factorings
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Resolução nº 1402-000.346 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 16 de Febrero de 2016
... está comprovada por documentos fiscais idôneos, com adimplementos em duplicatas;Não obstante a Trieste trocar duplicatas junto a factorings, todas operações foram devidamente liquidadas em transações e pagamentos bancários, não deixando dúvidas de sua existência;O autuante afirma ...
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Acórdão nº 2007.01.00.001558-6 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 18 de Abril de 2007
PROCESSO PENAL. MANDADO DE SEGURANÇA. SEQÜESTRO DE BENS. AGRAVO REGIMENTAL. 1. Inexistência de risco de dano irreparável ou de difícil reparação para o impetrante, de molde a justificar a impetração de mandado de segurança. 2. Seqüestro determinado em ação cautelar, ainda em primeiro grau de jurisdição e não na ação penal, pendente de recurso especial. 3. Seqüestro de bens determinados com a...
... Dinheiro oriundo de ações ilícitas de factorings, do crime organizado. Não poderia o agente, portanto, pedir autorização para remeter o dinheiro para o exterior ... Qual das normas - o ... -
nº 2003.01.00.011208-1 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 27 de Mayo de 2003
... também no Uruguai, retorna ao Brasil, via empréstimos aparentemente legais contratados pela Confiança Fomento Mercantil, uma das muitas factorings do próprio Grupo João Arcanjo Ribeiro - Grupo JAR, como se fossem empréstimos tomados por pessoa jurídica brasileira junto a instituição ...
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nº 2004.01.00.022721-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 6 de Octubre de 2004
... que a Impetrante mantinha laços financeiros no Uruguai e Ilhas Cayman com João Arcanjo Ribeiro, assim como localmente, utilizando-se das factorings do "Comendador" em grande escala e para a movimentação de grandes valores em Mato Grosso, tudo consoante se infere do Relatório suso mencionado, ...
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Acórdão nº 2007.01.00.001558-6 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 18 de Abril de 2007
PROCESSO PENAL. MANDADO DE SEGURANÇA. SEQÜESTRO DE BENS. AGRAVO REGIMENTAL. 1. Inexistência de risco de dano irreparável ou de difícil reparação para o impetrante, de molde a justificar a impetração de mandado de segurança. 2. Seqüestro determinado em ação cautelar, ainda em primeiro grau de jurisdição e não na ação penal, pendente de recurso especial. 3. Seqüestro de bens determinados com a...
... Dinheiro oriundo de ações ilícitas de factorings, do crime organizado. Não poderia o agente, portanto, pedir autorização para remeter o dinheiro para o exterior ... Qual das normas - o ... -
Acórdão nº 2007.01.00.001558-6 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 18 de Abril de 2007
PROCESSO PENAL. MANDADO DE SEGURANÇA. SEQÜESTRO DE BENS. AGRAVO REGIMENTAL. 1. Inexistência de risco de dano irreparável ou de difícil reparação para o impetrante, de molde a justificar a impetração de mandado de segurança. 2. Seqüestro determinado em ação cautelar, ainda em primeiro grau de jurisdição e não na ação penal, pendente de recurso especial. 3. Seqüestro de bens determinados com a...
... Dinheiro oriundo de ações ilícitas de factorings, do crime organizado. Não poderia o agente, portanto, pedir autorização para remeter o dinheiro para o exterior ... Qual das normas - o ... -
Acórdão nº 2007.01.00.001558-6 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, 2ª Seção, 18 de Abril de 2007
PROCESSO PENAL. MANDADO DE SEGURANÇA. SEQÜESTRO DE BENS. AGRAVO REGIMENTAL. 1. Inexistência de risco de dano irreparável ou de difícil reparação para o impetrante, de molde a justificar a impetração de mandado de segurança. 2. Seqüestro determinado em ação cautelar, ainda em primeiro grau de jurisdição e não na ação penal, pendente de recurso especial. 3. Seqüestro de bens determinados com a...
... Dinheiro oriundo de ações ilícitas de factorings, do crime organizado. Não poderia o agente, portanto, pedir autorização para remeter o dinheiro para o exterior ... Qual das normas - o ... -
nº 2002.01.00.045231-1 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 12 de Marzo de 2003
PROCESSUAL PENAL. HABEAS CORPUS. RECEBIMENTO DA DENÚNCIA. CONVERSÃO DE PRISÃO TEMPORÁRIA EM PREVENTIVA. EXISTÊNCIA DE FATO TÍPICO E FORTES INDÍCIOS DE AUTORIA. MOTIVAÇÃO NA CONVENIÊNCIA DA INSTRUÇÃO CRIMINAL E NA GARANTIA DA ORDEM PÚBLICA. PRIMARIEDADE, ANTECEDENTES E RESIDÊNCIA FIXA IRRELEVANTES NA HIPÓTESE. RÉU FORAGIDO. ORDEM DENEGADA. 1) Nos termos do artigo 312, do Código de Processo Penal,
... ções policiais, são integrantes graduados da quadrilha, sendo responsáveis por áreas de exploração do jogo do bicho, caça-níqueis, factorings, sonegação fiscal, lavagem de dinheiro e evasão de divisas, estando todos comprometidos com os crimes praticados, inclusive, em princípio, com os ... -
A química da sonegação
... Rus respondero por vrios crimes ... Em apenas 11 das quase 300 empresas ligadas ao grupo, que inclui fundos de investimentos e factorings, a Receita Federal j conseguiu apurar uma dvida de R$ 120 milhes com o Fisco. A PF acredita que existam tambm dbitos milionrios relacionados a ...
- Acórdão nº 1301-002.972 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 5 de Junio de 2018
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Acórdão Nº 9202-009.673 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais , 29/07/2021
... inciso I, da Lei 9.430/96) ... Não entendo, todavia, que o fato das factorings serem obrigadas à apuração do ... imposto de renda pelo método do Lucro Real (tal obrigatoriedade existia à época dos ... fatos geradores em ...
- Acórdão nº 3401-004.418 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 4 de Abril de 2018
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La oferta de crédito comercial por empresas Cotizados en la Bolsa de Brasil
Esse artigo investiga os determinantes da oferta de trade credit por companhias brasileiras de capital aberto, no periodo de 2005 a 2008. A teoria financeira encontra sustentacao em estudos empiricos internacionais, que documentam que os principais determinantes sao o tamanho e o nivel de endividamento das firmas, ambos indicando a disponibilidade de recursos nas firmas como fatores significantes
... a receber, a empresa fornecedora de trade credit ganha a opção de descontar os recebíveis junto a instituiçôes financeiras ou factorings ... 588 Rev. Bras. Finanças, Rio de Janeiro, Vol. 9, No. 4, December 2011 [notdef] ... A Oferta de Trade Credit Pelas Empresas Brasileiras ... -
Junta Comercial - Processos Deferidos
... DE CONSTRUCAO LTDA ME 181260182 LAUDARES E SARPA HAMBURGUERIA LTDAME 181039915 LAVORO ASSET MANAGEMENT S A 181039800 LAVORO FACTORINGS/A 181273870 LEANDRO F LEITE REPRESENTACAO COMERCIAL 181268906 LESSA E OLIVEIRA DROGARIA EIRELI 181192616 LIGIALAUREN JOIAS BIJOUTERIAS E ...
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PORTARIA N° 284, DE 27 DE JULHO DE 2020
... XIV - as entidades de liquidação e compensação; XV - as sociedades de seguro, resseguro, previdência e de capitalização; e XVI - as factorings" e as securitizadoras. § 2º A área de atuação da Ditif inclui a Contribuição para os Programas de Integração Social e de Formação do Patrim\xC3" ...
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Junta Comercial - Processos Deferidos
... E ASSESSORIA LTDA 181049392 LACCA S/A INDUSTRIA E COMERCIO DE MOVEIS 181035510 LAF ATIVIDADES INTEGRADAS LTDAME 181039800 LAVORO FACTORINGS/A 181048043 LC ADMINISTRACAO DE RESTAURANTES LTDA 181056305 LE LION INDUSTRIA E COMERCIO DE CONFECCOES LTDA ME 181033313 LE MIX BAR E ...
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Acórdão nº 2003.36.00.007160-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Quarta Turma, 30 de Enero de 2006
... estaria praticando diversos delitos, entre eles, lavagem de dinheiro, sonegação de tributos, operações ilegais no Sistema Financeiro (factorings atuando ilegalmente) ... Ocorre que a mesma acusação, contra as mesmas pessoas, envolvendo os mesmos fatos, já foi feita e julgada antes no ...
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Acórdão nº 2001.36.00.003566-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Quarta Turma, 13 de Junio de 2005
... estaria praticando diversos delitos, entre eles, lavagem de dinheiro, sonegação de tributos, operações ilegais no Sistema Financeiro (factorings atuando ilegalmente) ... Ocorre que a mesma acusação, contra as mesmas pessoas, envolvendo os mesmos fatos, já foi feita e julgada antes no ...
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Acórdão nº 2001.36.00.003566-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Quarta Turma, 30 de Enero de 2006
... estaria praticando diversos delitos, entre eles, lavagem de dinheiro, sonegação de tributos, operações ilegais no Sistema Financeiro (factorings atuando ilegalmente) ... Ocorre que a mesma acusação, contra as mesmas pessoas, envolvendo os mesmos fatos, já foi feita e julgada antes no ...
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Acórdão nº 2003.36.00.008505-4 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 26 de Septiembre de 2006
PROCESSO CIVIL. EMBARGOS DE DECLARAÇÃO. OMISSÃO. CONTRADIÇÃO. INEXISTÊNCIA. 1. Os embargos constituem recurso que têm por finalidade o esclarecimento ou à integração de despacho, decisão, sentença ou acórdão, visando, conseqüentemente, eliminar sua obscuridade, contradição ou omissão. São, portanto, uma forma de aprimoramento do ato judicial. 2. Não se prestam os embargos para: a) rever a decisão
... DOCUMENTOS EM LÍNGUA ESTRANGEIRA. MANUTENÇAO DO RÉU PRESO APÓS A SENTENÇA. CRIME CONTRA O SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. FACTORINGS. EVASÃO DE DIVISAS ... PATRIMÔNIO A DESCOBERTO. LAVAGEM DE DINHEIRO. O PRINCÍPIO DA CONSUNÇÃO. ORGANIZAÇÃO CRIMINOSA. CRIME DE QUADRILHA ... -
nº 2003.01.00.014345-6 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 10 de Junio de 2003
... também no Uruguai, retorna ao Brasil, via empréstimos aparentemente legais contratados pela Confiança Fomento Mercantil, uma das muitas factorings do Grupo João Arcanjo Ribeiro - Grupo JAR, como se fossem empréstimos tomados por pessoa jurídica brasileira junto a instituição financeira ...
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nº 2003.01.00.010336-3 de Tribunal Regional Federal da 1a Região, Terceira Turma, 20 de Mayo de 2003
... operando no mercado financeiro com as factorings do conglomerado criminoso de modo ilegal, lavando dinheiro ilicitamente obtido mediante a utilização dos esquemas fraudulentos descritos na ...
- Acórdão nº 1301-003.425 de Conselho Administrativo de Recursos Fiscais, 8 de Noviembre de 2018