factorings

314 resultados para factorings

  • nº 1999.01.00.021679-2 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma Suplementar, 4 de Marzo de 2004

    PIS E COFINS. CONCESSIONÁRIAS DE VEÍCULOS. INCIDÊNCIA DA CONTRIBUIÇÃO SOBRE O FATURAMENTO. LEGITIMIDADE. 1. É legítima a incidência do PIS e da COFINS sobre o valor total da venda (faturamento) dos veículos por parte das concessionárias, e não apenas sobre o valor da margem de ganho ou lucro líquido. Precedentes desta Corte e dos Tribunais Regionais Federais da 2ª, 3ª, 4ª e 5ª Regiões. 2. Apelaçã

    ... O fato de haver indisponibilidade dos veículos pelas revendas advém de contratos financeiros destas para com bancos e factorings na qual entregam simbolicamente tais veículos em penhor mercantil, para cuja viabilização mister se faz haver a revenda domínio da coisa. Tais ...
  • Acordão nº 0000349-15.2010.5.04.0002 (RO) de Tribunal Regional do Trabalho - 4ª Região (Rio Grande do Sul), 25 de Agosto de 2011

    VÍNCULO DE EMPREGO. RELAÇÃO SOCIETÁRIA. Relação entre ex-sócios não configura vínculo de emprego por ausentes os requisitos previstos nos artigos 2º e 3º da CLT.

    ... ção de sócio em função dos valores contratados; que foram outorgados ao reclamante poderes amplos para gerir essa área junto a banco, factorings, clientes e fornecedores" (fls. 202-3), entende-se não ter ocorrido a confissão de ser empregado - único fundamento da sentença ... Entende-se ...
  • Acórdãos nº 3004263-33.2013.8.26.0272 de 19ª Câmara de Direito Privado, 26 de Octubre de 2015
    ... factoring é elaborado para documentar a compra dos recebíveis, com o objetivo de estipular as modalidades de factorings que as partes iriam operar. Consigna que para garantia de eventuais vícios dos títulos, foram dadas duas notas ...
  • nº 2003.01.00.030919-8 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 26 de Noviembre de 2003

    PROCESSUAL PENAL. HABEAS CORPUS. DENÚNCIAS QUE DESCREVEM CONDUTAS DIVERSAS. CONEXÃO INEXISTENTE. ORDEM DENEGADA. 1) Uma simples leitura da denúncia oferecida perante a Justiça Federal demonstra a inexistência da alegada conexão com a peça acusatória que os impetrantes trouxeram aos autos como sendo a que foi ofertada pelo Ministério Público Estadual perante o Tribunal de Justiça. 2) Assim sendo,

    ... A inclusão de João Arcanjo Ribeiro se deve à utilização das factorings de sua propriedade para a lavagem de dinheiro, já que a Assembléia Legislativa estaria a trocar os títulos 'fraudados' nas referidas empresas ...
  • Acórdão nº 2003.36.00.008505-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 27 de Agosto de 2007

    PROCESSO CIVIL. EMBARGOS DE DECLARAÇÃO. OMISSÃO. INEXISTÊNCIA. 1. Os vícios do acórdão devem nele estar presente. 2. Impossível ter sido registrado no relatório do acórdão, tendo em vista quando do julgamento o relatório estava pronto, como pronto já estavam os votos do relator e do revisor. 3. Não diz o embargante qual o objetivo com a oposição dos embargos. 4. Embargos protelatórios.

    ... DOCUMENTOS EM LÍNGUA ESTRANGEIRA. MANUTENÇAO DO RÉU PRESO APÓS A SENTENÇA. CRIME CONTRA O SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. FACTORINGS. EVASÃO DE DIVISAS ... PATRIMÔNIO A DESCOBERTO. LAVAGEM DE DINHEIRO. O PRINCÍPIO DA CONSUNÇÃO. ORGANIZAÇÃO CRIMINOSA. CRIME DE QUADRILHA ...
  • Acórdão nº 2005.01.00.045084-3 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 2 de Mayo de 2007

    PENAL E PROCESSO PENAL. AÇÃO RESCISÓRIA. RESTITUIÇÃO DE COISA APREENDIDA. IMPOSSIBILIDADE. NÃO CONHECER DA AÇÃO. 1. A Ação Rescisória destina-se, tão-somente, a rescindir decisões de mérito, de natureza civil, não se prestando a rescindir decisão, de natureza penal, proferida no incidente de Restituição de Coisa Apreendida. 2. Ação Rescisória julgada extinta.

    ... 24/26) ... Alega a autora que fez empréstimos em factorings do Grupo de João Arcanjo Ribeiro, o Comendador (Confiança Factoring e Real Factoring), e que (fls. 03): ... Como garantia dos empréstimos no valor ...
  • Acórdãos nº 1030681-26.2016.8.26.0405 de 22ª Câmara de Direito Privado, 19 de Junio de 2018
    ... E diz que não é só. Todos os cheques de distribuidores, ressalta, são negociados com factorings e dados em garantia para antecipação de valores, de modo que não possui título algum em seu poder, e que o ...
  • nº 2003.01.00.037978-7 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 4 de Febrero de 2004

    PROCESSUAL PENAL. HABEAS CORPUS. AÇÃO PENAL INSTRUÍDA. CRIMES PRATICADOS POR ORGANIZAÇÃO CRIMINOSA. PEDIDO DE TRADUÇÃO DE DOCUMENTOS. REQUERIMENTO INDEFERIDO. ALEGAÇÃO DE CERCEAMENTO DE DEFESA. PROVIDÊNCIA INÓCUA PARA O DESFECHO DA DEMANDA. SENTEÇA PROFERIDA. ORDEM PREJUDICADA. 1) A decisão impugnada por meio deste habeas corpus demonstra, claramente, a desnecessidade de traduzir os documentos...

    ... e Confiança Factorings com o Bank Boston (fls. 4.139/194, 4.197/206, 4.209/237). Convém frisar ainda que, do extenso rol de peças elencadas pela defesa ao argumento de ...
  • Acordão nº 0157300-85.2007.5.04.0020 (RO) de Tribunal Regional do Trabalho - 4ª Região (Rio Grande do Sul), 23 de Febrero de 2011

    MULTA POR ATRASO NO PAGAMENTO DAS PARCELAS RESCISÓRIAS. Indevido o pagamento da multa prevista no artigo 477, § 8º, da CLT, relativamente a vínculo de emprego reconhecido judicialmente, por não configurar mora do empregador na satisfação das parcelas rescisórias.

    ... , que não foram devolvidos à empresa, o que comprova ter a autora se utilizado do nome da ré para realizar operações junto a agiotas e factorings, assim como também descontou cheques junto com Renata, em benefício próprio e não destinados ao ressarcimento de despesas da ré ... Há prova ...
  • Acórdão nº 2005.01.00.045084-3 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 2 de Mayo de 2007

    PENAL E PROCESSO PENAL. AÇÃO RESCISÓRIA. RESTITUIÇÃO DE COISA APREENDIDA. IMPOSSIBILIDADE. NÃO CONHECER DA AÇÃO. 1. A Ação Rescisória destina-se, tão-somente, a rescindir decisões de mérito, de natureza civil, não se prestando a rescindir decisão, de natureza penal, proferida no incidente de Restituição de Coisa Apreendida. 2. Ação Rescisória julgada extinta.

    ... 24/26) ... Alega a autora que fez empréstimos em factorings do Grupo de João Arcanjo Ribeiro, o Comendador (Confiança Factoring e Real Factoring), e que (fls. 03): ... Como garantia dos empréstimos no valor ...
  • Acórdão nº 2003.36.00.008505-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 26 de Marzo de 2007

    PROCESSO PENAL. EMBARGOS DE DECLARAÇÃO. OMISSÃO. INEXISTÊNCIA. 1. Omissão inexistente. 2. Embargos de declaração rejeitados.

    ... DOCUMENTOS EM LÍNGUA ESTRANGEIRA. MANUTENÇAO DO RÉU PRESO APÓS A SENTENÇA. CRIME CONTRA O SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. FACTORINGS. EVASÃO DE DIVISAS ... PATRIMÔNIO A DESCOBERTO. LAVAGEM DE DINHEIRO. O PRINCÍPIO DA CONSUNÇÃO. ORGANIZAÇÃO CRIMINOSA. CRIME DE QUADRILHA ...
  • Acórdãos nº 0019591-87.2006.8.26.0114 de 18ª Câmara de Direito Privado, 9 de Diciembre de 2015
    ... Com relação à aplicação do Código de Defesa do Consumidor à presente hipótese, as empresas de factorings exploram atividades de prestação cumulativa e contínua de serviços de assessoria de crédito, seleção de riscos, ...
  • Acórdão nº 2003.36.00.008505-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 5 de Noviembre de 2007

    PROCESSO CIVIL. EMBARGOS DE DECLARAÇÃO NÃO CONHECIDOS. EMBARGOS ABUSIVOS, IMPERTINENTES, PROTELATÓRIOS. Não é de se conhecer de embargos, abusivos, impertinentes, meramente protelatórios.

    ... DOCUMENTOS EM LÍNGUA ESTRANGEIRA. MANUTENÇAO DO RÉU PRESO APÓS A SENTENÇA. CRIME CONTRA O SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. FACTORINGS. EVASÃO DE DIVISAS ... PATRIMÔNIO A DESCOBERTO. LAVAGEM DE DINHEIRO. O PRINCÍPIO DA CONSUNÇÃO. ORGANIZAÇÃO CRIMINOSA. CRIME DE QUADRILHA ...
  • nº 2003.01.00.015097-2 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Quarta Turma, 24 de Junio de 2003

    PENAL. HABEAS CORPUS. PRISÃO PREVENTIVA DECRETADA PARA SSEGURAR APLICAÇÃO DA LEI PENAL, GARANTIA DA ORDEM PÚBLICA E ECONÔMICA. AUSÊNCIA DE IRREGULARIDADE OU ILEGALIDADE. DECISÃO FUNDAMENTADA. CONSTRANGIMENTO ILEGAL. INOCORRÊNCIA. ORDEM DENEGADA. 1. Habeas corpus impetrado contra manutenção de prisão preventiva decretada em desfavor do paciente, acusado de participação em organização criminosa....

    ... como Delegado de classe especial da Polícia daquele Estado; que nessa época, Arcanjo já possuía outras atividades, dentre elas as Factorings; que desconhece que o Acusado João Arcanjo Ribeiro explorasse o jogo de caça-níqueis; que o interrogando nunca trabalhou para Arcanjo, sendo seu ...
  • Acórdãos nº 2172906-40.2015.8.26.0000 de 38ª Câmara de Direito Privado, 11 de Noviembre de 2015
    ... , antes de ajuizada esta ação, haviam sido cedidos legitimamente a outra empresas (bancos, fundos e factorings), transferindo-se a propriedade aos respectivos cessionários. Recurso tempestivo (fls. 1), preparado (fls. 14) e ...
  • OPERAÇÃO ALQUIMIA
    ... Rus respondero por vrios crimes ... Em apenas 11 das quase 300 empresas ligadas ao grupo, que inclui fundos de investimentos e factorings, a Receita Federal j conseguiu apurar uma dvida de R$ 120 milhes com o Fisco. A PF acredita que existam tambm dbitos milionrios relacionados a ...
  • OPERAÇÃO ALQUIMIA
    ... Rus respondero por vrios crimes ... Em apenas 11 das quase 300 empresas ligadas ao grupo, que inclui fundos de investimentos e factorings, a Receita Federal j conseguiu apurar uma dvida de R$ 120 milhes com o Fisco. A PF acredita que existam tambm dbitos milionrios relacionados a ...
  • Acórdão Nº 2301-009.045 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais , 09/04/2021
    ... Processo nº 10865.001369/2009-60 ... Assim, forçoso é concluir que as operações realizadas por factorings são lastreadas em ... contratos e, por esta razão, estes contratos, se é que eles existem, deveriam ter sido ... apresentados pelo contribuinte a ...
  • Acórdão nº 1201-003.120 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 10 de Septiembre de 2019
  • Resolução nº 1201-000.526 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 27 de Septiembre de 2018
  • Comissões Técnicas
    ... nos incisos deste artigo, com exceção daquelas contidas nos incisos X e XI, aplicam-se as instituições bancárias, lotéricas, factorings" e congêneres instaladas no território do Estado do Rio de Janeiro. EMENDA Nº 10 ( S U P R E S S I VA ) Suprima-se o artigo 9º do Projeto de Lei n\xC2" ...
  • Resolução nº 1402-000.346 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 16 de Febrero de 2016
    ... está comprovada por documentos fiscais idôneos, com adimplementos em duplicatas;Não obstante a Trieste trocar duplicatas junto a factorings, todas operações foram devidamente liquidadas em transações e pagamentos bancários, não deixando dúvidas de sua existência;O autuante afirma ...

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