PAULISTA PRAIA HOTEL S/A CNPJ 00.338.915/0001-01 RELATÓRIO DA DIRETORIA: SRS. ACIONISTAS, CUMPRINDO DETERMINAÇÕES LEGAIS E ESTATUTÁRIAS, SUBMETEMOS A APRECIAÇÃO AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS, REFERENTE AO EXERCÍCIO FINDO 31/12/2020 BALANÇOS PATRIMONIAIS ENCERRADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 - EM MILHARES DE REAIS ATIVO 31/12/2019 31/12/2020 ATIVO CIRCULANTE NOTAS 17.666 19.194 CAIXA E EQUIVA...
| Data de publicação | 27 Março 2021 |
| Gazette Issue | 60 |
| Seção | Poder Executivo |
Poder Executivo
Ano XCVIII • Nº 60 Recife, 27 de março de 2021
CERTIFICADO DIGITALMENTE
PAULISTAPRAIAHOTEL S/A CNPJ 00.338.915/0001-01
RELATÓRIO DADIRETORIA: SRS. ACIONISTAS, CUMPRINDO DETERMINAÇÕES LEGAIS E ESTATUTÁRIAS, SUBMETEMOS AAPRECIAÇÃO AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS, REFERENTE AO EXERCÍCIO FINDO 31/12/2020
BALANÇOS PATRIMONIAIS ENCERRADOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 - EM MILHARES DE REAIS
ATIVO 31/12/2019 31/12/2020
ATIVO CIRCULANTE NOTAS 17.666 19.194
CAIXAE EQUIVALENTE DE CAIXA 785 3.576
Caixa 136 48
Banco 155 69
Aplicações Financeira 494 3.459
DIREITOS REALIZÁVEIS 16.881 15.618
Clientes 47.357 6.904
Adiantamento a funcionários 335 240
Impostos a recuperar 54.534 4.301
Adiantamento terceiros 1.740 497
Estoques 61.654 1.432
Outras contas a receber 175 2.130
Despesas do exercício seguinte 1.086 114
ATIVO NÃO CIRCULANTE 327.269 332.655
REALIZÁVELALONGO PRAZO 3.278 4.567
Créditos em Contencioso 1.093 1.046
Aplicações financeiras 176 232
Créditos para investimentos futuros 71.856 1.842
Outros créditos 153 1.447
INVESTIMENTOS 8 109.293 112.364
106.109 111.084
3.184 1.280
IMOBILIZADO TANGÍVEL 9213.557 214.883
BENS INTANGÍVEIS 10 1.141 841
TOTALDO ATIVO 344.935 351.849
PASSIVO 31/12/2019 31/12/2020
PASSIVO CIRCULANTE NOTAS 56.196 51.964
Fornecedores 4.451 3.785
Instituições Financeiras 11 30.909 29.978
Impostos e Contribuições 2.515 4.462
Salários a Pagar 705 607
Provisão Trabalhista2.818 1.745
Outros Débitos 380 279
Recebimento Antecipados 14.418 11.108
PASSIVO NÃO CIRCULANTE 58.226 70.558
Financiamento Bancário 11 44.606 53.946
Provisão para Contigências 14 3 3
Outras Contas a pagar 2.018 1.954
Prov.p/I.Renda e CSLL
s/Reavaliação de Ativos 15 11.599 11.402
Impostos e Contribuições - 3.253
PATRIMÔNIO LÍQUIDO 230.513 229.327
Capital Social 113.784 113.784
Reserva de Reavaliação 139.344 137.738
Resultados Acumulados (22.615) (22.195)
TOTALDO PASSIVO 344.935 351.849
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2020 - EM MILHARES DE REAIS
31/12/2019 31/12/2020
RECEITABRUTANOTAS 92.523 55.695
77.662 47.079
14.861 8.616
DEDUÇÕES DAS VENDAS (8.049) (4.900)
Impostos e Contribuições (8.049) (4.900)
RECEITALÍQUIDA 17 84.474 50.795
Custo dos Serviços e Vendas Mercadorias (45.034) (33.931)
Custo das Mercadorias e Serviços (40.425) (29.228)
Depreciação/Amortização (4.609) (4.703)
Lucro Bruto 39.440 16.864
DESPESAS E RECEITAS OPERACIONAIS (29.804) (17.091)
Despesas com Vendas (4.214) (3.181)
Despesas Administrativas (31.250) (24.009)
Outras Receitas Operacionais 5.110 2.292
Depreciação/Amortização (209) (181)
Resultado da EquIvalência Patrimonial 759 7.988
RESULTADO FINANCEIRO (7.605) (9.978)
Despesas Financeiras (9.884) (10.043)
Receitas Financeiras 2.279 65
RESULTADO OPERACIONAL 2.031 (10.205)
PROVISÃO P/IRPJ E CSLL 12 (267) -
RESULTADO NÃO OPERACIONAL - 10.048
Resultado Líquido da Alinienação do Imobilizado - 10.048
RESULTADO LIQUIDO DO PERÍODO 1.764 (157)
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
DEMONSTRATIVO DOS FLUXOS DE CAIXA- MÉTODO INDIRETO
EM MILHARES DE REAIS
31/12/2019 31/12/2020
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO 1.764 (157)
AJUSTE PARARECONCILIAR O LUCRO
LÍQUIDO COM CAIXALÍQUIDO
APLICADO/OBTIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Depreciação e amortização 4.818 4.884
Resultado na venda imobilizado-liquido - (10.048)
Resultado Equivalência Patrimonial (759) (7.988)
Total 5.823 (13.309)
AUMENTO/DIMINUIÇÃO DAS CONTAS DOS GRUPOS DO
ATIVO E PASSIVO CIRCULANTE:
Contas a receber de clientes (2.307) 453
Impostos a recuperar (3.265) 233
Adiantamento a funcionários (41) 94
Adiantamento a fornecedores (435) 1.243
Estoques (92) 222
Despesas antecipadas (294) 973
Outros creditos do ativo curto e longo prazo 220 (1.955)
Fornecedores 699 (666)
Instituições financeiras 3.404 (930)
Impostos, taxas e contribuições 252 1.947
Recebimentos antecipados (1.336) (3.310)
Outros débitos/contas a pagar- curto e longo prazo 222 (1.273)
Total aumento contas do circulante (2.973) (2.969)
CAIXALÍQ. APLICADO DAS/NAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS 2.850 (16.278)
FLUXO DE CAIXADAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Aquisição de ativo investimentos (21) 1.031
Dividendos a receber - 1.805
Aquisição de ativo imobilizado (6.827) (5.799)
Aquisição de ativo intangível (199) (111)
Baixa ativo 5 (1.084)
Recebimentos por venda de imobilizado - 11.988
CAIXALÍQ. OBTIDO NAS/DAS ATIVIDADES
DE INVESTIMENTOS (7.042) 7.830
FLUXO DE CAIXADAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Empréstimos tomados com instituições financeiras 3.747 9.340
Operação com empresas ligadas - -
Outros fluxos de caixa de financiamento 170 1.899
CAIXALÍQ. OBTIDO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS 3.917 11.239
DIMINUIÇÃO LÍQUIDANO CAIXA E CAIXA EQUIVALENTES (275) 2.791
Caixa e caixas equivalentes no início do período 1.059 785
Caixa e caixas equivalentes no fim do período 784 3.576
( As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PERÍODO DE 01/01/2019 A31/12/2020 EM MILHARES DE REAIS
RESERVADE CAPITAL OUTROS RESERVA
RESULTADOS RETENÇÃO RESULTADOS
ESPECIFICAÇÕES CAPITALREALIZADO INCENT.FISCAL LEGAL ABRANGENTES LUCROS ACUMULADOS TOTAL
SALDO EM 01/01/2019 113.784 0 0 140.949 0 -24.957 229.776
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO -577 577 0
REALIZAÇÃO IR E CS SOBRE RESERVAS 196 196
RESERVADE REAVALIAÇÃO EM COLIGADA -1.225 -1.225
RESULTADO DO EXERCICIO 1.764 1.764
COMP. PREJUÍZOS FISCAIS COM INCENTIVOS 306 306
INCENTIVOS FISCAIS -306 -306
SALDO EM 31/12/2019 113.784 0 0 139.344 0 -22.615 230.512
SALDO EM 01/01/2020 113.784 0 0 139.344 0 -22.615 230.512
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO -577 577 0
REALIZAÇÃO IR E CS SOBRE RESERVAS 196 196
RESERVADE REAVALIAÇÃO EM COLIGADA -1.225 -1.225
RESULTADO DO EXERCICIO -157 -157
SALDO EM 31/12/2020 113.784 0 0 137.738 0 -22.195 229.327
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2020
Em milhares de Reais
NOTA1. CONTEXTO OPERACIONALPAULISTAPRAIAHOTEL S.A. tem por objeto social a exploração econômica do ramo de hotéis
e restaurantes, de conformidade com as normas da SUDENE, EMBRATUR, CNTUR e demais órgãos competentes, administração de
hotéis, bem como serviços de lavanderia e tinturaria, podendo, ainda, participar de outras companhias. Parágrafo único - Acompanhia
também poderá: I. Promover a incorporação, desenvolvimento, planejamento e exploração econômica de empreendimentos imobiliários
nos ramos de negócios, lazer e turismo. II. Investir na aquisição ou construção de imóveis, tais como, mas não se limitando a, terrenos,
casas, apartamentos, para exploração própria ou venda, em áreas urbanas ou rurais destinados a turismo. III. Locar, administrar ou ter-
ceirizar, espaço em bem imóvel para guarda de veículos automotores. NOTA2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas com observância aos Princípios de Contabilidade emanados da Lei nº
6.404/76 - Lei das Sociedades por Ações, incluindo as novas alterações introduzidas pela Lei nº 11.638, de 28/dez./07. NOTA3.
DESCRIÇÃO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS a) ATIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES I)
Aplicações Financeiras de Liquidez imediata e não imediata. Estão demonstradas pelos valores aplicados, incluindo os rendimentos
incorridos até a data do balanço. II) Clientes são avaliados pelo seu valor líquido de realização. III) Os impostos a recuperar são
registrados pelo regime de competência de acordo com as operações realizadas e demonstrada no ativo circulante. IV) Estoques são
demonstrados ao custo médio das compras inferior aos custos de reposição ou aos valores de realização e são representados por ali-
mentos, bebidas e almoxarifado. V) Os créditos em contencioso estão representados por depósitos judiciais registrados ao valor efeti-
vamente depositado judicialmente, assim como outros créditos com clientes registrados pelo seu valor original. VI) Os demais ativos são
apresentados ao valor de custos ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos, as variações monetárias auferidas. VII)
AEmpresa adotou as mesmas políticas contábeis nos exercícios apresentadas nestas demonstrações. b) INVESTIMENTOS
Investimentos em coligadas e controladas são contabilizados inicialmente pelo seu custo incluído seus gastos com a transação bem
como suas variações patrimoniais contabilizadas pelo método da equivalência patrimonial. AEmpresa possui também investimentos em
imóveis para fins de locação. c) IMOBILIZADOOs Hotéis estão valorados com suas respectivas reavaliações, realizadas quando legal-
mente permitidas e seus demais bens do imobilizado estão registrados pelo custo histórico, deduzidos de depreciação acumuladas e
perda por redução do valor recuperável. Adepreciação dos ativos inicia-se quando estão prontos para uso e calculado com base na vida
útil estimada de cada ativo, pelo método linear, de modo que o valor do custo menos o valor residual após sua vida útil seja integral-
mente baixado (exceto para terrenos e imobilizações em andamento que não sofrem depreciação). Avida útil estimada, os valores
residuais e os métodos de depreciação são revisados ao final de cada balanço patrimonial. O efeito de quaisquer mudanças nas esti-
mativas contábeis é apresentado prospectivamente. As taxas anuais de depreciação estão mencionadas na nota explicativa nº 9. A
Empresa efetuou Reavaliação de bens do ativo imobilizado registrada no exercício de 30 de outubro de 2006 e por isso não adotou a
revisão dos custos históricos dos bens do ativo imobilizado permitido pela adoção inicial do "custo atribuído" (deemed cost), conforme
"ICPC 10 - Interpretação sobre a Aplicação Inicial ao Ativo e à Propriedade de Investimentos dos Pronunciamentos Técnicos CPCs 27,
37 e 43", para registro do saldo inicial do ativo imobilizado na adoção inicial do CPC 27 Ativo imobilizado, para a rubrica de terrenos. Os
bens do ativo imobilizado são avaliados anualmente para identificar evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que even-
tos ou alterações significativas nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. d) INTANGÍVEL
Demonstrado por gastos na aquisição de software. e) PASSIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES i) Provisão para imposto de
renda e contribuição social Os encargos tributários são calculados na base da legislação fiscal vigente, com alíquota de imposto de renda
de 15%, acrescido do adicional de 10% e 9% de contribuição social sobre o lucro. ii) Os demais passivos são demonstrados por valores
conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridos. f)
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Os saldos registrados neste grupo estão apresentados de acordo com os princípios contábeis e critérios esta-
belecidos no Estatuto Social da Companhia, Lei nº 11.638/07 e demais normas legais de forma a demonstrar a situação de Patrimônio
Líquido da Companhia em 31 de dezembro de 2020. g) O sistema de resultado reconhece as receitas, os custos e as despesas
Apropriados de acordo com o regime de competência, adotando critérios adequados aos Princípios Contábeis, Estatuto Social, Lei nº
11.638/07 e Normas Fiscais e Tributarias. NOTA4. CLIENTESO saldo a receber da carteira de clientes no valor de R$ 6.904 está
representado por uma carteira com prazo de vencimento inferior a 30 dias não oferecendo riscos a administração da empresa. Como
crédito em contencioso existe um saldo de R$ 746 Julgado como procedente em 1º instância. NOTA5. IMPOSTOS ARECUPERAR No
corrente exercício a empresa fez a habilitação do crédito junto a Receita Federal do Brasil com fins de utilização do mesmo através da
PERDCOMP. O crédito tributário refere-se exclusão do Pis/Cofins na base do ICMS conforme ação judicial Nrº 2006.83.00.014407-3
calculado sobre o período de 2006/2017, no valor total de R$ 4.034 demais creditos R$ 265 da operação. NOTA6. ESTOQUES Os esto-
ques são mensurados pelo custo médio de aquisição e estão representados por alimentos, bebidas e produtos processado e prepara-
dos por uma central de alimentos, que são transferidos para as unidades conforme suas utilizações. Conforme Saldo expresso em
milhares de Reais em 31/12/2019, Alimentos e bebidas R$ 1.193 mil e Almoxarifado R$ 461 num total de R$ 1.654 e Saldo em
31/12/2020 de Alimentos e bebidas R$ 1.041 e Almoxarifado 391 num total de R$ 1.432. NOTA7. CREDITOS PARAINVESTIMENTOS
FUTUROS O saldo de R$ 1.842, refere-se ao investimento na PHCM Hotéis Caruaru Ltda., conforme participação de 50% do capital
social. NOTA8. INVESTIMENTOS O investimento em empresa controlada está avaliado pelo método da equivalência patrimonial,
reconhecida no resultado do exercício como receita operacional conforme elementos e valores constantes demonstrados no quadro a
seguir:
Em milhares de Reais
COMPANHIA PHCM PONTESTUR TOTAL TOTAL
AGROPECUÁRIA HOTÉIS AGÊNCIA 2020 2019
DO CARUARU DE VIAGENS
ARAME S/A LTDA. E TUR.LTDA
CAPITALSOCIAL EM R$ (1) 139.651 3.091 1.463
-Quantidade de ações/quotas possuídas 21.236 1.232 1.462
PATRIMÔNIO LÍQIDO EM R$ (1) 248.114 1.778 112
DADOS REF. APARTICIPAÇÃO
- Percentual de participação 44,84% 39,85% 99,97%
- Valor contábil do investimento 102.761 728 1.815 105.304 105.750
- Valor do investimento ajustado 109.439 709 112 110.260 105.285
- Equivalência patrimonial 8.483 -19 -1.703 6.761 -465
- Dividendos -1.805 -1.805 0
- Realização da reserva -1.224 -1.224 -1.224
- Ágio a realizar 823 0823 823
- Variação de percentual 1.224 1.224 1.224
SALDOS DOS INVESTIMENTOS 110.262 709 112 111.083 106.108
Aempresa detém investimos em salas comerciais e com o advento da Pandemia alienou parte no valor de R$ 1.904
Investimentos em imóveis ......................................... R$ 1.280 R$ 3.184
TOTALDOS INVESTIMENTOS ................................ R$ 112.364 R$ 109.292
NOTA9. IMOBILIZADO Demonstrado ao custo corrigido monetariamente até 1995. Está representado pelo valor de custo e deduzido
da depreciação. Adepreciação é calculada pelo método linear cujas taxas aplicadas variam de 1,33% a 20% a.a., e leva em
consideração a vida útil-econômica dos bens, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributaria brasileira.
Em milhares de Reais
TERRENOS EDIFI- MOVEIS MÁQUI- OUTROS DEPRE- TOTAL
CAÇÕES NAS CIAÇÃO
EE
UTEN- EQUIPA-
SÍLIOS MENTOS
SALDO 2018 97.708 175.076 24.452 14.501 4.213 -104.823 211.127
ADIÇÕES 3.399 1.549 1.725 158 -4.391 2.440
ALIENAÇÕES -4 -12 6-10
TRANSFERÊNCIAS 0
TAXADEPRECIAÇÃO 1,33% 10% 10% 20% - -
SALDO 2019 97.708 178.471 26.001 16.226 4.359 -109.208 213.557
ADIÇÕES 2.565 948 1.900 386 -4.473 1.326
ALIENAÇÕES -36 36 0
TRANSFERÊNCIAS 0
TAXADEPRECIAÇÃO 1,33% 10% 10% 20% - -
SALDO 2020 97.708 181.036 26.949 18.126 4.709 -113.645 214.883
Reavaliação de bens do imobilizado Aempresa em 30/11/2006 realizou Reavaliação de bens do imobilizado para os grupos de bens:
Terrenos e construções civis, totalizando em R$ 150.591. O resultado da avaliação foi contabilizado diretamente no Patrimônio líquido,
em conta específica de Reserva de Reavaliação liquida da provisão sobre tributos diferidos: Em 31 de dezembro de 2020 o saldo liqui-
do das Reavaliações são de R$ 137.738 correspondente ao valor da Reserva de Reavaliação a Realizar e saldo de provisão sobre os
tributos diferidos. DepreciaçãoEm conformidade com a Resolução CFC nº 1.177/09 - Ativo imobilizado, a vida útil de um ativo deve ser
revisada pelo menos ao final de cada exercício e, se as expectativas diferem das estimativas anteriores, a mudança deve ser
reconhecida prospectivamente. No exercício de 2020 a Administração efetuou revisão da vida útil para fixar as taxas de depreciação que
estão sendo adotadas. Perda do Valor Recuperável (impairment) AEmpresa realizou a análise dos indicativos de "impairment" esta-
belecidos pela Resolução CFC nº 1.292/10 - Redução ao valor recuperável de ativos e CPC 01, e não identificou indícios de que seu
ativo imobilizado estivesse registrado acima de seu valor de realização. NOTA10. BENS INTANGÍVEIS Estão representados pelo valor
de custo deduzido pela amortização, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributária brasileira, com saldos: para Software
R$ 2.332 e outros R$ 913 com amortização de R$ 2.104 no ano de 2019 e com saldos: para Software R$ 2.443 e outros R$ 913 com
amortização R$ 2.515 no ano de 2020. NOTA11. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Os empréstimos e financiamentos de curto e de longo
prazo de 2020, estão demonstrados no quadro a seguir:
Para continuar a ler
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