Balanço - Zurich Brasil CIA. de Seguros
| Data de publicação | 26 Fevereiro 2021 |
| Seção | Caderno Empresarial |
344 – São Paulo, 131 (38) Diário Ofi cial Empresarial sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021
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Zurich Brasil Companhia de Seguros
CNPJ/MF nº 96.348.677/0001-94
Relatório da Administração
Senhores acionistas: Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V. Sas.
as demonstrações financeiras da Zurich Brasil Companhia de Seguros relativas ao exercício findo em 31 de
dezembro de 2020, acompanhadas das respectivas notas explicativas e do relatório dos auditores independentes.
Aplicações: As aplicações atingiram ao final do exercício de 2020 o montante de R$ 82 milhões (R$ 84 milhões
em 31 de dezembro de 2019). Os ativos financeiros estão classificados na categoria “Disponível para Venda” em
atendimento a Circular SUSEP nº 517/15 e suas respectivas alterações. Todos os ativos financeiros estão vincu-
lados às câmaras de liquidação (SELIC e CETIP) e são 100% oferecidos como ativos garantidores. Provisões
Técnicas: O valor contabilizado das provisões técnicas no exercício de 2020 a R$ 53 milhões (R$ 88 milhões em
31 de dezembro de 2019) enquanto que os ativos de resseguros ficaram em R$ 1 milhão em 2020 (R$ 2 milhões
em 31 de dezembro de 2019). Desempenho Operacional: A Zurich Brasil Companhia de Seguros apresentou
lucro líquido em 31 de dezembro de 2020 de R$ 16 milhões (prejuízo de R$ 11 milhões em 31 de dezembro de
2019). O volume de negócios emitidos em 2020 atingiu R$ 91 milhões e os prêmios ganhos atingiram R$ 109
milhões (R$ 132 milhões de prêmios emitidos e R$ 151 milhões de prêmios ganhos em 31 de dezembro de 2019).
Quanto às operações de resseguros o valor atingiu R$ 6 milhões de despesa em 2020 (R$ 3 milhões de receita
em 31 de dezembro de 2019). O índice de sinistralidade geral ficou em 2% em 31 de dezembro de 2020 e 36%
em 31 de dezembro de 2019. A diminuição do índice de sinistralidade em 2020 se deve a redução de operações
da companhia. Os índices de despesas administrativas e despesas com tributos, representaram 9% dos prêmios
ganhos em 2020 e 11% em 31 de dezembro de 2019. COVID-19: Considerando o momento desafiador e repleto
de incertezas em decorrência da pandemia, o Grupo Zurich está convicto de que as ações pontuais bem como
a estratégia implantada são suficientes para atravessar este período mantendo foco no cliente, na qualidade de
nossos serviços e ações específicas para minimizar os impactos na sociedade brasileira. Neste contexto, a Zurich
Brasil Companhia teve os seguintes efeitos em 2020 comparados a 2019, embora não exclusivamente, mas rela-
cionados à pandemia: Prêmios Ganhos Taxa de sinistralidade
Ramos 2020 2019 Variação 2020 2019 Variação
Automóvel 578.390 538.218 40.172 65,69% 65,13% 0,56%
Patrimonial 2.293.123 2.170.466 122.657 18,61% 31,09% (12,48%)
Pessoas Coletivo 740.496 706.008 34.488 33,65% 35,74% -2,09%
Responsabilidades 237.776 193.289 44.487 41,22% 206,20% (164,98%)
Transportes 21.526 13.306 8.220 219,93% 31,97% 187,96%
Riscos Financeiros 79.094 72.764 6.330 1,63% (98,55)% 100,18%
Rural 38.329 40.437 (2.108) 34,41% 17,01% 17,40%
Outros 29.221 28.443 778 33,93% 22,34% 11,59%
Total 4.017.955 3.762.931 255.024
Controles Internos e Compliance
O fortalecimento do ambiente de controles internos é uma alta prioridade para Zurich e uma iniciativa fundamental
em finanças, para garantir a acuracidade das demonstrações financeiras. A aplicação desta metodologia sobre
os processos e controles relacionadas às demonstrações financeiras é responsabilidade da equipe de contro-
les internos, a qual dá suporte metodológico aos proprietários dos processos e controles. Todos os processos
e controles das demonstrações financeiras estão historicamente armazenados no sistema RACE, um sistema
corporativo gerido para função de Group Risk Management, permitindo uma gestão adequada destes controles.
A estrutura de controles internos para as demonstrações financeiras faz parte da estrutura geral de controles
internos dentro da governança de gerenciamento de riscos da Zurich. Quanto à estrutura de Compliance, o Grupo
Zurich a mantém independente para atendimento aos requerimentos legais, regulatórios e exigências e controles
requeridos pelo Grupo. É de responsabilidade do departamento de Compliance a implementação de políticas
internas, o acompanhamento da implementação de novas leis e regulamentações e as atividades da empresa,
para garantir segurança jurídica à sua Diretoria e ao seu Conselho Administrativo. Também é de responsabilidade
do Compliance a elaboração de treinamentos, visando a criação de uma cultura de Compliance na empresa e o
monitoramento do cumprimento dos standards do Grupo Zurich. Perspectivas: A pandemia da Covid-19 espa-
lhou incertezas e instabilidade em todos os mercados globais, mesmo com essa crise, a Zurich esteve à frente
de iniciativas de auxílio aos seus colaborares, corretores, clientes e sociedade. Adotando ações baseadas nas
recomendações dos órgãos de saúde, em março/20 a Zurich garantiu que 100% dos seus colaboradores desem-
penhassem suas funções remotamente, além disso, aderiu ao programa “não demita”, garantindo estabilidade
a todos os seus funcionários no período mais crítico da pandemia. Ao longo da pandemia temos trabalhado em
parceria com os corretores para disponibilizar ações conjuntas e, com isso, flexibilizar forma de pagamento e
prazo de bônus, implementação da renovação garantida e realização de diversos treinamentos no formato de Live/
Webinar com corretores, clientes e áreas técnicas da Zurich. Nos preocupamos também em passar tranquilidade
para os nossos clientes, cobrindo os sinistros oriundos de Covid, apesar de não estar prevista em contrato e
disponibilizamos uma experiência totalmente digital para abertura do sinistro via serviço de Help Desk, evitando o
deslocamento e exposição dos clientes. Em parceria com o grupo Zurich e a Z Zurich Foundation, foi direcionado
cerca de R$ 9,6 milhões para instituições sociais impactadas pelo contexto sócio-econômico da pandemia. Parte
do valor foi doado para o Hospital e Pronto Socorro Delphina Rinaldi Abdel Aziz, de Manaus, para a compra de
um milhão de EPIs para os 1.500 profissionais de saúde da unidade e outra fatia foi para a produção de 110 mil
testes rápidos em hospitais e centros de serviços de saúde espalhados pelo Brasil. Também apoiamos 30 leitos no
Hospital das Clinicas, atendimento a 4.138 famílias, através de 16.000 cestas básicas e kit de higiene para 25.000
pessoas. A Zurich continua trabalhando para que junto com seus parceiros de negócio sairemos desta pandemia
fortalecidos. O Grupo Zurich mantém suas expectativas positivas quanto ao crescimento sustentável da economia
brasileira, como afirmam seus crescentes investimentos no mercado segurador com foco em: aquisições, par-
cerias estratégicas na distribuição de produtos, desenvolvimento de produtos adequados à realidade brasileira
e mais competitivos. Somam-se a estes os crescentes investimentos em tecnologia da informação e marketing,
importantíssimos para o processamento de alto nível e a prestação de serviços de excelência em qualidade e
valor, conforme os padrões globais da Zurich. Agradecimentos: A Zurich Brasil Companhia de Seguros agradece
à Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) pelo apoio e orientações obtidas. Aos nossos profissionais e
colaboradores manifestamos o nosso reconhecimento pela dedicação e pela qualidade dos serviços prestados.
São Paulo, 25 de fevereiro de 2021.
A Administração
Notas Explicativas da Administração às demonstrações fi nanceiras em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)
1. Informações gerais
A Zurich Brasil Companhia de Seguros (“Seguradora”) é uma sociedade
anônima de capital fechado, com sede na cidade de São Paulo, que tem
como objetivo social a exploração das operações de seguros dos ramos
elementares, em todo o território nacional. A Seguradora é controlada pela
Zurich Minas Brasil Seguros S.A., detentora de 99,99% das ações ordiná-
rias e Zurich Brasil Vida e Previdência S.A. com 0,01% das ações ordiná-
rias, que totalizam 909.710.769 ações. A Zurich Minas Brasil Seguros S.A.,
possui dois acionistas: a Zurich Insurance Company Ltd., sediada na Suíça,
com 99,9999% das ações enquanto a Zurich Life Insurance Company Ltd.,
sediada também na Suíça, possui 0,0001%. Os acionistas são sociedades
devidamente constituídas sob as leis da Suíça. A Zurich Brasil Vida e Previ-
dência, possui um único acionista a Seguradora Zurich Minas Brasil Segu-
ros S.A.. A Seguradora atua principalmente na comercialização de seguros
massificados, em todo território nacional, distribuídos principalmente atra-
vés de concessionárias de serviços públicos, grandes redes do comércio
varejista, instituições financeiras, administradoras de cartões de crédito e
grupos de afinidade, intermediado por corretores de seguros. As demons-
trações financeiras foram aprovadas pela Administração em 25/02/2021.
2. Apresentação das demonstrações financeiras e resumo das princi-
pais políticas contábeis
As principais políticas contábeis utilizadas na preparação destas demons-
trações financeiras estão definidas abaixo. Declaração de conformidade
As demonstrações financeiras foram elaboradas em conformidade com as
práticas contábeis adotadas no Brasil, estabelecidas pela Lei das Socieda-
des por Ações nº 11.638/07, em conjunto com os pronunciamentos e inter-
pretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) refe-
rendados pelo Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e aplicá-
veis a entidades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Priva-
dos (SUSEP), contemplam as alterações introduzidas pela Circular SUSEP
nº 517/15 e alterações posteriores, e evidenciam todas as informações
relevantes próprias das demonstrações financeiras, e somente elas, as
quais estão consistentes com as utilizadas pela administração na sua ges-
tão. 2.1 Base de preparação: As demonstrações financeiras foram prepa-
radas seguindo os princípios da convenção do custo histórico, modificada
pela avaliação de ativos financeiros nas categorias disponíveis para venda
e avaliados ao valor justo através do resultado. E também a premissa de
continuação dos negócios da Seguradora em curso normal. A preparação
das demonstrações financeiras requer o uso de certas estimativas contá-
beis críticas e também o exercício de julgamento por parte da Administra-
ção da Seguradora no processo de aplicação das políticas contábeis. Aque-
las áreas que requerem maior nível de julgamento e possuem maior com-
plexidade, bem como as áreas nas quais premissas e estimativas são sig-
nificativas para as demonstrações financeiras, estão divulgadas na nota 3.
A demonstração do fluxo de caixa está sendo apresentada pelo método
indireto, de acordo com o anexo XI da Circular SUSEP nº 517/15 e altera-
ções posteriores. 2.2. Moeda funcional e transação com moeda estran-
geira: Os itens incluídos nas demonstrações financeiras são mensurados
usando a moeda do principal ambiente econômico no qual a Seguradora
atua (“moeda funcional”) sendo assim, a moeda funcional e moeda de apre-
sentação das demonstrações financeiras da Seguradora é o real. Todas as
transações, os ativos e os passivos monetários expressos em moeda
estrangeira são convertidos à taxa de câmbio em vigor na data em que
ocorrem, e posteriormente sofrem variações cambiais de acordo com a
taxa de fechamento do Banco Central do Brasil. As diferenças cambiais
resultantes dessa conversão são reconhecidas no resultado financeiro.
2.3. Caixa e equivalentes de caixa: Caixa e equivalentes de caixa incluem
o caixa, os depósitos bancários e outros investimentos de curto prazo de
alta liquidez, com vencimentos originais de três meses, ou menos e com
risco irrelevante de mudança de valor. 2.4. Ativos financeiros: (a) Classi-
ficação: A Seguradora pode classificar seus ativos financeiros sob as
seguintes categorias: mensurados ao valor justo por meio do resultado, dis-
poníveis para venda, mantidos até o vencimento e empréstimos e recebí-
veis. A classificação depende da finalidade para a qual os ativos financeiros
foram adquiridos. A Administração determina a classificação de seus ativos
financeiros no reconhecimento inicial. A Seguradora não tem ativos finan-
ceiros classificados como mantidos até o vencimento e a valor justo por
meio do resultado. (i) Ativos financeiros disponíveis para venda: Os ati-
vos financeiros disponíveis para venda são: não derivativos, que são desig-
nados nessa categoria ou que não são classificados em nenhuma outra
categoria. Eles são contabilizados no ativo circulante ou não circulante de
acordo com sua data de vencimento. As mudanças no valor justo são reco-
nhecidas diretamente no patrimônio líquido até que o investimento seja
vendido ou chegue ao vencimento, quando o saldo de reserva no patrimô-
nio líquido é transferido para o resultado. (ii) Empréstimos e recebíveis:
Os empréstimos e recebíveis são ativos financeiros não derivativos com
Balanços Patrimoniais em 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Ativo Nota 2020 2019
Circulante 90.111 135.414
Disponível 5 19.393 5.410
Caixa e bancos 19.393 5.410
Aplicações 69.154 49.873
Créditos das operações com seguros e
resseguros 14.997 31.956
Prêmios a receber 7.a 13.416 27.128
Operações com seguradoras 7.b 351 392
Operações com resseguradoras 7.d.ii 1.230 4.436
Outros créditos operacionais 7.c 5.940 6.142
Ativos de resseguro e retrocessões –
provisões técnicas 7.d.i 1.198 1.999
Títulos e créditos a receber 7.732 1.165
Créditos tributários e previdenciários 9 7.724 1.165
Outros créditos 8 –
Outros valores e bens 1.124 1.287
Bens a venda 8 1.124 1.287
Despesas antecipadas 18 6 59
Custos de aquisição diferidos 30.567 37.523
Seguros 19 30.567 37.523
Ativo Não Circulante 81.438 47.804
Realizável a Longo Prazo 80.994 46.583
Aplicações 673.289 34.152
Ativos de resseguro e retrocessões –
provisões técnicas 7.d.i 611
Títulos e créditos a receber 917 908
Depósitos judiciais e fiscais 20 917 908
Outros valores e bens 114 113
Custos de aquisição diferidas 6.668 11.399
Seguros 19 6.668 11.399
Imobilizado 364 528
Bens móveis 22 364 528
Intangível 80 693
Outros intangíveis 21 80 693
Total do Ativo 171.549 183.218
Passivo Nota 2020 2019
Circulante 80.150 106.276
Contas a pagar 15.264 6.443
Obrigações a pagar 10 6.392 3.063
Impostos e encargos sociais a recolher 11 1.517 2.384
Impostos e contribuições 12 7.355 996
Débitos de operações com seguros e
resseguros 16.701 19.445
Prêmios a restituir 1.310 865
Operações com seguradoras 128 33
Operações com resseguradoras 13 5.019 593
Corretores de seguros e resseguros 14 1.174 959
Outros débitos operacionais 15 9.070 16.995
Depósitos de terceiros 16 2.870 2.847
Provisões técnicas – seguros 23 45.315 77.541
Danos 28.199 48.556
Pessoas 17.116 28.985
Passivo não Circulante 15.072 16.958
Provisões técnicas – seguros 23 7.805 10.148
Danos 7.284 9.568
Pessoas 521 580
Outros débitos 2.349 1.983
Provisões judiciais 29.c 2.349 1.983
Débitos diversos 17 4.918 4.827
Patrimônio Líquido 76.327 59.984
Capital social 27.a 207.028 207.028
Ajuste de avaliação patrimonial 694 836
Prejuízos acumulados (131.395) (147.880)
Total do Passivo e Patrimônio Líquido 171.549 183.218
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do Resultado exercicíos fi ndos em
31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Nota 2020 2019
Prêmios Emitidos 4.a.iv 90.798 132.073
Variação das Provisões Técnicas de Prêmios 18.568 18.921
Prêmios Ganhos 30.a 109.366 150.994
Sinistros Ocorridos 30.b 2.758 (54.788)
Custos de Aquisição 30.c (71.941) (96.697)
Outras Receitas e Despesas Operacionais 30.d (3.133) (5.562)
Resultado com Resseguro 30.e (6.000) 2.568
Receita com resseguro (4.788) 8.602
Despesa com resseguro (1.214) (6.034)
Despesas Administrativas 30.f (2.742) (9.240)
Despesas com Tributos 30.g (7.094) (7.693)
Resultado Financeiro 30.h 4.219 5.431
Resultado Operacional 25.435 (14.987)
Resultado antes dos Impostos e Participações 25.435 (14.987)
Imposto de renda 25 (4.053) –
Contribuição social 25 (2.446) –
Participações sobre o resultado – 255
Lucro/ (Prejuízo) do Exercicío 18.936 (14.732)
Quantidade de ações (em milhares) 909.711 909.711
Lucro/ (Prejuízo) do exercício por ação (em reais) 0,0181 (0,0162)
As notas explicativas da Administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração dos Fluxos de Caixa – Método Indireto
Exercicíos fi ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019
(Em milhares de reais)
Atividades Operacionais Nota 2020 2019
Lucro/ (Prejuízo) do exercício 18.936 (14.732)
Ajustes para:
Depreciações e amortizações 30 777 4.193
Provisão para Perda por redução ao valor
recuperável dos ativos 8.622 8.920
Constituição/(reversão) de provisões judiciais 202 (965)
Juros sobre Capital próprio provisionado 2.450 –
Variações das contas patrimoniais
Aplicações 1.440 7.220
Créditos das operações de seguros e resseguros 7.902 50.820
Ativos de resseguro e retrocessões –
provisões técnicas 807 4.779
Créditos fiscais e previdenciários (6.558) (241)
Depósitos judiciais e fiscais (9) (73)
Despesas antecipadas 53 1.520
Custo de aquisição diferidos 11.686 6.846
Outros ativos 357 4.631
Impostos e contribuições 5.492 (2.754)
Outras contas a pagar (1.484) (3.698)
Débitos de operações com seguros e resseguros (2.309) (23.001)
Depósitos de terceiros 23 (26.878)
Provisões técnicas – seguros e resseguros (34.569) (29.934)
Provisões judiciais 165 34
Caixa gerado/ (consumido) pelas operações 13.983 (13.313)
Caixa Líquido gerado/ (consumido) nas
Atividades Operacionais 13.983 (13.313)
Atividades de Financiamento
Aumento de capital 27 – 15.000
Caixa Líquido Gerado nas Atividades de
Financiamento – 15.000
Aumento Líquido de Caixa e Equivalente
de Caixa 13.983 1.687
Caixa e equivalente de caixa no início do exercicío 5.410 3.723
Caixa e equivalente de caixa no final do exercicío 19.393 5.410
Aumento do Caixa e Equivalente de Caixa 13.983 1.687
As notas explicativas da Administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do Resultado Abrangente exercícios fi ndos em
31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
2020 2019
Lucro/ (Prejuízo) Líquido do Exercicío 18.936 (14.732)
Ajuste de avaliação patrimonial (236) 3.502
Efeito tributário do ajuste de avaliação patrimonial 94 (557)
Outros componentes do resultado abrangente do
exercício (142) 2.945
Total do resultado abrangente do exercício 18.652 (11.787)
As notas explicativas da Administração são
parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido exercicíos fi ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (Em milhares de reais)
Capital
social Aumento de capital
(em aprovação) Ajuste de avaliação
patrimonial Lucros/(Prejuízos)
acumulados Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018 172.528 19.500 (2.109) (133.149) 56.770
Aumento de capital – AGE de 28/03/2019
– Portaria SUSEP nº 239 de 26/07/2019 15.000 – – – 15.000
Aumento de capital – AGE de 30/10/2018
– Portaria SUSEP nº 1215 de 17/01/2019 7.500 (7.500) – – –
Aumento de capital – AGE de 25/12/2018
– Portaria SUSEP nº 27 de 02/05/2019 12.000 (12.000) – – –
Ajuste de avaliação patrimonial – – 2.945 – 2.945
Prejuízo Líquido do Exercício – – – (14.732) (14.732)
Saldos em 31 de dezembro de 2019 207.028 – 836 (147.881) 59.984
Ajuste de avaliação patrimonial – – (142) – (142)
Juros sobre Capital próprio provisionado – – – (2.450) (2.450)
Lucros/(Prejuizos) – – – 18.936 18.936
Saldos em 31 de dezembro de 2020 207.028 – 694 (131.395) 76.327
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
pagamentos fixos ou determináveis, que não são cotados em um mercado
ativo. São incluídos como ativo circulante, exceto aqueles com prazo de
vencimento superior a 12 meses após a data de emissão do balanço (estes
são classificados como ativos não circulantes). Os empréstimos e recebí-
veis da Seguradora compreendem “Prêmios a receber”, “Operações de cré-
dito com cosseguradoras e resseguradoras”, “Outros créditos operacio-
nais”, “Outros Créditos” e “Títulos e créditos a receber, não associados a
créditos tributários e imposto sobre renda”. Os empréstimos e recebíveis
são contabilizados pelo custo amortizado, usando o método da taxa de
juros efetiva e são avaliados para impairment (perda) no mínimo anual-
mente. (b) Reconhecimento e mensuração: As compras e as vendas
regulares de ativos financeiros são reconhecidas na data de negociação –
data na qual a Seguradora se compromete a comprar ou vender o ativo. As
aplicações financeiras são, inicialmente, reconhecidas pelo valor justo,
acrescidas dos custos da transação para todos os ativos financeiros não
mensurados ao valor justo por meio do resultado. Os ativos financeiros são
baixados quando os direitos de receber fluxos de caixa das aplicações
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sexta-feira, 26 de fevereiro de 2021 às 01:32:07
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