RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
| Data de publicação | 26 Março 2019 |
| Páginas | 21-22 |
| Órgão | Ministério da Economia,Banco do Brasil S.A.,Unidade de Contadoria |
| Seção | DO1 |
BESC DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS S/A
C.N.P.J.: 82.518.523/0001-99
Exercício encerrado em 31.12.2018
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhoras e Senhores Acionistas,
Apresentamos o Relatório da Administração da BESC Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. - BESCVAL, relativo ao 2º semestre de 2018, de acordo com as exigências da Lei das Sociedades por Ações, do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Estatuto Social da Empresa.
EMPRESA
A BESC Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. - BESCVAL, controlada do Banco do Brasil S.A., tem por objeto subscrever emissões; comprar e vender títulos e valores mobiliários no mercado, por conta própria e de terceiros; administrar carteiras e custódia de títulos e valores mobiliários; atuar como agente fiduciário; instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento; constituir sociedades de investimento; prestar serviços de intermediação e de assessoria em operações e atividades nos mercados financeiro e de capitais e exercer outras atividades expressamente autorizadas pelo BACEN e pela CVM.
O controle acionário da BESCVAL foi adquirido pelo Banco do Brasil S.A. em 30 de setembro de 2008 devido à incorporação do Banco do Estado de Santa Catarina S.A. - BESC, controlador anterior. Desde então, encontra-se com as atividades operacionais reduzidas, restritas à administração dos recursos próprios e algumas atividades administrativas, não possuindo qualquer atividade comercial.
Gestão de Riscos
A administração da Empresa adota política conservadora no seu processo de gerenciamento de riscos. As aplicações das disponibilidades são realizadas com o Banco do Brasil S.A., seu controlador, o que minimiza os riscos incorridos e proporciona o alinhamento com as políticas de gerenciamento de riscos adotadas pelo Conglomerado Banco do Brasil.
O Banco do Brasil S.A. considera a gestão de riscos da Bescval nas atividades de gerenciamento de riscos do Conglomerado Prudencial. Para conhecer mais sobre o processo de gestão de riscos no Conglomerado Prudencial Banco do Brasil, acesse as informações disponíveis no Relatório de Gerenciamento de Riscos em: www.bb.com.br/ri.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
O Patrimônio Líquido registrou R$ 6.844 mil em 31/12/2018, representando decréscimo de R$ 240 mil em relação a 31/12/2017.
CAPITAL SOCIAL E AÇÕES
O Capital Social, subscrito e integralizado em 31/12/2018, no valor de R$ 6.312 mil, está representado por 10.207.266.147 Ações Ordinárias Nominativas sem valor nominal, assim distribuídas:
ACIONISTAS |
Nº DE AÇÕES |
PARTICIPAÇÃO (%) |
Banco do Brasil S.A. |
10.168.639.054 |
99,62157% |
Outros |
38.627.093 |
0,37843% |
Total |
10.207.266.147 |
100,00000% |
RESULTADO
A BESCVAL apresentou prejuízo de R$ 134 mil no 2º semestre de 2018, tendo como principais despesas as despesas com pessoal (Conselho Fiscal), despesas condominiais dos imóveis não de uso e o ressarcimento ao Banco do Brasil S.A. dos custos incorridos para sua administração, conforme previsto no Convênio de Ressarcimento de Despesas e Rateio de Custos Diretos e Indiretos celebrado com o Banco do Brasil S.A. em outubro de 2016.
Considerando a recorrência dos resultados negativos, bem como o fato da BESCVAL encontrar-se sem atividades comerciais, duas ações estratégicas estão em andamento:
alienação dos imóveis não de uso; e
estudo para definição de direcionamento estratégico para a Empresa.
ATIVOS E APLICAÇÕES
Os Ativos Totais, no valor de R$ 6.891 mil, apresentaram redução de R$ 239 mil (3,4% em relação a 31/12/2017), principalmente, pelo decréscimo no valor das Aplicações Interfinanceiras de Liquidez.
As Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, no valor de R$ 6.863 mil, que constituem os recursos financeiros disponíveis da Empresa, apresentaram redução de R$ 224 mil em relação a 31/12/2017.
Atenciosamente,
BESC Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. - BESCVAL
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Valores expressos em milhares de Reais, exceto quando indicado
BALANÇO PATRIMONIAL |
|||
ATIVO |
Nota |
31.12.2018 |
31.12.2017 |
CIRCULANTE |
6.891 |
7.130 |
|
Disponibilidades |
4 |
8 |
22 |
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez |
5.a |
6.863 |
7.087 |
Aplicações no mercado aberto |
6.863 |
7.087 |
|
Outros Créditos |
6 |
11 |
12 |
Diversos |
11 |
12 |
|
Outros Valores e Bens |
7 |
9 |
9 |
Bens não de uso próprio |
9 |
9 |
|
PERMANENTE |
-- |
-- |
|
Investimentos |
-- |
-- |
|
Outros investimentos |
6 |
6 |
|
(Provisão para perdas) |
(6) |
(6) |
|
Imobilizado de Uso |
-- |
-- |
|
Outras imobilizações de uso |
14 |
14 |
|
(Depreciação acumulada) |
(14) |
(14) |
|
TOTAL DO ATIVO |
6.891 |
7.130 |
PASSIVO/PATRIMÔNIO LÍQUIDO |
Nota |
31.12.2018 |
31.12.2017 |
CIRCULANTE |
47 |
46 |
|
Outras Obrigações |
47 |
46 |
|
Valores a pagar a sociedades ligadas |
8.a |
43 |
41 |
Sociais e estatutárias |
8.b |
2 |
3 |
Fiscais e previdenciárias |
8.c |
2 |
2 |
PATRIMÔNIO LÍQUIDO |
6.844 |
7.084 |
|
Capital |
6.312 |
6.312 |
|
De domiciliados no país |
10.a |
6.312 |
6.312 |
Reservas de Lucros |
10.b |
532 |
772 |
TOTAL DO PASSIVO |
6.891 |
7.130 |
|
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. |
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO | ||||
Nota |
2º Semestre/2018 |
Exercício/2018 |
Exercício/2017 |
|
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA |
212 |
430 |
680 |
|
Rendas de aplicações interfinanceiras de liquidez |
5.b |
212 |
430 |
680 |
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA |
212 |
430 |
680 |
|
OUTRAS RECEITAS/(DESPESAS) OPERACIONAIS |
(346) |
(671) |
(793) |
|
Rendas de tarifas bancárias |
-- |
-- |
1 |
|
Despesas de pessoal |
9.a |
(215) |
(401) |
(452) |
Outras despesas administrativas |
9.b |
(48) |
(106) |
(156) |
Despesas tributárias |
11.b |
(45) |
(89) |
(93) |
Outras receitas operacionais |
-- |
-- |
1 |
|
Outras despesas operacionais |
9.c |
(38) |
(75) |
(94) |
RESULTADO OPERACIONAL |
(134) |
(241) |
(113) |
|
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO |
(134) |
(241) |
(113) |
|
PREJUÍZO LÍQUIDO |
(134) |
(241) |
(113) |
|
PREJUÍZO POR AÇÃO |
||||
Número de ações |
10.207.266.147 |
10.207.266.147 |
10.207.266.147 |
|
Prejuízo por ação (por lote de mil ações em R$ 1,00) |
(0,013) |
(0,024) |
(0,011) |
|
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. |
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO | |||||
EVENTOS |
Nota |
Capital |
Reservas de Lucros - Legal |
Lucros ou Prejuízos Acumulados |
Total |
Saldos em 31.12.2016 |
6.312 |
885 |
-- |
7.197 |
|
Prejuízo líquido do período |
-- |
-- |
(113) |
(113) |
|
Destinações: - Reserva Legal |
10.c |
-- |
(113) |
113 |
-- |
Saldos em 31.12.2017 |
6.312 |
772 |
-- |
7.084 |
|
Mutações do Período |
-- |
(113) |
-- |
(113) |
|
Saldos em 30.06.2018 |
6.312 |
665 |
-- |
6.977 |
|
Prejuízo líquido do período |
-- |
-- |
(134) |
(134) |
|
Dividendos prescritos |
-- |
-- |
1 |
1 |
|
Destinações: - Reserva Legal |
10.c |
-- |
(133) |
133 |
-- |
Saldos em 31.12.2018 |
6.312 |
532 |
-- |
6.844 |
|
Mutações do Período |
-- |
(133) |
-- |
(133) |
|
Saldos em 31.12.2017 |
6.312 |
772 |
-- |
7.084 |
|
Prejuízo líquido do período |
-- |
-- |
(241) |
(241) |
|
Dividendos prescritos |
-- |
-- |
1 |
1 |
|
Destinações: - Reserva Legal |
10.c |
-- |
(240) |
240 |
-- |
Saldos em 31.12.2018 |
6.312 |
532 |
-- |
6.844 |
|
Mutações do Período |
-- |
(240) |
-- |
(240) |
|
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. |
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO | |||
2º Semestre/2018 |
Exercício/2018 |
Exercício/2017 |
|
FLUXOS DE CAIXA PROVENIENTES DAS OPERAÇÕES |
|||
Prejuízo antes do Imposto de Renda e Contribuição Social |
(134) |
(241) |
(113) |
|
Prejuízo ajustado antes do Imposto de Renda e Contribuição Social |
(134) |
(241) |
(113) |
Variações Patrimoniais |
16 |
3 |
(94) |
(Aumento) Redução de outros créditos |
-- |
1 |
(9) |
Redução de outros valores e bens |
8 |
-- |
2 |
Imposto de renda e contribuição social pagos |
-- |
-- |
(95) |
Aumento de outras obrigações |
8 |
2 |
8 |
CAIXA UTILIZADO PELAS OPERAÇÕES |
(118) |
(238) |
(207) |
FLUXOS DE CAIXA PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO |
|||
Dividendos pagos |
-- |
-- |
(92) |
CAIXA UTILIZADO PELAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO |
-- |
-- |
(92) |
Variação Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa |
(118) |
(238) |
(299) |
Início do período |
6.989 |
7.109 |
7.408 |
Fim do período |
6.871 |
6.871 |
7.109 |
Redução de Caixa e Equivalentes de Caixa |
(118) |
(238) |
(299) |
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. |
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO | ||||||
Nota |
2º Semestre/2018 |
Exercício/2018 |
Exercício/2017 |
|||
RECEITAS |
212 |
430 |
682 |
|||
Prestação de serviços e tarifas bancárias |
-- |
-- |
1 |
|||
Intermediação financeira |
5.b |
212 |
430 |
680 |
||
Outras receitas |
-- |
-- |
1 |
|||
INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS |
(86) |
(181) |
(250) |
|||
Suporte operacional - BB |
9.c |
(38) |
(75) |
(94) |
||
Serviços do sistema financeiro |
9.b |
(17) |
(35) |
(34) |
||
Condomínio |
9.b |
(24) |
(43) |
(44) |
||
Rateio de despesas - BB |
9.b |
(3) |
(17) |
(65) |
||
Outros |
(4) |
(11) |
(13) |
|||
VALOR ADICIONADO BRUTO |
126 |
249 |
432 |
|||
VALOR ADICIONADO LÍQUIDO PRODUZIDO PELA ENTIDADE |
126 |
249 |
432 |
|||
VALOR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR |
126 |
100,00% |
249 |
100,00% |
432 |
100,00% |
VALOR ADICIONADO DISTRIBUÍDO |
126 |
100,00% |
249 |
100,00% |
432 |
100,00% |
PESSOAL |
180 |
142,86% |
336 |
134,94% |
380 |
87,96% |
Salários e honorários |
155 |
287 |
322 |
|||
Benefícios e treinamentos |
11 |
22 |
27 |
|||
FGTS |
4 |
8 |
9 |
|||
Outros encargos |
10 |
19 |
22 |
|||
IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES |
80 |
63,49% |
154 |
61,85% |
165 |
38,19% |
Federais |
45 |
85 |
104 |
|||
Municipais |
35 |
69 |
61 |
|||
REMUNERAÇÃO DE CAPITAIS PRÓPRIOS |
(134) |
-106,35% |
(241) |
-96,79% |
(113) |
-26,16% |
Prejuízo retido |
(134) |
(241) |
(113) |
|||
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. |
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Valores expressos em milhares de Reais, exceto quando indicado
1 - A Bescval e suas Operações
A BESC Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. (Bescval) é uma subsidiária do Banco do Brasil S.A. (BB), constituída em 1973, regida sobretudo pela legislação das sociedades por ações, e sua matriz está localizada na Praça XV de Novembro, n.º 329, Centro, Florianópolis, Estado de Santa Catarina. Tem por objeto subscrever emissões de títulos ou valores mobiliários para revenda, intermediar oferta pública e distribuição de títulos e valores mobiliários no mercado, comprar e...
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