (15.352) (4.776)
Resultado do exercício -(1.163) (1.163)
Saldos em 31/12/2020 10.578 (16.515) (5.938)
Demonstrações dos fluxos de caixa - Método indireto
Fluxo de caixa das atividades operacionais 2020 2019
Resultado do exercício (1.163) (3.314)
Ajustes para: PECLD 513 55
Provisão dos estoques (125) (91)
Provisão para processos judiciais
Depreciação e amortização 543 580
Variações cambiais e juros sobre empréstimos 1.953 1.214
Provisão para riscos fiscais cíveis e trbalahistas
e provisões diversas 1.586 (280)
3.306 (1.836)
Variação nos ativos e passivos operacionais
Contas a receber 136 (2.091)
Estoques 561 125
Outras créditos 645 (867)
Impostos a recuperar 125 31
Fornecedores (812) 1.716
Impostos a recolher 162 610
Obrigações trabalhistas 20 6
Adiantamento de clientes 18 74
Outras 8 5
Caixa utilizados nas atividades operacionais 4.167 (2.226)
Fluxo de caixa das atividades de investimento
Aquisição de imobilizado (311) (239)
Fluxo de caixa utilizado nas atividades de investimento (311) (239)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
Captação de empréstimos e financiamentos 2.075 3.357
Pagamento de emprétimos (2.170) (11.523)
Caixa líquido proveniente
das atividades de financiamento (95) (8.166)
Redução líquido em caixa e equivalentes de caixa 3.760 (10.631)
Caixa e equivalentes de caixa em 1º de janeiro 2.760 10.889
Caixa e equivalentes de caixa em 31 de dezembro 258 258
(Redução)aumento líquido em caixa e equivalentes 2.502 10.631
didos, e quaisquer outros produtos ou atividade relacionada a fabricação ou
comercialização de produtos para o sistema de transporte ferroviário. As pre-
sentes demonstrações contábeis foram aprovadas pelo Conselho Adminis-
trativo da Companhia em 21/04/2021. 2. As demonstrações contábeis foram
elaboradas de acordo com diversas bases de avaliação utilizadas nas estima-
tivas contábeis, e estão disponíveis na empresa juntamente com os relatórios
e parecer da auditoria. 3. Em 29/01/2021 a controladora capitalizou o valor de
R$10.933 da rubrica de empréstimos e financiamentos, com isto, o Patrimô-
nio Líquido da Companhia, ficou positivo em R$5.526.
José Roberto da Silva - CEO - Diretor Presidente; Fredd
y
Jose
p
h Sudol - Diretor Comercial; José Henri
q
ue da Silva Trindade - Diretor Estatutário. Wa
g
ner Antonio Garcia - Controller / Contador - CRC 1SP312802/O-3.
Vossloh Cogifer do Brasil Metalúrgica MBM S.A.
CNPJ/MF 71.477.426/0001-89
Demonstrações Contábeis em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de Reais
...continuação
tributos a recuperar está dividido como segue: 2020 2019
ISS 283.036 106.695
IRRF 217.204 222.335
PIS - 2.533
COFINS - 11.690
INSS 1.411.699 379.586
ICMS 11.022 11.022
IRPJ - 969.628
CSLL - 352.666
Demais créditos tributários 9.231 -
Total 1.932.192 2.056.155
8. Participação em Consórcio: Em 31 de Dezembro, o saldo líquido das
participações em consórcios lançados linha a linha nas demonstrações con-
tábeis da Companhia, estão assim representados:
Consórcio 2020 2019
Barueri Mirim - 2.147.976
TSM Santo André 795.754 795.671
DP Barros / FBS / Soebe 117.819 46.189
Reintegrar Fremix Soebe 51.000 -
Jerivá 968.446 358.300
Total 1.933.019 3.348.136
9. Outras Contas a Receber: Em 31 de Dezembro os saldos desta rubrica
estão representados pelos seguintes valores: 2020 2019
Adiantamentos a fornecedores 7.770.750 5.621.544
Adiantamentos a empregados 41.656 -
Despesas antecipadas 59.661 6.939
Partes relacionadas 2.741.525 2.119.052
Total 10.613.592 7.747.535
10. Partes Relacionadas: Ativo Passivo
Circulante Não Circulante Circulante
Contas a receber
de clientes Outras contas
a receber Mútuo Fornecedores Mútuo
Partes relacionadas 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019
MGM Locações Ltda. 70.000 - 2.741.525 244.658 - - 2.918 - -
EMABE Empreendimentos e Participações - EIRELI - - - - - - - - 375.000 375.000
EPAH - Empresa Paulista de Asfalto Ltda. - - - - - - - - 314.129 261.379
Pessoas fisicas ligadas - - - 1.874.394 5.999.198 5.999.198 - - 3.051.630 3.815.219
Total 70.000 -2.741.525 2.119.052 5.999.198 5.999.198 2.918 -3.740.759 4.451.598
11. Depósito Judicial: Os valores depositados e bloqueados judicialmente referem-se a processos judiciais em andamento, cujo acompanhamento é reali-
zado por assessores jurídicos externos contratados. Em 31/12/2020 apresenta o saldo de R$ 190.894 (R$ 417.049, em 31/12/2019). 12. Consórcios: O
saldo desta rubrica refere-se a valores adiantados a administradora de consórcio de bens, cujo resgate ao final será em numerário. Em 31/12/2020 o saldo
era de R$ 0 (R$ 73.288, em 31/12/2019). 13. Investimentos: A Companhia tem participação em Sociedade por Conta de Participação (SCP) conforme
demonstrado a seguir. 2020
Sociedade por Conta de Participação Tipo de sócia %Saldos em 31/12/2019 Equivalência patrimonial Saldos em 31/12/2020
Desassoreamento do Tietê - Lote III Ostensiva 60,00 4.996.676 906.525 5.903.201
Total 4.996.676 906.525 5.903.201
14. Imobilizado: A composição do ativo imobilizado é como segue:
2019 2020
Baixas
Imobilizado Custo Depreciação
acumulada %Saldos em
31/12/2019 Aquisições Custo Depreciação
acumulada Depreciação
anual %Depreciação
acumulada Saldos em
31/12/2020
Veículos e equipamentos 21.582.423 (14.167.785) 20 7.414.638 14.836.487 (378.836) 376.424 (1.324.451) 20 (15.115.812) 20.924.262
Móveis e utensílios 133.224 (126.605) 10 6.619 6.589 - - (4.351) 10 (130.956) 8.857
Computadores e periféricos 219.686 (216.791) 20 2.895 12.944 (6.306) 2.758 (1.788) 20 (215.821) 10.503
Terrenos e edificações 3.174.506 (1.711.571) 10 1.462.935 630 (1.215.850) 1.215.220 (78.371) 10 (574.722) 1.384.564
Ferramentas 912 (740) 10 172 1.548 - - (1.179) 10 (1.919) 541
Total 25.110.751 (16.223.492) 8.887.259 14.858.198 (1.600.992) 1.594.402 (1.410.140) (16.039.230) 22.328.727
15. Intangível: 2019 2020
Intangível Custo Amortização
acumulada %Saldos em
31/12/2019 Aquisições Amortização
anual %Amortização
acumulada Saldos em
31/12/2020
Licença de software 326.238 -20 326.238 1.529 (255) 20 (255) 327.512
Total 326.238 -20 326.238 1.529 (255) 20 (255) 327.512
Michel Matilde de Novaes - Administrador - CPF nº 221.568.768-19
Marcelo Pessoa de Araujo - Contador - CRC 1SP236.577/O-0
16. Fornecedores: O saldo a pagar com fornecedores em 31 de Dezembro é
apresentado a seguir: 2020 2019
A
diantamentos a fornecedores 7.667.694 8.649.588
Partes relacionadas 2.918 -
Total 7.670.612 8.649.588
17. Empréstimos e Financiamentos:
Instituição financeira Encargos
ao mês Vencimento 31/12/2020 31/12/2019
Banco Bradesco S/A. 0,29 + CDI 27/Jan./2023 13.814.610 16.019.352
Banco do Brasil S/A. 0,30 + CDI 27/Jan./2023 11.611.661 13.523.970
Banco Safra S/A. 0,40 + CDI 06/Jun./2022 1.123.116 1.433.833
Banco Santander
(Brasil) S/A. 0,17 + CDI 04/Jan./2023 7.453.968 8.592.031
Banco Daycoval S/A. 0,89 + CDI 28/Ago./2023 4.824.834 -
Banco Daycoval S/A. 0,95 + CDI 09/Out./2023 2.452.360 -
Total 41.280.549 39.569.186
Circulante 9.222.429 7.402.740
Não Circulante 32.058.120 32.166.446
Total 41.280.549 39.569.186
18. Obrigações Trabalhistas: Em 31 de Dezembro os saldos desta rubrica
estão representados pelos seguintes valores: 2020 2019
Salários e ordenados 126.926 286.488
INSS (Instituto Nacional de Seguridade Nacional) 523.515 325.607
FGTS (Fundo de Garantia do Tempo de Serviço) 337.445 272.703
Provisão de férias e encargos 877.227 598.916
Demais débitos 648.126 44.266
Total 2.513.239 1.527.980
19. Obrigações Tributárias: Estão representadas por obrigações com o Fis-
co Federal e Municipal conforme demonstrado a seguir: 2020 2019
ISS 1.598.067 2.449.536
PIS 547.370 1.794.265
COFINS 2.578.501 8.369.472
IRRF 3.074.381 934.565
CSLL 634.939 -
Parcelamentos 26.269.310 8.080.168
Demais obrigações 1.967.999 560.432
Total 36.670.567 22.188.438
Circulante 16.485.722 15.804.158
Não Circulante 20.184.845 6.384.280
Total 36.670.567 22.188.438
20. Outras Contas a Pagar: 2020 2019
A
diantamento de clientes 421.910 1.096.918
Gestão compartilhada 3.316.733 4.670.056
Nota de débito a pagar - 468.911
Outras contas a pagar 3.096 453.828
Total 3.741.739 6.689.713
21. Provisão para Demandas Judiciais: A Companhia é parte envolvida em
processos cíveis, trabalhistas e tributários, e está discutindo essas questões
tanto na esfera administrativa como na judicial, as quais, quando aplicáveis,
Seguros e indenizações 137.916 207.827
Outras despesas administrativas 4.343.767 2.749.933
Total 187.291.497 138.405.422
25. Outras Receitas (Despesas) Operacionais, Líquidas:
2020 2019
Outras Receitas: Venda do imobilizado 208.643 100.000
Ganhos em itens monetários 834.925 128.762
Total 1.043.568 228.762
Outras Despesas: Baixa do imobilizado (6.590) (169.131)
Perdas em itens monetários (1.127.276) (451.877)
Total (1.133.866) (621.008)
Total de outras receitas (despesas) líquidas (90.298) (392.246)
26. Receitas Financeiras: 2020 2019
Descontos obtidos 93.962 298.419
Juros ativos 555 1.553
Receitas sobre aplicações financeiras 273 3.090
Total 94.790 303.062
27. Despesas Financeiras: 2020 2019
Juros sobre empréstimos 2.320.696 4.011.226
Descontos concedidos 16.102 3.304
Comissões e despesas bancárias 77.562 68.988
Juros e multas sobre impostos 2.679.569 1.456.431
Total 5.093.929 5.539.949
28. IR e CS, Corrente: 2020 2019
IRPJ 1.739.720 -
CSLL 634.939 -
Total 2.374.659 -
29. Instrumentos Financeiros: A Companhia mantém operações com ins-
trumentos financeiros para atender as necessidades operacionais dos seus
negócios e está exposta a vários riscos que são inerentes às suas atividades.
A forma de identificação e condução desses riscos é de suma importância
para obtenção de lucratividade. Os riscos mais significativos são: Risco de
liquidez: O risco de liquidez representa a possibilidade de descasamento en-
tre os vencimentos de seus ativos e passivos, o que pode resultar incapacida-
de de cumprir com suas obrigações nos prazos estabelecidos. A Companhia
mantém níveis de liquidez adequados para garantir que possa cumprir com
suas obrigações presentes e futuras, e aproveitar oportunidades comerciais
à medida que surgirem. Risco de taxa de juros: O risco de taxa de juros que a
Companhia está exposta é em função de sua dívida de longo prazo e, em
menor escala, de curto prazo. Atualmente, as dívidas de taxas de juros são
prefixadas. Instrumentos financeiros por categoria: A Companhia deve divul-
gar os instrumentos financeiros por categoria, permitindo que o usuário da
demonstração financeira avalie a significância dos instrumentos financeiros
para sua posição patrimonial e financeira para análise de desempenho.
2020 2019
Ativo financeiro
Ativo a valor
justo com
(ganhos /
perdas)
reconhe-
cimento
no resultado
Emprés-
timos e
recebíveis
Ativo a valor
justo com
(ganhos /
perdas)
reconhe-
cimento
no resultado
Emprés-
timos e
recebíveis
Caixa e equiva-
lentes de caixa 31.871.375 - 7.500.422 -
Contas a receber de clientes - 155.786.564 - 168.216.112
Partes relacionadas - 5.999.198 - 5.999.198
Participação em consórcio - 1.933.019 - 3.348.136
Outras contas a receber -10.613.592 -7.747.535
Total 31.871.375 174.332.373 7.500.422 185.310.981
Passivo financeiro
Fornecedores - 7.670.612 - 8.649.588
Empréstimos e financiamentos - 41.280.549 - 39.569.186
Partes relacionadas - 3.740.759 - 4.451.598
Outras contas a pagar -3.741.739 -6.689.713
Total -56.433.659 -59.360.085
Mensuração do valor justo: O valor justo como a quantia pela qual um ativo
poderia ser trocado ou um passivo liquidado, entre as partes conhecedoras e
dispostas a isso, em transação sem favorecidos. Determina-se uma hierar-
quia de três níveis para um valor justo, descrevendo os três níveis de informa-
o}HVTXHGHYHPVHUXWLOL]DGRVQDPHQVXUDomRDRYDORUMXVWRNível 1 - Pre-
ços cotados (não ajustados em mercados ativos para ativos e passivos
LGrQWLFRVNível 2 - Imputs diferentes dos preços negociados em mercados
ativos incluídos no Nível 1, que são observáveis para o ativo ou passivo, dire-
WDPHQWHFRPRSUHoRVRXLQGLUHWDPHQWHGHULYDGRVGRVSUHoRVNível 3 -
Imputs para o ativo ou passivo que não são baseados em variáveis observá-
veis de mercado (imputs não observáveis). Instrumentos financeiros
derivativos: A Companhia não mantinha operações com instrumentos finan-
ceiros derivativos em 31/12/2020. 30. Cobertura de Seguros: Em 31/12/2020
a Companhia adota uma política de seguros que considera, principalmente, a
concentração de riscos e sua relevância, contratados em montantes conside-
rados suficientes pela administração, levando em conta a natureza de suas
atividades e a orientação de seus consultores de seguros. Item: Responsa-
bilidade civil. Tipo de cobertura: Pavimentação e requalificação de vias pú-
blicas, obras civis, serviços de instalações e montagem de máquinas e equi-
pamentos incluindo, fundações, poluição súbita, erro de projeto, circulação
de equipamentos e veículos terrestres motorizados, danos ao proprietário da
obra. Valor Segurado (R$): 9.808.861. 31. Evento Subsequente: A Compa-
nhia monitora os efeitos desta pandemia que podem afetar adversamente
seus resultados. Desde o princípio do surto da COVID -19 no Brasil, foi estru-
turado o Comitê de Gestão de Crise, por meio de sua controladora, que ado-
tou uma série de medidas de proteção e suporte para seus colaboradores,
clientes, parceiros comerciais e fornecedores, que em alguns casos incluem
o uso do trabalho remoto e o estímulo ao uso de canais digitais, possibilitando
a continuidade de suas operações, além de acompanhar a evolução da pro-
pagação da pandemia e de seus possíveis impactos nas suas operações, e
das ações governamentais para mitiga-los.
são amparadas por depósitos judiciais. Por opção da Administração da Com-
panhia, não foi efetuada a provisão para demandas judiciais. 22. Patrimônio
Líquido: a) Capital social: O capital social, totalmente subscrito e integraliza-
do, é dividido em 10.500.000 (dez milhões e quinhentas mil) ações ordinárias
nominativas, sem valor nominal, correspondente a R$ 10.500.000 (dez mi-
lhões e quinhentos mil reais).
Acionistas Ações %R$
EMABE Empreendimentos
e Participações - EIRELI. 5.250.000 50,00 5.250.000
EPAH Empresa Paulista de Asfalto Ltda. 5.250.000 50,00 5.250.000
Total 10.500.000 100,00 10.500.000
b) Reservas de lucros: As reservas de lucros são constituídas pela parcela do
lucro líquido do exercício após as destinações legais e estatutárias e, são
apresentadas a seguir. b.1) Reserva legal: A reserva legal foi constituída em
períodos anteriores com destinação de 5,00% do lucro líquido do exercício,
deixando de constituir novas reservas a partir do exercício de 2019 em decor-
rência do limite do § 1º do artigo nº 193 da Lei nº 6.404/1976, e em 31/12/2020
apresenta o montante de R$ 5.563.542 (R$ 5.563.542, em 31/12/2019). b.2)
Reserva estatutária: O resultado acumulado está composto conforme abaixo:
R$
Saldos em 01/01/2019 -
Lucros do exercício 5.391.679
Lucros dos exercícios anteriores 105.087.927
Saldos em 31/12/2019 110.479.606
Lucros do exercício 14.772.567
Saldos em 31/12/2020 125.252.173
23. Receita Líquida: A composição da receita líquida das operações está
representada pelos seguintes valores: 2020 2019
Prestação de serviços 135.286.897 148.413.879
Receita de consórcios 93.275.878 10.980.888
Deduções (17.016.677) (9.940.757)
Total 211.546.098 149.454.010
24. Custos e Despesas das Vendas e Serviços: 2020 2019
Por Função: Custo dos produtos vendidos 175.875.835 130.574.415
Despesas com vendas 2.253.146 1.137.935
Despesas gerais e administrativas 1.992.103 1.402.545
Despesas tributárias 33.940 33.467
Despesas com o pessoal 7.136.473 5.257.060
Total 187.291.497 138.405.422
Por Natureza: Materiais aplicados 64.991.129 42.811.551
Gastos diretos dos serviços prestados 33.756.967 24.459.807
Mão de obra direta 22.230.423 15.714.571
Mão de obra indireta 1.396.079 2.115.030
Serviços de terceiros 53.227.392 47.964.338
Viagens, hospedagens e locomoção 231.740 411.115
Aluguéis e condomínios 121.835 250.536
Depreciação e amortização 1.410.395 1.257.773
Contas e materiais de consumo 2.739.487 255.089
Manutenção 2.704.367 207.852
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quarta-feira, 28 de abril de 2021 às 00:51:41
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